سانت بطرسبرغ، فلوريدا، 29 يوليو 2025 (جلوب نيوز واير) - أعلنت اليوم شركة باي فيرست فاينانشال كورب (ناسداك: BAFN) ("باي فيرست" أو "الشركة")، الشركة الأم لبنك باي فيرست الوطني ("البنك") عن خسارة صافية قدرها 1.2 مليون دولار، أو (0.39) دولار للسهم العادي والسهم العادي المخفف، للربع الثاني من عام 2025، مقارنة بخسارة صافية قدرها 0.3 مليون دولار، أو (0.17) دولار للسهم العادي والسهم العادي المخفف، في الربع الأول من عام 2025.

كما أعلنا في الربع الماضي، بادرت الإدارة ومجلس الإدارة بمراجعة استراتيجية شاملة تهدف إلى تقليل مخاطر أرصدة SBA 7(a) غير المضمونة في الميزانية العمومية وتهيئة الشركة للنمو طويل الأجل وتعزيز قيمة المساهمين،" صرح توماس جي. زيرنيك، الرئيس التنفيذي. "يتم إحراز تقدم كبير، ونتوقع الحصول على معلومات إضافية حول خططنا والنتائج المتوقعة في الأسابيع المقبلة. بالتزامن مع المراجعة، أبلغت BayFirst عن عمليات شطب وتخفيض القيمة العادلة لقروض SBA 7(a) ذات الصلة ذات مستويات المخاطر المرتفعة. سيوفر هذا ميزانية عمومية أقوى للاستفادة من فرص الخدمات المصرفية المجتمعية. علاوة على ذلك، لتعويض تأثير هذه التغييرات، صوّت مجلس الإدارة على تعليق مدفوعات أرباح الأسهم العادية والمفضلة ورسوم مجلس الإدارة. سنواصل تقييم البدائل الاستراتيجية لضمان المسار الأمثل الذي يحقق أفضل المصالح طويلة الأجل لمساهمينا وعملائنا والمجتمعات التي نخدمها.

لقد وسّعنا هامش صافي الفائدة لدينا وحافظنا على ضبط نفقات التشغيل القابلة للسيطرة خلال الربع الثاني مقارنةً بالربع الأول، مما يعكس استمرار قوة عملياتنا المصرفية المجتمعية. امتدت تحديات الائتمان إلى الربع الثاني، مع زيادة صافي عمليات الشطب وتخفيض القيمة العادلة لقروض Bolt SBA 7(a) مقارنةً بالربع السابق. والجدير بالذكر أننا سجلنا بعض إنتاج القروض المقاسة بالقيمة العادلة بسبب تأخيرات الإنتاج التي شهدناها مع تحديث إجراءات التشغيل القياسية لـ SBA، مما زاد من وقت معالجة الطلبات ومنعنا من تنفيذ بعض مبيعات القروض كما هو مخطط لها. على الرغم من أن أداء محفظة قروض SBA الأساسية والتجارية التقليدية لا يزال قويًا، إلا أن العديد من عملائنا من الشركات الصغيرة في SBA لا يزالون يعانون في بيئة صعبة، على الرغم من أن العديد منهم أظهروا بعض المرونة في مواجهة التضخم وارتفاع أسعار الفائدة المستمر. وبينما نراقب الأثر المتطور للاقتصاد والتغييرات السياسية الأخيرة، فإننا نظل ملتزمين بمراقبة قوية للقروض والحفاظ على علاقات وثيقة مع مقترضينا لدعم نجاحهم على المدى الطويل.

وقال زيرنيك: "نحن نواصل دعم بنك مجتمعنا في المقام الأول، وخدمة الأفراد والأسر والشركات الصغيرة مع التركيز القوي على الحسابات الجارية وحسابات التوفير المستقرة ومنخفضة التكلفة - وهي منتجات أقل حساسية لتغيرات الأسعار وتساهم في قاعدة تمويل أكثر قابلية للتنبؤ". لا يقتصر هذا التركيز على دعم الخدمات المصرفية القائمة على بناء العلاقات فحسب، بل يوسع أيضًا نطاق وصولنا في منطقة خليج تامبا النابضة بالحياة، مما يعزز امتيازنا ويخلق المزيد من الفرص لتقديم قروض عقارية سكنية وقروض استهلاكية وتمويل للشركات الصغيرة. خلال الربع الثاني، واصلنا التركيز على تنمية الودائع الأساسية. يُعد هذا عنصرًا أساسيًا في استراتيجيتنا الأوسع لزيادة الإيرادات المتكررة من خلال صافي دخل الفوائد وتقليل اعتمادنا على مكاسب بيع القروض المضمونة حكوميًا. مع استمرارنا في توسيع محافظ القروض التجارية والاستهلاكية التقليدية لدينا، نتخذ أيضًا خطوات استباقية لإدارة مخاطر الائتمان. تشمل هذه الجهود تعزيز معايير الاكتتاب لقروض إدارة الأعمال الصغيرة 7(أ) واستكشاف خيارات مثل بيع المحافظ لتقليل التعرض لأرصدة إدارة الأعمال الصغيرة غير المضمونة. نواصل تركيزنا على مواءمة نمو قروضنا مع الرقابة القوية على المخاطر لدعم الأداء طويل الأجل.

قال زيرنيك: "كان من أهم إنجازات الربع الثاني استمرار زخم نمو القروض في جميع عملياتنا المصرفية المجتمعية، مدفوعًا بالطلب المستمر في منطقة خليج تامبا الكبرى". وأضاف: "ارتفعت قروض البنوك المجتمعية بنسبة 3% خلال الربع، مما يدل على أن نمو ميزانيتنا العمومية يتماشى مع أولويتنا الاستراتيجية المتمثلة في تنمية قطاع البنوك المجتمعية. ونشهد الآن النتائج الأولية للمبادرات الاستراتيجية المصممة لتعزيز الأرباح وتقليل اعتمادنا على مصادر دخل أقل قابلية للتنبؤ. وفي حين لا تزال البيئة الاقتصادية العامة غير مستقرة، فإن تركيزنا المنضبط على الخدمات المصرفية المحلية والحلول المالية المصممة خصيصًا يضعنا في وضع جيد لمواصلة التحسين".

مراجعة أداء الربع الثاني من عام 2025

• بلغ هامش الفائدة الصافي 4.06% في الربع الثاني من عام 2025، بزيادة قدرها 29 نقطة أساس من 3.77% في الربع الأول من عام 2025 وزيادة قدرها 63 نقطة أساس من 3.43% في الربع الثاني من عام 2024.
• قام فريق القروض المضمونة حكوميًا بالشركة بإنشاء 106.4 مليون دولار من القروض الجديدة خلال الربع الثاني من عام 2025، بزيادة طفيفة عن 106.3 مليون دولار من القروض المنتجة في الربع السابق، وزيادة عن 98.7 مليون دولار من القروض المنتجة خلال الربع الثاني من عام 2024. منذ إطلاق برنامج قروض Bolt الخاص بالشركة في عام 2022، وهو منتج قروض SBA 7(a) مصمم لتوفير قروض رأس المال العامل بسرعة بقيمة 150 ألف دولار أو أقل، أنشأت الشركة 6745 قرض Bolt بقيمة إجمالية 869.9 مليون دولار، منها 538 قرض Bolt بقيمة إجمالية 67.9 مليون دولار تم إنشاؤها خلال الربع الثاني.
• ارتفعت القروض المخصصة للاستثمار بمقدار 41.0 مليون دولار أمريكي، أي بنسبة 3.8%، خلال الربع الثاني من عام 2025 لتصل إلى 1.13 مليار دولار أمريكي، وارتفعت بمقدار 117.5 مليون دولار أمريكي، أي بنسبة 11.7%، مقارنةً بالعام الماضي. وخلال هذا الربع، أصدرت الشركة قروضًا بقيمة 157.0 مليون دولار أمريكي، وباعت أرصدة قروض مضمونة حكوميًا بقيمة 66.8 مليون دولار أمريكي.
• ارتفعت الودائع بمقدار 35.5 مليون دولار أمريكي، أي بنسبة 3.1%، خلال الربع الثاني من عام 2025، وزادت بمقدار 121.4 مليون دولار أمريكي، أي بنسبة 11.6%، خلال العام الماضي لتصل إلى 1.16 مليار دولار أمريكي. ويُعزى ارتفاع الودائع خلال هذا الربع بشكل رئيسي إلى ارتفاع أرصدة الحسابات غير المُدرّة للفوائد، وأرصدة حسابات التوفير وسوق النقد، وأرصدة الودائع لأجل، والتي قابلها جزئيًا انخفاض في أرصدة حسابات المعاملات المُدرّة للفوائد.
• بلغت القيمة الدفترية والقيمة الدفترية الملموسة في 30 يونيو 2025 22.30 دولارًا للسهم العادي، وهو انخفاض من 22.77 دولارًا في 31 مارس 2025.

نتائج العمليات

صافي الدخل (الخسارة)

سجلت الشركة خسارة صافية قدرها 1.2 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني من عام 2025، مقارنة بخسارة صافية قدرها 0.3 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من عام 2025 ودخل صافٍ قدره 0.9 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني من عام 2024. ويعزى التغيير في الربع الثاني من عام 2025 عن الربع السابق في المقام الأول إلى زيادة مخصص خسائر الائتمان بمقدار 2.9 مليون دولار أمريكي، وانخفاض في ربح بيع القروض المضمونة حكوميًا بمقدار 1.2 مليون دولار أمريكي، وزيادة في المصروفات غير المرتبطة بالفوائد بمقدار 1.7 مليون دولار أمريكي. وقد تم تعويض ذلك جزئيًا من خلال زيادة في صافي دخل الفوائد بمقدار 1.3 مليون دولار أمريكي وزيادة في مكاسب القيمة العادلة للقروض المضمونة حكوميًا بمقدار 3.2 مليون دولار أمريكي. ويعزى التغيير عن الربع الثاني من عام 2024 إلى زيادة في مخصص خسائر الائتمان بمقدار 4.3 مليون دولار أمريكي وزيادة في المصروفات غير المرتبطة بالفوائد بمقدار 0.9 مليون دولار أمريكي، والتي تم تعويضها جزئيًا من خلال زيادة في صافي دخل الفوائد بمقدار 3.2 مليون دولار أمريكي.

في الأشهر الستة الأولى من عام ٢٠٢٥، سجلت الشركة خسارة صافية قدرها ١.٦ مليون دولار أمريكي، بانخفاض عن صافي الدخل البالغ ١.٧ مليون دولار أمريكي في الأشهر الستة الأولى من عام ٢٠٢٤. ويعود هذا الانخفاض بشكل رئيسي إلى زيادة مخصص خسائر الائتمان بمقدار ٤.٦ مليون دولار أمريكي، وانخفاض أرباح القيمة العادلة للقروض المضمونة حكوميًا بمقدار ٤.٨ مليون دولار أمريكي، وانخفاض رسوم حزمة القروض المضمونة حكوميًا بمقدار ١.١ مليون دولار أمريكي. وقد قابل ذلك جزئيًا زيادة في صافي دخل الفوائد بمقدار ٥.٤ مليون دولار أمريكي، وانخفاض في المصروفات غير المرتبطة بالفوائد بمقدار مليون دولار أمريكي.

صافي دخل الفائدة وهامش الفائدة الصافي

بلغ صافي دخل الفوائد من العمليات المستمرة 12.3 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني من عام 2025، بزيادة عن 11.0 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من عام 2025، وزيادة عن 9.2 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني من عام 2024. وبلغ هامش صافي الفائدة 4.06% في الربع الثاني من عام 2025، بزيادة قدرها 29 نقطة أساس عن 3.77% في الربع الأول من عام 2025، وزيادة قدرها 63 نقطة أساس عن 3.43% في الربع الثاني من عام 2024.

يعود السبب الرئيسي في زيادة صافي دخل الفائدة من العمليات المستمرة خلال الربع الثاني من عام 2025، مقارنة بالربع الأول من عام 2025، إلى زيادة دخل فائدة القروض، بما في ذلك الرسوم، بمقدار 1.7 مليون دولار، والتي تم تعويضها جزئيًا بزيادة في مصاريف الفائدة من الاقتراض بمقدار 0.6 مليون دولار.

يعود ارتفاع صافي دخل الفائدة من العمليات المستمرة خلال الربع الثاني من عام 2025، مقارنة بالربع نفسه من العام الماضي، بشكل أساسي إلى زيادة دخل فوائد القروض، بما في ذلك الرسوم، بمقدار 2.0 مليون دولار أمريكي وانخفاض مصاريف الفائدة على الودائع بمقدار 1.2 مليون دولار أمريكي.

بلغ صافي دخل الفوائد من العمليات المستمرة 23.3 مليون دولار أمريكي في الأشهر الستة الأولى من عام 2025، بزيادة عن 17.9 مليون دولار أمريكي في الأشهر الستة الأولى من عام 2024. ويعود هذا الارتفاع بشكل رئيسي إلى زيادة دخل فوائد القروض، بما في ذلك الرسوم، بمقدار 3.6 مليون دولار أمريكي، وانخفاض مصاريف الفوائد بمقدار 1.8 مليون دولار أمريكي.

الدخل غير المرتبط بالفوائد

بلغ الدخل غير المرتبط بالفوائد من العمليات المستمرة 10.8 مليون دولار أمريكي للربع الثاني من عام 2025، وهو ما يمثل زيادة عن 8.8 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من عام 2025 وانخفاضًا عن 11.7 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني من عام 2024. كانت الزيادة في الربع الثاني من عام 2025، مقارنة بالربع الأول من عام 2025، نتيجة في المقام الأول لزيادة مكاسب القيمة العادلة للقروض المضمونة حكوميًا بمقدار 3.2 مليون دولار أمريكي، والتي قابلها جزئيًا انخفاض في الربح من بيع القروض المضمونة حكوميًا بمقدار 1.2 مليون دولار أمريكي. كان الانخفاض في الربع الثاني من عام 2025، مقارنة بالربع الثاني من عام 2024، نتيجة لانخفاض في دخل خدمة القروض بمقدار 0.3 مليون دولار أمريكي، ومكاسب القيمة العادلة للقروض المضمونة حكوميًا بمقدار 0.8 مليون دولار أمريكي، ورسوم حزمة القروض المضمونة حكوميًا بمقدار 0.4 مليون دولار أمريكي، والتي قابلها جزئيًا زيادة في الربح من بيع القروض المضمونة حكوميًا بمقدار 0.5 مليون دولار أمريكي.

بلغ الدخل غير المرتبط بالفوائد من العمليات المستمرة 19.5 مليون دولار أمريكي للأشهر الستة الأولى من عام 2025، وهو ما يمثل انخفاضًا من 25.9 مليون دولار أمريكي للأشهر الستة الأولى من عام 2024. ويعزى هذا الانخفاض في المقام الأول إلى انخفاض مكاسب القيمة العادلة للقروض المضمونة حكوميًا بمقدار 4.8 مليون دولار أمريكي وانخفاض رسوم حزمة القروض المضمونة حكوميًا بمقدار 1.1 مليون دولار أمريكي.

مصروف غير فوائد

بلغت المصروفات غير المرتبطة بالفوائد من العمليات المستمرة 17.5 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني من عام 2025، مقارنةً بـ 15.8 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من عام 2025 و16.6 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني من عام 2024. ويُعزى هذا الارتفاع في الربع الثاني من عام 2025، مقارنةً بالربع السابق، بشكل رئيسي إلى زيادة في مصروفات إصدار وتحصيل القروض بمقدار 1.5 مليون دولار أمريكي. ويُعزى هذا الارتفاع في الربع الثاني من عام 2025، مقارنةً بالربع الثاني من عام 2024، بشكل رئيسي إلى ارتفاع مصروفات إصدار وتحصيل القروض بمقدار 0.6 مليون دولار أمريكي، ومصروفات الإشغال بمقدار 0.3 مليون دولار أمريكي، ومصروفات معالجة البيانات بمقدار 0.4 مليون دولار أمريكي، والتي قابلها جزئيًا انخفاض في مصروفات التعويضات بمقدار 0.1 مليون دولار أمريكي، ومصروفات التسويق وتطوير الأعمال بمقدار 0.1 مليون دولار أمريكي.

بلغت المصروفات غير المرتبطة بالفوائد من العمليات المستمرة 33.3 مليون دولار أمريكي للأشهر الستة الأولى من عام 2025 مقارنة بـ 34.4 مليون دولار أمريكي للأشهر الستة الأولى من عام 2024. ويعزى هذا الانخفاض إلى انخفاض مصروفات التعويضات بمقدار 1.6 مليون دولار أمريكي ومصروفات الخدمات المهنية بمقدار 0.7 مليون دولار أمريكي، والتي تم تعويضها جزئيًا بارتفاع مصروفات الإشغال والمعدات بمقدار 0.8 مليون دولار أمريكي ومصروفات معالجة البيانات بمقدار 0.9 مليون دولار أمريكي.

الميزانية العمومية

أصول

ارتفع إجمالي الأصول بمقدار 51.9 مليون دولار أمريكي، أي بنسبة 4.0%، خلال الربع الثاني من عام 2025 ليصل إلى 1.34 مليار دولار أمريكي، ويعزى ذلك بشكل رئيسي إلى زيادة القروض المخصصة للاستثمار بمقدار 41.0 مليون دولار أمريكي، والنقد وما يعادله بمقدار 14.1 مليون دولار أمريكي. وبالمقارنة مع نهاية الربع الثاني من العام الماضي، ارتفع إجمالي الأصول بمقدار 126.0 مليون دولار أمريكي، أي بنسبة 10.3%، ويعود ذلك بشكل رئيسي إلى نمو القروض المخصصة للاستثمار بمقدار 117.5 مليون دولار أمريكي.

القروض

وارتفعت القروض المخصصة للاستثمار بمقدار 41.0 مليون دولار، أو 3.8%، خلال الربع الثاني من عام 2025 و117.5 مليون دولار، أو 11.7%، خلال العام الماضي إلى 1.13 مليار دولار، بسبب المنشأ في كل من قروض البنوك المجتمعية التقليدية والقروض المضمونة حكوميًا، والتي تعوضها جزئيًا مبيعات القروض المضمونة حكوميًا.

الودائع

ارتفعت الودائع بمقدار 35.5 مليون دولار أمريكي، أي بنسبة 3.1%، خلال الربع الثاني من عام 2025، و121.4 مليون دولار أمريكي، أي بنسبة 11.6%، مقارنةً بالربع الثاني من عام 2024، لتصل إلى 1.16 مليار دولار أمريكي في 30 يونيو 2025. وخلال الربع الثاني، سُجِّلت زيادات في أرصدة الحسابات غير المُدرّة للفوائد بمقدار 3.5 مليون دولار أمريكي، وأرصدة حسابات التوفير وسوق النقد بمقدار 25.2 مليون دولار أمريكي، وأرصدة الودائع لأجل بمقدار 29.7 مليون دولار أمريكي، قابلها جزئيًا انخفاض في أرصدة حسابات المعاملات المُدرّة للفوائد بمقدار 22.9 مليون دولار أمريكي. وفي 30 يونيو 2025، كانت حوالي 80% من إجمالي الودائع مؤمَّنة لدى مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC). وفي بعض الأحيان، توسَّط البنك في علاقات الودائع لأجل والودائع غير المُستحقة لتنويع مصادر تمويله. في 30 يونيو 2025، و31 مارس 2025، و30 يونيو 2024، كان لدى الشركة ودائع وسيطة بقيمة 186.7 مليون دولار، و112.3 مليون دولار، و60.1 مليون دولار على التوالي.

جودة الأصول

وسجلت الشركة مخصصًا لخسائر الائتمان في الربع الثاني بقيمة 7.3 مليون دولار، مقارنة بمخصصات بلغت 4.4 مليون دولار للربع الأول من عام 2025 و3.0 مليون دولار خلال الربع الثاني من عام 2024.

بلغت نسبة إجمالي القروض المحتفظ بها للاستثمار بالتكلفة المطفأة 1.65% في 30 يونيو 2025، و1.61% في 31 مارس 2025، و1.50% في 30 يونيو 2024. وبلغت نسبة إجمالي القروض المحتفظ بها للاستثمار بالتكلفة المطفأة، باستثناء أرصدة القروض المضمونة حكوميًا، 1.85% في 30 يونيو 2025، و1.84% في 31 مارس 2025، و1.73% في 30 يونيو 2024.

بلغ صافي عمليات الشطب للربع الثاني من عام 2025 مبلغ 6.8 مليون دولار أمريكي، بزيادة عن 3.3 مليون دولار أمريكي للربع الأول من عام 2025 والربع الثاني من عام 2024. وبلغ صافي عمليات الشطب السنوية كنسبة مئوية من متوسط القروض المحتفظ بها للاستثمار بالتكلفة المطفأة 2.60% للربع الثاني من عام 2025، مقارنة بـ 1.28% في الربع الأول من عام 2025 و1.45% في الربع الثاني من عام 2024. وبلغت الأصول غير العاملة 1.79% من إجمالي الأصول في 30 يونيو 2025، مقارنة بـ 2.08% في 31 مارس 2025 و1.28% في 30 يونيو 2024. وبلغت الأصول غير العاملة، باستثناء أرصدة القروض المضمونة حكوميًا، 1.12% من إجمالي الأصول في 30 يونيو 2025، مقارنة بـ 1.22%. اعتبارًا من 31 مارس 2025، و0.82% اعتبارًا من 30 يونيو 2024.

عاصمة

بلغت نسبة الرافعة المالية من المستوى الأول للبنك 8.11% في 30 يونيو 2025، مقارنةً بـ 8.56% في 31 مارس 2025، و8.73% في 30 يونيو 2024. وبلغت نسبة رأس المال الأساسي من المستوى الأول ورأس المال الأساسي إلى الأصول المرجحة بالمخاطر 9.98% في 30 يونيو 2025، مقارنةً بـ 10.47% في 31 مارس 2025، و10.54% في 30 يونيو 2024. وبلغت نسبة إجمالي رأس المال إلى الأصول المرجحة بالمخاطر 11.23% في 30 يونيو 2025، مقارنةً بـ 11.73% في 31 مارس 2025، و11.79% في 30 يونيو 2024.

السيولة

يحافظ البنك على مركز سيولة قوي ومستقر، حيث تتجاوز السيولة الحد الأدنى الداخلي، وفقًا للسياسة المتبعة، وتحت إشراف الإدارة ومجلس الإدارة. بلغت نسبة السيولة في الميزانية العمومية 8.28% في 30 يونيو 2025، مقارنةً بـ 9.17% في 31 ديسمبر 2024. ويتمتع البنك بموارد سيولة قوية، تشمل قروضًا مضمونة من بنك القروض السكنية الفيدرالي، وبنك الاحتياطي الفيدرالي، وخطوط ائتمان مع مؤسسات مالية أخرى. وفي 30 يونيو 2025، بلغت قروض البنك من بنك القروض السكنية الفيدرالي 40 مليون دولار أمريكي، ولم تكن لديه أي قروض من بنك الاحتياطي الفيدرالي أو أي مؤسسات مالية أخرى. هذا مقارنةً بـ 20 مليون دولار أمريكي من بنك القروض السكنية الفيدرالي، ولم تكن لديه أي قروض من بنك الاحتياطي الفيدرالي أو أي مؤسسات مالية أخرى في 31 مارس 2025.

مؤتمر هاتفي

تستضيف باي فيرست مؤتمرًا هاتفيًا يوم الأربعاء، 30 يوليو 2025، الساعة 9:00 صباحًا بتوقيت شرق الولايات المتحدة، لمناقشة نتائج الربع الثاني. يمكن للمهتمين الاستماع إلى المؤتمر مباشرةً عبر قسم علاقات المستثمرين على الموقع الإلكتروني www.bayfirstfinancial.com، أو الاتصال على الرقم (800) 549-8228 للمشاركة باستخدام رقم تعريف المؤتمر 29222. سيتوفر إعادة بث للمؤتمر لمدة عام كامل على الموقع الإلكتروني www.bayfirstfinancial.com.

نبذة عن BayFirst Financial Corp.

شركة باي فيرست المالية هي شركة قابضة مصرفية مسجلة، مقرها سانت بطرسبرغ، فلوريدا، بدأت عملياتها في 1 سبتمبر 2000. مصدر دخلها الرئيسي هو شركتها التابعة المملوكة بالكامل، بنك باي فيرست الوطني، وهو جمعية مصرفية وطنية بدأت عملياتها في 12 فبراير 1999. يدير البنك حاليًا اثني عشر مكتبًا مصرفيًا متكامل الخدمات في جميع أنحاء منطقة تامبا باي-ساراسوتا، ويقدم مجموعة واسعة من الخدمات المصرفية التجارية والاستهلاكية للشركات والأفراد. كان البنك ثامن أكبر مُقرض في برنامج إدارة الأعمال الصغيرة 7(أ) من حيث عدد الوحدات المُنشأة، وثامن عشر أكبر مُقرض من حيث حجم الأموال بالدولار على مستوى البلاد، وذلك حتى الربع المالي المنتهي في 30 يونيو 2025. في 30 يونيو 2025، بلغ إجمالي أصول شركة باي فيرست المالية 1.34 مليار دولار أمريكي.

تصريحات تطلعية

بالإضافة إلى المعلومات التاريخية الواردة هنا، يتضمن هذا العرض "تصريحات تطلعية" بالمعنى المقصود في هذا المصطلح في قانون إصلاح التقاضي في الأوراق المالية الخاصة لعام 1995. تخضع هذه التصريحات للعديد من المخاطر وعدم اليقين، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر، آثار الأزمات الصحية، والأعمال العدائية العسكرية العالمية، والظواهر الجوية، أو تغير المناخ، بما في ذلك آثارها على البيئة الاقتصادية، وعملائنا وعملياتنا، بالإضافة إلى أي تغييرات في القوانين أو اللوائح أو الأوامر الحكومية الفيدرالية أو الحكومية أو المحلية فيما يتعلق بها؛ وقدرة الشركة على تنفيذ استراتيجيتها وتوسيع عملياتها المصرفية؛ والتغيرات في أسعار الفائدة وغيرها من الظروف الاقتصادية والتجارية والسياسية العامة، بما في ذلك التغيرات في الأسواق المالية؛ والتغيرات في خطط العمل حسب ما تقتضيه الظروف؛ والمخاطر المتعلقة بعمليات الدمج والاستحواذ؛ والتغيرات في أسعار الفائدة المرجعية المستخدمة لتسعير القروض والودائع، والتغيرات في قوانين الضرائب واللوائح والتوجيهات؛ وغيرها من المخاطر التي تُفصَّل من وقت لآخر في الإيداعات التي تُقدِّمها الشركة إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية، بما في ذلك، على سبيل المثال لا الحصر، "عوامل الخطر" الموضحة في أحدث نموذجين لدينا: نموذج 10-K ونموذج 10-Q. يُرجى من القراء ملاحظة أن البيانات التطلعية الواردة هنا لا تُشكِّل ضمانًا للأحداث المستقبلية، وأن الأحداث الفعلية قد تختلف اختلافًا جوهريًا عن تلك الواردة في البيانات التطلعية أو المُقترحة فيها.

يمكن عادةً تحديد التصريحات التطلعية من خلال استخدام مصطلحات تطلعية مثل "سوف"، "يقترح"، "قد"، "يخطط"، "يسعى"، "يتوقع"، "ينوي"، "يقدر"، "يتوقع"، "يعتقد"، "يواصل"، أو مصطلحات مشابهة. أي تصريحات تطلعية واردة في هذه الوثيقة هي اعتبارًا من تاريخ هذه الوثيقة فقط، ولا تتحمل الشركة أي التزام بتحديث أو مراجعة أي تصريحات تطلعية لتعكس التغيرات في الافتراضات، أو وقوع أحداث غير متوقعة، أو غير ذلك.

محاذاة عمودية: وسط؛ محاذاة عمودية: أسفل؛ ">

شركة باي فيرست المالية بيانات مالية مختارة (غير مدققة)
	في أو للأشهر الثلاثة المنتهية في
(الدولارات بالآلاف، باستثناء بيانات الأسهم)	30/6/2025				31/03/2025				31/12/2024				30/9/2024				30/6/2024
صافي الدخل (الخسارة)	دولار	(1,237	)		دولار	(335	)		دولار	9,776			دولار	1,137			دولار	866
بيانات الميزانية العمومية:
متوسط القروض المحتفظ بها للاستثمار بالتكلفة المطفأة		1,047,568				1,027,648				1,003,867				948,528				902,417
متوسط إجمالي الأصول		1,324,455				1,287,618				1,273,296				1,228,040				1,178,501
متوسط حقوق المساهمين العاديين		95,049				96,053				87,961				86,381				84,948
إجمالي القروض المخصصة للاستثمار		1,125,799				1,084,817				1,066,559				1,042,445				1,008,314
إجمالي القروض المخصصة للاستثمار، باستثناء أرصدة القروض الحكومية المستحقة		972,942				943,979				917,075				885,444				844,659
مخصص خسائر الائتمان		17,041				16,513				15,512				14,186				13,843
إجمالي الأصول		1,343,867				1,291,957				1,288,297				1,245,099				1,217,869
إجمالي الودائع		1,163,796				1,128,267				1,143,229				1,112,196				1,042,388
حقوق المساهمين العادية		92,172				94,034				94,869				86,242				84,911
مشاركة البيانات:
الأرباح (الخسائر) الأساسية لكل سهم عادي	دولار	(0.39	)		دولار	(0.17	)		دولار	2.27			دولار	0.18			دولار	0.12
الأرباح (الخسائر) المخففة لكل سهم عادي		(0.39	)			(0.17	)			2.11				0.18				0.12
توزيعات الأرباح لكل سهم عادي		0.08				0.08				0.08				0.08				0.08
القيمة الدفترية لكل سهم عادي		22.30				22.77				22.95				20.86				20.54
القيمة الدفترية الملموسة لكل سهم عادي (1)		22.30			22.77				22.95				20.86				20.54
نسب الأداء ورأس المال:
العائد على متوسط الأصول (2)	(0.37		)%		(0.10		)%			3.07	%			0.37	%			0.29	%
العائد على متوسط حقوق الملكية العادية (2)	(6.83		)%		(3.00		)%			42.71	%			3.48	%			2.26	%
هامش الفائدة الصافي (2)		4.06	%			3.77	%			3.60	%			3.34	%			3.43	%
نسب جودة الأصول:
صافي عمليات الشطب	دولار	6,799			دولار	3,301			دولار	3,369			دولار	2,757			دولار	3,261
صافي المبالغ المستحقة/متوسط القروض المحتفظ بها للاستثمار بالتكلفة المطفأة (2)		2.60	%			1.28	%			1.34	%			1.16	%			1.45	%
القروض المتعثرة (3)	دولار	21,665			دولار	24,806			دولار	17,607			دولار	15,489			دولار	12,312
القروض المتعثرة (باستثناء الرصيد الحكومي المستحق) (3)	دولار	14,187			دولار	15,078			دولار	13,570			دولار	10,992			دولار	8,054
القروض المتعثرة/إجمالي القروض المحتفظ بها للاستثمار (3)		2.09	%			2.42	%			1.75	%			1.62	%			1.34	%
القروض المتعثرة (باستثناء الرصيد الحكومي المستحق)/إجمالي القروض المحتفظ بها للاستثمار (3)		1.37	%			1.47	%			1.35	%			1.15	%			0.87	%
ACL/إجمالي القروض المحتفظ بها للاستثمار بالتكلفة المطفأة		1.65	%			1.61	%			1.54	%			1.48	%			1.50	%
ACL/إجمالي القروض المحتفظ بها للاستثمار بالتكلفة المطفأة، باستثناء القروض المضمونة من الحكومة		1.85	%			1.84	%			1.79	%			1.70	%			1.73	%
بيانات أخرى:
الموظفون المكافئون بدوام كامل		300				305				299				295				302
مكاتب المركز المصرفي		12				12				12				12				12
(1) راجع القسم بعنوان "التسوية وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا وتفسير الإدارة للتدابير المالية غير المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا" أدناه للحصول على تسوية مع معظم ما يعادل المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا.
(2) سنوي
(3) باستثناء القروض المقاسة بالقيمة العادلة

شرح المصالحة والإدارة للتدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا

بعض المقاييس المالية الواردة في هذا التقرير ليست مقاييس للوضع المالي أو الأداء المالي المعترف بها بموجب مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا. تشمل هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا حقوق المساهمين العادية الملموسة والقيمة الدفترية الملموسة للسهم العادي. تستخدم إدارتنا هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في تحليلها لأدائنا، ونعتقد أن تقديم هذه المعلومات للمحللين الماليين والمستثمرين يتيح لهم تقييم كفاية رأس المال.

وفيما يلي عرض لحساب التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً.

حقوق المساهمين العاديين الملموسة والقيمة الدفترية الملموسة لكل سهم عادي (غير مدققة)
	اعتبارا من
(الدولارات بالآلاف، باستثناء بيانات الأسهم)	30 يونيو 2025				31 مارس 2025				31 ديسمبر 2024				30 سبتمبر 2024				30 يونيو 2024
إجمالي حقوق المساهمين	دولار	108,223			دولار	110,085			دولار	110,920			دولار	102,293			دولار	100,962
أقل: تفضيل تصفية الأسهم المفضلة		(16,051	)			(16,051	)			(16,051	)			(16,051	)			(16,051	)
إجمالي حقوق الملكية المتاحة للمساهمين العاديين		92,172				94,034				94,869				86,242				84,911
أقل: حسن النية		—				—				—				—				—
حقوق المساهمين العادية الملموسة	دولار	92,172			دولار	94,034			دولار	94,869			دولار	86,242			دولار	84,911
الأسهم العادية القائمة		4,134,127				4,129,027				4,132,986				4,134,059				4,134,219
القيمة الدفترية الملموسة لكل سهم عادي	دولار	22.30			دولار	22.77			دولار	22.95			دولار	20.86			دولار	20.54

; "> الأصول style="padding-right: 0; text-align: right; vertical-align: middle; vertical-align: bottom; ">

شركة باي فيرست المالية
الميزانيات العمومية الموحدة (غير مدققة)
(بالآلاف من الدولارات)	30/6/2025				31/03/2025				30/6/2024
النقد والمستحقات من البنوك	دولار	6,142			دولار	6,517			دولار	4,226
الودائع ذات الفائدة في البنوك		71,157				56,637				56,546
النقد وما يعادله		77,299				63,154				60,772
الودائع لأجل في البنوك		1,280				2,025				2,261
الأوراق المالية الاستثمارية المتاحة للبيع، بالقيمة العادلة (التكلفة المطفأة 33,410 دولارًا أمريكيًا، و39,507 دولارًا أمريكيًا، و42,885 دولارًا أمريكيًا في 30 يونيو 2025، و31 مارس 2025، و30 يونيو 2024، على التوالي)		30,256				36,318				38,685
الأوراق المالية الاستثمارية المحتفظ بها حتى تاريخ الاستحقاق، بالتكلفة المطفأة، صافية من مخصص خسائر الائتمان البالغة 9 دولارات و12 دولارًا و14 دولارًا (القيمة العادلة: 2,369 دولارًا و2,356 دولارًا و2,273 دولارًا في 30 يونيو 2025 و31 مارس 2025 و30 يونيو 2024 على التوالي)		2,491				2,488				2,486
الأوراق المالية غير القابلة للتداول		6,551				5,480				7,132
القروض المضمونة من الحكومة والمخصصة للبيع		—				—				—
القروض المضمونة من الحكومة المخصصة للاستثمار، بالقيمة العادلة		90,687				57,901				86,142
القروض المخصصة للاستثمار، بالتكلفة المطفأة		1,035,112				1,026,916				922,172
مخصص خسائر الائتمان على القروض		(17,041	)			(16,513	)			(13,843	)
صافي القروض المخصصة للاستثمار، بالتكلفة المطفأة		1,018,071				1,010,403				908,329
الفوائد المستحقة القبض		9,495				9,153				8000
المباني والمعدات، صافي		32,407				32,769				39,088
حقوق خدمة القروض		16,074				16,460				15,770
أصول عقد الإيجار التشغيلي بحق الاستخدام		15,160				15,484				2,305
تأمين على الحياة مملوك للبنك		26,881				26,696				26,150
العقارات الأخرى المملوكة		400				132				1,633
أصول أخرى		16,815				13,494				19,080
الأصول من العمليات المتوقفة		—				—				36
إجمالي الأصول	دولار	1,343,867			دولار	1,291,957			دولار	1,217,869
الإلتزامات:
حسابات الودائع غير المدرة للفائدة	دولار	109,698			دولار	106,236			دولار	94,040
حسابات المعاملات ذات الفائدة		238,215				261,074				236,447
حسابات التوفير وحسابات الودائع في سوق المال		493,005				467,766				420,271
الودائع لأجل		322,878				293,191				291,630
إجمالي الودائع		1,163,796				1,128,267				1,042,388
قروض FHLB		40,000				20,000				55,000
السندات المرؤوسة		5,959				5,957				5,952
أوراق مالية مستحقة الدفع		1,707				1,820				2,162
الفائدة المستحقة الدفع		1,148			1,053				1,172
التزامات الإيجار التشغيلي		13,819				14,102				2,497
التزامات ضريبة الدخل المؤجلة		895				648				1000
المصروفات المستحقة والالتزامات الأخرى		8,320				10,025				6,565
الالتزامات من العمليات المتوقفة		—				—				171
إجمالي المطلوبات		1,235,644				1,181,872				1,116,907
حقوق المساهمين:
الأسهم الممتازة، السلسلة أ؛ بدون قيمة اسمية، 10,000 سهم مصرح به، 6,395 سهمًا مُصدرًا ومتداولًا في 30 يونيو 2025 و31 مارس 2025 و30 يونيو 2024؛ تفضيل تصفية إجمالي قدره 6,395 دولارًا لكل فترة		6,161				6,161				6,161
أسهم مفضلة، الفئة ب؛ بدون قيمة اسمية، 20,000 سهم مصرح به، 3,210 سهمًا مُصدرًا ومتداولًا في 30 يونيو 2025 و31 مارس 2025 و30 يونيو 2024؛ تفضيل تصفية إجمالي قدره 3,210 دولارات لكل فترة		3,123				3,123				3,123
أسهم ممتازة، الفئة ج؛ بدون قيمة اسمية، 10,000 سهم مصرح به، 6,446 سهمًا مُصدرًا ومتداولًا في 30 يونيو 2025 و31 مارس 2025 و30 يونيو 2024؛ تفضيل تصفية إجمالي قدره 6,446 دولارًا أمريكيًا في 30 يونيو 2025 و31 مارس 2025 و30 يونيو 2024		6,446				6,446				6,446
الأسهم العادية ورأس المال المدفوع الإضافي؛ بدون قيمة اسمية، 15,000,000 سهم مصرح به، 4,134,127، 4,129,027، و4,134,219 سهمًا مُصدرًا ومتداولًا في 30 يونيو 2025، و31 مارس 2025، و30 يونيو 2024، على التوالي		54,739				54,657				54,773
الخسارة الشاملة الأخرى المتراكمة، صافي		(2,368	)			(2,378	)			(3,113	)
تعويضات غير مستحقة		(1,006	)			(1,006	)			(1,081	)
الأرباح المحتجزة		41,128				43,082				34,653
إجمالي حقوق المساهمين		108,223				110,085				100,962
إجمالي المطلوبات وحقوق المساهمين	دولار	1,343,867			دولار	1,291,957			دولار	1,217,869

محاذاة عمودية: أسفل؛ ">6,599 محاذاة عمودية: أسفل؛ ">(10

شركة باي فيرست المالية
البيانات المالية الموحدة للدخل (غير مدققة)
	للربع المنتهي												منذ بدلية العام ز حتى اليوم
(الدولارات بالآلاف، باستثناء بيانات السهم الواحد)	30/6/2025				31/03/2025				30/6/2024				30/6/2025				30/6/2024
دخل الفائدة:
القروض، بما في ذلك الرسوم	دولار	21,459			دولار	19,751			دولار	19,414			دولار	41,210			دولار	37,642
الودائع ذات الفائدة في البنوك وغيرها		1,046				934				1,013				1,980				1,972
إجمالي دخل الفائدة		22,505				20,685				20,427				43,190				39,614
مصاريف الفائدة:
الودائع		9,282				9,431				10,448				18,713				20,663
آخر		875				255				797				1,130				1,027
إجمالي مصاريف الفائدة		10,157				9,686				11,245				19,843				21,690
صافي دخل الفائدة		12,348				10,999				9,182				23,347				17,924
مخصص خسائر الائتمان		7,264				4,400				3000				11,664				7,058
صافي دخل الفائدة بعد مخصص خسائر الائتمان		5,084							6,182				11,683				10,866
الدخل غير المرتبط بالفوائد:
صافي دخل خدمة القروض		484				736				805				1,220				1600
الربح من بيع القروض المضمونة حكوميًا، صافي		6,136				7,327				5,595				13,463				13,684
رسوم الخدمة والرسوم		473				449				452				922				896
صافي الربح (الخسارة) للقيمة العادلة للقروض المضمونة من الحكومة		2,442				(755	)			3,202				1,687				6,507
رسوم حزمة القروض المضمونة من الحكومة		577				716				1,022				1,293				2,429
الدخل الآخر غير المرتبط بالفوائد		683				278				577				961				805
إجمالي الدخل غير المرتبط بالفوائد		10,795				8,751				11,653				19,546				25,921
مصروفات غير الفوائد:
الرواتب والمزايا		8,113				7,998				7,829				16,111				15,834
المكافآت والعمولات والحوافز		262				71				659				333				2,230
الإشغال والمعدات		1,579				1,634				1,273				3,213				2,383
معالجة البيانات		2,078				2,045				1,647				4,123				3,207
التسويق وتطوير الأعمال		403				487				540				890				1,128
الخدمات المهنية		782				732				877				1,514				2,226
إنشاء القروض وتحصيلها		2,558				1,035				1,958				3,593				3,677
توظيف وتطوير الموظفين		462				617				549				1,079				1,146
التقييمات التنظيمية		352				339				279				691				561
مصروفات أخرى غير الفوائد		939				855				999				1,794				1,991
إجمالي المصروفات غير المرتبطة بالفوائد		17,528				15,813				16,610				33,341				34,383
الدخل (الخسارة) قبل الضرائب من العمليات المستمرة		(1,649	)			(463	)			1,225				(2,112	)			2,404
مصروف (فائدة) ضريبة الدخل من العمليات المستمرة		(412	)			(128	)			349				(540	)			645
صافي الدخل (الخسارة) من العمليات المستمرة		(1,237	)			(335	)			876				(1,572	)			1,759
الخسارة من العمليات المتوقفة قبل ضريبة الدخل		—				—				(14	)			—				(92	)
الاستفادة من ضريبة الدخل من العمليات المتوقفة		—				—				(4	)			—				(23	)
صافي الخسارة من العمليات المتوقفة		—				—				)			—				(69	)
صافي الدخل (الخسارة)		(1,237	)			(335	)			866				(1,572	)			1,690
أرباح الأسهم المفضلة		386				385				386				771				771
صافي الدخل المتاح للمساهمين العاديين (الخسارة المنسوبة إليهم)	دولار	(1,623	)		دولار	(720	)		دولار	480			دولار	(2,343	)		دولار	919
الأرباح (الخسائر) الأساسية لكل سهم عادي:
استمرار العمليات	دولار	(0.39	)		دولار	(0.17	)		دولار	0.12			دولار	(0.57	)		دولار	0.24
العمليات المتوقفة		—				—				—				—				(0.02	)
الأرباح (الخسائر) الأساسية لكل سهم عادي	دولار	(0.39	)		دولار	(0.17	)		دولار	0.12			دولار	(0.57	)		دولار	0.22
الأرباح (الخسائر) المخففة لكل سهم عادي:
استمرار العمليات	دولار	(0.39	)		دولار	(0.17	)		دولار	0.12			دولار	(0.57	)		دولار	0.24
العمليات المتوقفة		—				—				—				—				(0.02	)
الأرباح (الخسائر) المخففة لكل سهم عادي	دولار	(0.39	)		دولار	(0.17	)		دولار	0.12			دولار	(0.57	)		دولار	0.22

تكوين القرض

محاذاة عمودية: أسفل؛ ">

(بالآلاف من الدولارات)	30/6/2025				31/03/2025				31/12/2024				30/9/2024				30/6/2024
	(غير مدققة)				(غير مدققة)								(غير مدققة)				(غير مدققة)
العقارات:
سكني	دولار	356,559			دولار	339,886			دولار	330,870			دولار	321,740			دولار	304,234
تجاري		292,923				296,351				305,721				292,026				288,185
البناء والأرض		53,187				46,740				32,914				33,784				35,759
التجارية والصناعية		223,239				234,384				226,522				200,212				192,140
تجاري وصناعي - PPP		191				457				941				1,656				2,324
المستهلكون وغيرهم		93,333				93,889				93,826				92,546				85,789
القروض المحتفظ بها للاستثمار، بالتكلفة المطفأة، إجمالي		1,019,432				1,011,707				990,794				941,964				908,431
تكاليف القروض المؤجلة، صافي		21,118				20,521				19,499				18,060				17,299
خصم على القروض المضمونة من الحكومة		(8,780	)			(8,727	)			(8,306	)			(7,880	)			(7,731	)
علاوة على القروض المشتراة، صافي		3,342				3,415				3,739				3,860				4,173
القروض المحتفظ بها للاستثمار، بالتكلفة المطفأة، صافي		1,035,112				1,026,916				1,005,726			956,004				922,172
القروض المضمونة من الحكومة المخصصة للاستثمار، بالقيمة العادلة		90,687				57,901				60,833				86,441				86,142
إجمالي القروض المحتفظ بها للاستثمار، صافي	دولار	1,125,799			دولار	1,084,817			دولار	1,066,559			دولار	1,042,445			دولار	1,008,314

الأصول غير العاملة (غير مدققة)

(بالآلاف من الدولارات)	30/6/2025				31/03/2025				31/12/2024				30/9/2024				30/6/2024
القروض المتعثرة (الأرصدة المضمونة حكوميًا)، بالتكلفة المطفأة، الإجمالي	دولار	7,478			دولار	9,728			دولار	4,037			دولار	4,497			دولار	4,258
القروض المتعثرة (الأرصدة غير المضمونة)، بالتكلفة المطفأة، الإجمالي		14,187				15,078				13,570				10,992				8,054
إجمالي القروض المتعثرة، بالتكلفة المطفأة، الإجمالي		21,665				24,806				17,607				15,489				12,312
القروض المتعثرة (الأرصدة المضمونة حكوميًا)، بالقيمة العادلة		502				507				—				24				341
القروض المتعثرة (الأرصدة غير المضمونة)، بالقيمة العادلة		1,430				1,419				1,490				1,535				1,284
إجمالي القروض المتعثرة، بالقيمة العادلة		1,932				1,926				1,490				1,559				1,625
أوريو		400				132				132				—				1,633
الأصول المستردة		—				36				36				94				—
إجمالي الأصول غير العاملة، الإجمالي	دولار	23,997			دولار	26,900			دولار	19,265			دولار	17,142			دولار	15,570
القروض المتعثرة كنسبة مئوية من إجمالي القروض المخصصة للاستثمار (1)		2.09	%			2.42	%			1.75	%			1.62	%			1.34	%
القروض المتعثرة (باستثناء الأرصدة المضمونة من الحكومة) إلى إجمالي القروض المحتفظ بها للاستثمار (1)		1.37	%			1.47	%			1.35	%			1.15	%			0.87	%
الأصول غير المنتجة كنسبة مئوية من إجمالي الأصول		1.79	%			2.08	%			1.50	%			1.38	%			1.28	%
الأصول غير المنتجة (باستثناء الأرصدة المضمونة حكوميًا) إلى إجمالي الأصول		1.12	%			1.22	%			1.06	%			0.88	%			0.82	%
ACL للقروض المتعثرة (1)		78.66	%			66.57	%			88.10	%			91.59	%			112.44	%
ACL للقروض المتعثرة (باستثناء الأرصدة المضمونة من الحكومة) (1)		120.12	%			109.52	%			114.31	%			129.06	%			171.88	%
(1) باستثناء القروض المقاسة بالقيمة العادلة

جهات الاتصال:
توماس ج. زيرنيك	سكوت ج. ماكيم
الرئيس التنفيذي	المدير المالي
727.399.5680	727.521.7085