شركة كروكس والشركات التابعة لها

بيانات العمليات الموحدة

(بالآلاف، باستثناء بيانات المشاركة)

ثلاثة أشهر انتهت

31 ديسمبر،

انتهت السنة

31 ديسمبر،

2023

2022

2023

2022

الإيرادات

960,097 دولار

945,162 دولار

3,962,347 دولار

3,554,985 دولار

تكلفة المبيعات

429,400

448,839

1,752,337

1,694,703

اجمالي الربح

530,697

496,323

2,210,010

1,860,282

بيع، المصروفات العمومية والإدارية

321,183

276,271

1,173,227

1,009,526

الدخل من العمليات

209,514

220,052

1,036,783

850,756

مكاسب (خسائر) العملات الأجنبية، صافي

382

4,343

(1,240)

3,228

إيرادات الفوائد

1,181

801

2,406

1,020

مصروفات الفوائد

(36,444)

(49,801)

(161,351)

(136,158)

الإيرادات (المصروفات) الأخرى، صافي

(774)

174

(326)

(338)

الدخل قبل الضرائب على الدخل

173,859

175,569

876,272

718,508

مصروف ضريبة الدخل (المنفعة)

(79,727)

37834

83,706

178,349

صافي الدخل

253,586 دولار

137,735 دولار

792,566 دولار

540,159 دولار

صافي الدخل لكل سهم عادي:

أساسي

4.19 دولار

2.23 دولار

12.91 دولار

8.82 دولار

مخفف

4.16 دولار

2.20 دولار

12.79 دولار

8.71 دولار

المتوسط المرجح للأسهم العادية القائمة:

أساسي

60,543

61,747

61,386

61,220

مخفف

60,977

62,501

61,952

62,006

هامش الربح الإجمالي

55.3%

52.5%

55.8%

52.3%

هامش التشغيل

21.8%

23.3%

26.2%

23.9%

المصاريف البيعية والعمومية والإدارية أ

نسبة من الإيرادات

33.5%

29.2%

29.6%

28.4%

شركة كروكس والشركات التابعة لها

الميزانية العمومية الموحدة

(بالآلاف، باستثناء مبالغ الأسهم والقيمة الاسمية)

31 ديسمبر،

2023

2022

أصول

الاصول المتداولة:

النقد والنقد المعادل

149,288 دولار

191,629 دولار

النقدية المقيدة - الحالية

2

2

الحسابات المستحقة القبض، صافية من البدلات البالغة 27.591 دولارا و 24.493 دولارا، على التوالي

305,747

295,594

الاختبارات

385,054

471,551

ضرائب الدخل المستحقة

4,413

14,752

المستحقون الآخرون

21,071

18,842

مصاريف مدفوعة مقدما وموجودات أخرى

45,129

33,605

إجمالي الممتلكات الحالية

910,704

1,025,975

الاملاك و معدات، صافى الدخل

238,315

181,529

الأصول غير الملموسة، صافي

1,792,562

1,800,167

نية حسنة

711,588

714,814

أصول الضريبة المؤجلة، صافي

667,972

528,278

النقدية المقيدة

3,807

3,254

أصول حق الاستخدام

287,440

239,905

الأصول الأخرى

31,446

7,875

إجمالي الأصول

4,643,834 دولار

4,501,797 دولار

المطلوبات وحقوق المساهمين المساهمين

المطلوبات المتداولة:

حسابات قابلة للدفع

260,978 دولار

230,821 دولار

المصروفات المستحقة والمطلوبات الأخرى

285,771

239,424

ضرائب الدخل المستحقة

65,952

89,211

القروض الحالية

23,328

24,362

التزامات الإيجار التشغيلي الحالية

62,267

57,456

إجمالي الطلبات الحالية

698,296

641,274

التزامات الضرائب المؤجلة، صافي

12,912

302,030

ضرائب الدخل طويلة الأجل المستحقة

565,171

224,837

قروض طويلة الأجل

2,298,027

التزامات الإيجار التشغيلي طويلة الأجل

269,769

215,119

مطلوبات أخرى

2,767

2,579

اجمالي المطلوبات

3,189,911

3,683,866

حقوق المساهمين:

أسهم عادية، القيمة الاسمية 0.001 دولار للسهم الواحد، 110.1 مليون و109.5 مليون مصدر، 60.5

مليون و61.7 مليون سهم قائم على التوالي

110

110

وأسهم الخزينة بالتكلفة 49.6 مليون و47.7 مليون سهم على التوالي

(1,888,869)

(1,695,501)

إضافي رأس المال المدفوع

826,685

797,614

الأرباح المحتجزة

2,611,765

1,819,199

تراكمت خسائر شاملة أخرى

(95,768)

(103,491)

إجمالي حقوق المساهمين

1,453,923

817,931

مجموع المطلوبات وحقوق المساهمين

4,643,834 دولار

4,501,797 دولار

شركة كروكس والشركات التابعة لها

قوائم التدفقات النقدية الموحدة

(بالآلاف)

السنة المنتهية في 31 ديسمبر

2023

2022

التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية:

صافي الدخل

792,566 دولار

540,159 دولار

تعديلات لتسوية صافي الدخل مع صافي النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية:

الاهلاك واستهلاك الدين

54,304

39,229

خسارة التصرف في الأصول

419

9,063

تكلفة الإيجار التشغيلي

79,543

66,012

التبرعات المخزونة

2,078

2,770

مخصص (استرداد) الحسابات المشكوك في تحصيلها، صافي

3,568

1,101

التعويض على أساس الأسهم

29,072

31,303

ضعف الأصول

9,287

—

الضرائب المؤجلة

(410,319)

(4,760)

بنود أخرى غير نقدية

3,401

9,947

التغيرات في الموجودات والمطلوبات التشغيلية، صافي الأصول المستحوذة والمطلوبات المفترضة:

ذمم مدينة، صافية من المخصصات

(13,317)

(56,766)

الاختبارات

86,350

(91,614)

مصاريف مدفوعة مقدما وموجودات أخرى

(31,839)

(14,435)

حسابات قابلة للدفع

37,197

41,701

المصروفات المستحقة والمطلوبات الأخرى

46,695

38,629

أصول حق الاستخدام والتزامات الإيجار التشغيلي

(75,107)

(63,355)

ضرائب الدخل

316,546

54,158

النقد الناتج من أنشطة التشغيل

930,444

603,142

التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية:

شراء الممتلكات والمعدات والبرمجيات

(115,625)

(104,190)

الاستحواذ على HEYDUDE، صافي المبالغ النقدية المكتسبة

—

(2,046,881)

آخر

(46)

(20)

النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية

(115,671)

(2,151,091)

التدفقات النقدية من الأنشطة التمويلية:

عائدات القروض البنكية

257,905

2,169,898

سداد القروض البنكية

(923,703)

(575,285)

تكاليف إصدار الديون المؤجلة

(1,736)

(53,596)

إعادة شراء الأسهم العادية

(175,019)

—

إعادة شراء الأسهم العادية للاستقطاع الضريبي

(17,086)

(11,477)

آخر

—

119

النقد المقدم من (المستخدم في) أنشطة التمويل

(859,639)

1,529,659

تأثير تغيرات أسعار الصرف على النقد وما يعادله والنقد المقيد

3,078

(3,750)

صافي التغير في النقد والنقد المعادل والنقد المقيد

(41,788)

(22,040)

النقد وما في حكمه والنقد المقيد - بداية السنة

194,885

216,925

النقد والنقد المعادل والنقد المقيد - نهاية العام

153,097 دولار

194,885 دولار

النقدية المدفوعة للاهتمام

151,621 دولار

127,809 دولار

النقد المدفوع لضرائب الدخل

179,721

130,084

النقد المدفوع مقابل عقود الإيجار التشغيلية

74,729

62,852

موجودات حق الاستخدام التي تم الحصول عليها مقابل التزامات الإيجار التشغيلي، بالصافي من الإنهاءات

120,865

137,554

المشتريات المستحقة للممتلكات والمعدات والبرمجيات

7,668

18,245

إصدار الأسهم عند الاستحواذ

—

270,396

شركة كروكس والشركات التابعة لها

التوفيق بين التدابير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والتدابير غير المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عموماً

إجمالي الربح غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً وتسوية هامش الربح الإجمالي:

ثلاثة أشهر انتهت

31 ديسمبر،

انتهت السنة

31 ديسمبر،

2023

2022

2023

2022

(بالآلاف)

إيرادات مبادئ المحاسبة المقبولة عموما

960,097 دولار

945,162 دولار

3,962,347 دولار

3,554,985 دولار

إجمالي الربح وفق مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

530,697 دولار

496,323 دولار

2,210,010 دولار

1,860,282 دولار

مراكز التوزيع ⁽¹⁾

3,667

6,162

27,331

11,058

زيادة القيمة العادلة لمخزون HEYDUDE ⁽²⁾

—

—

—

62,238

احتياطي المخزون في روسيا ⁽³⁾

—

(590)

—

(390)

آخر

—

1,930

—

1,930

إجمالي التعديلات

3,667

7,502

27,331

74,836

إجمالي الربح غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

534,364 دولار

503,825 دولار

2,237,341 دولار

1,935,118 دولار

الهامش الإجمالي لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

55.3%

52.5%

55.8%

52.3%

الهامش الإجمالي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

55.7%

53.3%

56.5%

54.4%

(1)

يمثل النفقات، بما في ذلك تكاليف التوسعة وتكاليف الإيجار المكررة، المتعلقة في المقام الأول بمراكز التوزيع لدينا في دايتون، أوهايو، دوردريخت، هولندا، ولاس فيغاس، نيفادا.

(2)

يمثل في المقام الأول زيادة في تكاليف مخزون HEYDUDE إلى القيمة العادلة عند إغلاق عملية الاستحواذ في 17 فبراير 2022.

(3)

يمثل التأثير الصافي لمصروفات احتياطي المخزون في قطاع العلامة التجارية Crocs المرتبط بإيقاف عملياتنا المباشرة في روسيا.

تسوية هامش الربح الإجمالي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً حسب العلامة التجارية:

ماركة كروكس:

ثلاثة أشهر انتهت

31 ديسمبر،

انتهت السنة

31 ديسمبر،

2023

2022

2023

2022

(بالآلاف)

هامش الربح الإجمالي للعلامة التجارية GAAP

59.4%

55.3%

60.0%

56.3%

التعديلات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً:

مراكز التوزيع ⁽¹⁾

0.1%

0.9%

0.2%

0.4%

احتياطي المخزون في روسيا ⁽²⁾

— %

(0.1) %

— %

الهامش الإجمالي للعلامة التجارية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً Crocs

59.5%

56.1%

60.2%

56.7%

(1)

يمثل النفقات، بما في ذلك تكاليف التوسعة وتكاليف الإيجار المكررة، المتعلقة بمراكز التوزيع الخاصة بنا في دايتون، أوهايو ودوردريخت، هولندا.

(2)

يمثل التأثير الصافي لمصروفات احتياطي المخزون في قطاع العلامة التجارية Crocs المرتبط بإيقاف عملياتنا المباشرة في روسيا.

هايدود العلامة التجارية:

ثلاثة أشهر انتهت

31 ديسمبر،

انتهت السنة

31 ديسمبر،

2023

2022

2023

2022

(بالآلاف)

هامش الربح الإجمالي للعلامة التجارية GAAP HEYDUDE ⁽¹⁾

44.3%

46.4%

44.0%

40.8%

التعديلات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً:

مراكز التوزيع ⁽²⁾

1.2%

0.1%

2.2%

أقل من 0.1%

زيادة القيمة العادلة للمخزون ⁽³⁾

— %

— %

— %

6.9%

آخر

— %

0.7%

— %

0.2%

الهامش الإجمالي للعلامة التجارية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً HEYDUDE ⁽¹⁾

45.5%

47.2%

46.2%

48.0%

(1)

لقد استحوذنا على HEYDUDE في 17 فبراير 2022، ونتيجة لذلك، أضفنا العلامة التجارية HEYDUDE كقطاع تشغيلي جديد يمكن الإبلاغ عنه. ولذلك، فإن المبالغ الموضحة أعلاه للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2022 تمثل النتائج خلال الفترة الجزئية من تاريخ الاستحواذ في 17 فبراير 2022 حتى 31 ديسمبر 2022.

(2)

يمثل زيادة في تكاليف مخزون HEYDUDE إلى القيمة العادلة عند إغلاق عملية الاستحواذ في 17 فبراير 2022.

(3)

يمثل النفقات المتعلقة بمركز التوزيع الخاص بنا في لاس فيغاس، نيفادا.

تسوية النفقات البيعية والعامة والإدارية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً:

ثلاثة أشهر انتهت

31 ديسمبر،

انتهت السنة

31 ديسمبر،

2023

2022

2023

2022

(بالآلاف)

إيرادات مبادئ المحاسبة المقبولة عموما

960,097 دولار

945,162 دولار

3,962,347 دولار

3,554,985 دولار

مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً في البيع والمصروفات العمومية والإدارية

321,183 دولار

276,271 دولار

1,173,227 دولار

1,009,526 دولار

نقل المقر ⁽¹⁾

(9,992)

(973)

(13,161)

(3,348)

توقف مشروع تكنولوجيا المعلومات

—

—

(4,119)

—

تكاليف الاستحواذ والتكامل HEYDUDE ⁽²⁾

(1,064)

(4,992)

(3,025)

(38,197)

تأثير إيقاف العمليات المباشرة في روسيا ⁽³⁾

—

(8,489)

—

(14,286)

أخرى ⁽⁴⁾

(6,861)

(3,782)

(14,218)

(4,909)

إجمالي التعديلات

(17,917)

(18,236)

(34,523)

(60,740)

البيع غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، العامة والإدارية

النفقات ⁽⁵⁾

303,266 دولار

258,035 دولار

1,138,704 دولار

948,786 دولار

البيع وفق مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، والنفقات العامة والإدارية باعتبارها أ

في المائة من الإيرادات

33.5%

29.2%

29.6%

28.4%

نفقات البيع والعمومية والإدارية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

كنسبة من الإيرادات

31.6%

27.3%

28.7%

26.7%

(1)

يمثل انخفاضًا بقيمة 9.3 مليون دولار في الأشهر الثلاثة المنتهية في 31 ديسمبر 2023 للمقر الرئيسي السابق لشركتنا والأصول طويلة العمر ذات الصلة، بالإضافة إلى تكاليف الإيجار المكررة المرتبطة بانتقالنا إلى مقر جديد.

(2)

يمثل التكاليف المتعلقة بدمج HEYDUDE في السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2023، والتكاليف المتعلقة باقتناء HEYDUDE ودمجها في الفترة الجزئية من تاريخ الاستحواذ في 17 فبراير 2022 حتى 31 ديسمبر 2022.

(3)

تمثل تكاليف مختلفة في العام السابق مرتبطة بإيقاف عملياتنا المباشرة في روسيا، بما في ذلك الاعتراف بتعديلات الترجمة التراكمية في الأرباح وتعويضات إنهاء الخدمة وتكاليف إنهاء عقد الإيجار والعقوبات.

(4)

يشمل تكاليف إعادة الهيكلة المختلفة، بالإضافة إلى التكاليف المرتبطة بتنفيذ نظام جديد لتخطيط موارد المؤسسة.

(5)

يتم عرض نفقات البيع والمصروفات العامة والإدارية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا كإجمالي الضريبة.

الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً من العمليات وتسوية هامش التشغيل:

ثلاثة أشهر انتهت

31 ديسمبر،

انتهت السنة

31 ديسمبر،

2023

2022

2023

2022

(بالآلاف)

إيرادات مبادئ المحاسبة المقبولة عموما

960,097 دولار

945,162 دولار

3,962,347 دولار

3,554,985 دولار

دخل مبادئ المحاسبة المقبولة عموما من العمليات

209,514 دولار

220,052 دولار

1,036,783 دولار

850,756 دولار

تعديلات إجمالي الربح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً ⁽¹⁾

3,667

7,502

27,331

74,836

البيع غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، العامة والإدارية

تسويات النفقات ⁽²⁾

17,917

18,236

34,523

60,740

الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً من العمليات

231,098 دولار

245,790 دولار

1,098,637 دولار

986,332 دولار

هامش التشغيل المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

21.8%

23.3%

26.2%

23.9%

هامش التشغيل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

24.1%

26.0%

27.7%

27.7%

(1)

راجع "تسوية إجمالي الربح والهامش الإجمالي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا" أعلاه للحصول على مزيد من التفاصيل.

(2)

راجع "تسوية النفقات العامة والإدارية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً" أعلاه للحصول على مزيد من التفاصيل.

مصروفات ضريبة الدخل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (المنفعة) والتسوية الفعالة لمعدل الضريبة:

ثلاثة أشهر انتهت

31 ديسمبر،

انتهت السنة

31 ديسمبر،

2023

2022

2023

2022

(بالآلاف)

دخل مبادئ المحاسبة المقبولة عموما من العمليات

209,514 دولار

220,052 دولار

1,036,783 دولار

850,756 دولار

الدخل المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً قبل ضرائب الدخل

173,859

175,569

876,272

718,508

الدخل من العمليات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً ⁽¹⁾

231,098 دولار

245,790 دولار

1,098,637 دولار

986,332 دولار

الدخل (النفقات) غير التشغيلية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً:

مكاسب (خسائر) العملات الأجنبية، صافي

382

4,343

(1,240)

3,228

إيرادات الفوائد

1,181

801

2,406

1,020

مصروفات الفوائد

(36,444)

(49,801)

(161,351)

(136,158)

الإيرادات (المصروفات) الأخرى، صافي

(774)

174

(326)

(338)

الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً قبل ضرائب الدخل

$ 195,443

201,307 دولار

938,126 دولار

854,084 دولار

مصاريف ضريبة الدخل المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (المنفعة)

$ (79,727)

37,834 دولار

83,706 دولار

178,349 دولار

التأثير الضريبي لتسويات التشغيل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

5,515

4,629

15,591

23,418

تأثير عمليات نقل الملكية الفكرية داخل الكيان ⁽²⁾

112,483

(6,737)

93,250

(25,011)

مصاريف ضريبة الدخل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

38,271 دولار

35,726 دولار

192,547 دولار

176,756 دولار

معدل ضريبة الدخل الفعلي وفق مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

(45.9) %

21.5%

9.6%

24.8%

معدل ضريبة الدخل الفعلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

19.6%

17.7%

20.5%

20.7%

(1)

راجع "الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً من العمليات وتسوية هامش التشغيل" أعلاه لمزيد من التفاصيل.

(2)

في الربع الأخير من عام 2023، وقبل ذلك في عامي 2021 و2020، أجرينا تغييرات على هيكلنا القانوني الدولي، بما في ذلك النقل داخل الكيان لبعض حقوق الملكية الفكرية، وذلك في المقام الأول للتوافق مع العمليات الدولية الحالية والمستقبلية. وأدت هذه التحويلات إلى زيادة الأساس الضريبي لحقوق الملكية الفكرية والزيادات المرتبطة بها في أصول الضرائب الأجنبية المؤجلة على أساس القيمة العادلة لحقوق الملكية الفكرية المحولة. يمثل هذا التعديل تأثير الفترة الحالية لهذه التحويلات.

تسوية أرباح السهم الواحد غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً:

ثلاثة أشهر انتهت

31 ديسمبر،

انتهت السنة

31 ديسمبر،

2023

2022

2023

2022

(بالآلاف، باستثناء بيانات المشاركة)

البسط:

صافي الدخل المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

253,586 دولار

137,735 دولار

792,566 دولار

540,159 دولار

تعديلات إجمالي الربح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً ⁽¹⁾

3,667

7,502

27,331

74,836

البيع غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، العامة والإدارية

تسويات النفقات ⁽²⁾

17,917

18,236

34,523

60,740

التأثير الضريبي للتعديلات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً ⁽³⁾

(117,998)

2,108

(108,841)

1,593

صافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

157,172 دولار

165,581 دولار

745,579 دولار

677,328 دولار

المقام - صفة مشتركة - حالة:

المتوسط المرجح للأسهم العادية القائمة وفق مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

- أساسي

60,543

61,747

61,386

61,220

بالإضافة إلى ذلك: التأثير المخفف لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لخيارات الأسهم و

وحدات الأسهم المقيدة غير المكتسبة

434

754

566

786

المتوسط المرجح للأسهم العادية القائمة وفق مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

- مخفف

60,977

62,501

61,952

62,006

صافي الدخل المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لكل سهم عادي:

أساسي

4.19 دولار

2.23 دولار

12.91 دولار

8.82 دولار

مخفف

4.16 دولار

2.20 دولار

12.79 دولار

8.71 دولار

صافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لكل سهم عادي:

أساسي

2.60 دولار

2.68 دولار

12.15 دولار

11.06 دولار

مخفف

2.58 دولار

2.65 دولار

12.03 دولار

10.92 دولار

(1)

راجع "تسوية إجمالي الربح والهامش الإجمالي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا" أعلاه للحصول على مزيد من المعلومات.

(2)

راجع "تسوية النفقات العامة والإدارية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً" أعلاه للحصول على مزيد من المعلومات.

(3)

راجع "مصروفات ضريبة الدخل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (المنفعة) والتسوية الفعالة لمعدل الضريبة" أعلاه للحصول على مزيد من المعلومات.

التوفيق بين مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والإرشادات المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

عام كامل 2024:

تقريبًا:

تسوية هامش التشغيل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً:

هامش التشغيل المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

25%

التعديلات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، والتي تتعلق في المقام الأول باستثمارات رأس المال لدعم النمو ⁽¹⁾

أقل من 1٪

هامش التشغيل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

25%

تسوية معدل الضريبة الفعالة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً:

معدل الضريبة الفعلي لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

22%

التعديلات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً المرتبطة بإطفاء الملكية الفكرية ⁽²⁾

(4) %

معدل الضريبة الفعلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

18%

تسوية الأرباح المخففة للسهم الواحد غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً:

الأرباح المخففة للسهم الواحد وفق مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

11.40 دولارًا إلى 11.85 دولارًا

التعديلات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، والتي تتعلق في المقام الأول باستثمارات رأس المال لدعم النمو وإطفاء الدين

الملكية الفكرية ⁽¹⁾⁽²⁾

0.65 دولار

الأرباح المخففة للسهم الواحد غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

12.05 دولارًا إلى 12.50 دولارًا

(1)

بالنسبة لعام 2024 بأكمله، نتوقع تكبد 10 ملايين دولار من التكاليف المتعلقة في المقام الأول باستثمارات رأس المال لدعم النمو وتكون في المقام الأول في تكلفة البضائع المباعة

(2)

في الربع الأخير من عام 2023، أجرينا تغييرات على هيكلنا القانوني الدولي، بما في ذلك النقل داخل الكيان لبعض حقوق الملكية الفكرية، وذلك في المقام الأول للتوافق مع العمليات الدولية الحالية والمستقبلية. وأدت هذه التحويلات إلى زيادة الأساس الضريبي لحقوق الملكية الفكرية والزيادات المرتبطة بها في أصول الضرائب الأجنبية المؤجلة على أساس القيمة العادلة لحقوق الملكية الفكرية المحولة.

شركة كروكس والشركات التابعة لها

الإيرادات حسب القطاع والقناة والمنطقة الجغرافية

ثلاثة أشهر انتهت

31 ديسمبر،

انتهت السنة

31 ديسمبر،

٪ يتغير

العملة الثابتة

نسبة التغير ⁽¹⁾

مواتية (غير مواتية)

2023

2022

2023

2022

الربع الرابع 2023-

2022

سنة كاملة

2023-2022

الربع الرابع 2023-

2022

سنة كاملة

2023-2022

(بالآلاف)

ماركة كروكس :

أمريكا الشمالية:

بالجملة

134,884 دولار

142,177 دولار

652,943 دولار

644,215 دولار

(5.1) %

1.4%

(5.1) %

1.5%

مباشرة إلى المستهلك

336,392

314,744

1,124,942

1,000,441

6.9%

12.4%

6.9%

12.6%

إجمالي أمريكا الشمالية ⁽²⁾

471,276

456,921

1,777,885

1,644,656

3.1%

8.1%

3.1%

8.3%

دولي:

بالجملة

171,572

145,052

840,594

733,087

18.3%

14.7%

19.4%

16.3%

مباشرة إلى المستهلك

89,609

64,004

class="prnews_span">394,475

281,382

40.0%

40.2%

36.6%

41.5%

توتال انترناشيونال

261,181

209,056

1,235,069

1,014,469

24.9%

21.7%

24.6%

23.2%

ماركة توتال كروكس

732,457 دولار

665,977 دولار

3,012,954 دولار

2,659,125 دولار

10.0%

13.3%

9.9%

14.0%

ماركة كروكس :

إجمالي الجملة

306,456 دولار

287,229 دولار

1,493,537 دولار

1,377,302 دولار

6.7%

8.4%

7.3%

9.3%

إجمالي المباشر للمستهلك

426,001

378,748

1,519,417

1,281,823

12.5%

18.5%

12.0%

19.0%

ماركة توتال كروكس

732,457

665,977

3,012,954

2,659,125

10.0%

13.3%

9.9%

14.0%

هايدود العلامة التجارية:

إجمالي الجملة

103,748

142,954

566,937

574,140

(27.4)%

(1.3) %

(27.7)%

(1.3) %

إجمالي المباشر للمستهلك

123,892

136,231

382,456

321,720

(9.1) %

18.9%

(9.1) %

18.9%

توتال هيدود براند ⁽³⁾

227,640

279,185

949,393

895,860

(18.5)%

6.0%

(18.7)%

6.0%

المجموع الموحد

الإيرادات

960,097 دولار

945,162 دولار

3,962,347 دولار

3,554,985 دولار

1.6%

11.5%

1.5%

12.0%

(1)

يعكس التغير على أساس سنوي كما لو كانت نتائج الفترة الحالية بعملة ثابتة، وهو إجراء مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. راجع "التوفيق بين إجراءات مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والتدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً" أعلاه للحصول على مزيد من المعلومات.

(2)

أمريكا الشمالية تشمل الولايات المتحدة وكندا.

(3)

لقد استحوذنا على HEYDUDE في 17 فبراير 2022، ونتيجة لذلك، أضفنا العلامة التجارية HEYDUDE كقطاع تشغيلي جديد يمكن الإبلاغ عنه. لذلك، فإن المبالغ الموضحة أعلاه للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2022 تمثل النتائج خلال الفترة الجزئية من تاريخ الاستحواذ في 17 فبراير 2022 حتى 31 ديسمبر 2022 ("الفترة الجزئية"). الغالبية العظمى من إيرادات العلامة التجارية HEYDUDE مستمدة من أمريكا الشمالية.

شركة كروكس والشركات التابعة لها

نسبة المبيعات الرقمية والمبيعات المقارنة المباشرة للمستهلك

كانت المبيعات الرقمية، والتي تشمل المبيعات من خلال موقع الويب المملوك لشركتنا، وأسواق الطرف الثالث، وتجار التجزئة الإلكترونيين (والتي يتم الإبلاغ عنها في قناة البيع بالجملة لدينا)، كنسبة مئوية من إجمالي الإيرادات، حسب قطاع التشغيل:

ثلاثة أشهر انتهت

31 ديسمبر،

انتهت السنة

31 ديسمبر،

2023

2022

2023

2022

المبيعات الرقمية كنسبة مئوية من إجمالي الإيرادات:

ماركة كروكس

42.0%

42.3%

36.6%

37.6%

ماركة هيدود ⁽¹⁾

54.2%

51.6%

41.8%

38.5%

المجموع

44.8%

45.1%

37.9%

37.8%

(1)

لقد استحوذنا على HEYDUDE في 17 فبراير 2022، ونتيجة لذلك، أضفنا العلامة التجارية HEYDUDE كقطاع تشغيلي جديد يمكن الإبلاغ عنه. ولذلك، فإن المبالغ الموضحة أعلاه للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2022 تمثل نتائج خلال الفترة الجزئية.

المبيعات المباشرة للمستهلك ("DTC") للعلامة التجارية كروكس هي كما يلي:

العملة الثابتة ⁽¹⁾

ثلاثة أشهر انتهت

31 ديسمبر،

انتهت السنة

31 ديسمبر،

2023

2022

2023

2022

المبيعات المماثلة المباشرة للمستهلك: ⁽²⁾

ماركة كروكس

10.7%

18.5%

15.5%

15.0%

ماركة هيدود ⁽³⁾

(14.2)%

لا يوجد

3.6%

لا يوجد

(1)

يعكس التغير على مدى الفترة على أساس العملة الثابتة، وهو إجراء مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. راجع "استخدام التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً" لمزيد من المعلومات.

(2)

يتم تحديد حالة المتجر المقارن، كما هو مذكور في أرقام مبيعات DTC القابلة للمقارنة أعلاه، على أساس شهري. تشمل مبيعات المتاجر المماثلة إيرادات المتاجر التي تعمل منذ أكثر من اثني عشر شهرًا. يتم استبعاد المتاجر التي تغيرت فيها مساحة البيع بأكثر من 15% نتيجة لإعادة التصميم أو التوسيع أو التخفيض حتى الشهر الثالث عشر الذي تكون فيه مبيعات العام السابق مماثلة. يتم استبعاد المتاجر المغلقة مؤقتًا من حساب مبيعات المتاجر المماثلة خلال شهر الإغلاق وفي نفس الشهر من العام التالي. يتم استبعاد إغلاق المواقع لمدة تزيد عن ثلاثة أشهر حتى الشهر الثالث عشر بعد إعادة الافتتاح. تعتمد إيرادات التجارة الإلكترونية القابلة للمقارنة على نفس فترة مبيعات الموقع خلال الفترة. يتم استبعاد مواقع التجارة الإلكترونية التي تكون غير متصلة بالإنترنت مؤقتًا أو غير قادرة على التعامل مع الطلبات أو تنفيذها ("تعطيل الموقع") من حساب المبيعات المقارن خلال شهر تعطل الموقع وفي نفس الشهر من العام التالي. يتم استبعاد حالات انقطاع موقع التجارة الإلكترونية التي تزيد عن ثلاثة أشهر حتى الشهر الثالث عشر بعد إعادة فتح الموقع.

(3)

لقد استحوذنا على HEYDUDE في 17 فبراير 2022، ونتيجة لذلك، أضفنا العلامة التجارية HEYDUDE كقطاع تشغيلي جديد. على هذا النحو، في الأشهر الثلاثة المنتهية والسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2022، لم نكشف عن مبيعات DTC المماثلة للعلامة التجارية HEYDUDE.

الاتصال بالمستثمر:

إيرين ميرفي، شركة كروكس

(303) 848-7005

emurphy@crocs.com

الاتصال بالعلاقات العامة:

ميليسا لايتون، شركة كروكس

(303) 848-7885

ملايتون@crocs.com