تعلن Instructure عن النتائج المالية للربع الثالث من عام 2023

+0.04%

Instructure Holdings, Inc.

INST

23.56

+0.04%

إيرادات الربع الثالث من مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً البالغة 134.9 مليون دولار تنمو بنسبة 10.2% على أساس سنوي

سولت ليك سيتي ، 30 أكتوبر، 2023 /PRNewswire/ — أعلنت شركة Instructure Holdings, Inc. (Instructure) (المدرجة في بورصة نيويورك تحت الرمز NYSE: INST)، الشركة المصنعة لنظام إدارة التعلم Canvas، اليوم عن النتائج المالية للربع الثالث المنتهي في 30 سبتمبر 2023. .

Instructure official logo (PRNewsFoto/Instructure)

وقال ستيف دالي ، الرئيس التنفيذي لشركة Instructure: "لقد أظهرت نتائج الربع الثالث مرة أخرى نمو أعمالنا وفعاليتها، بما في ذلك أداء الهامش الأفضل في فئته والتدفق النقدي القياسي والتدفق النقدي الحر". "تكمن قوة Instructure في موظفيها وتفانيهم في تقديم حلول قوية لعملائنا والتي تدفع نوع النتائج المالية التي يتوقعها مستثمرونا."

أبرز المعالم المالية:

بلغت الإيرادات المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً 134.9 مليون دولار أمريكي، بزيادة قدرها 10.2% على أساس سنوي
دخل تشغيلي قدره 4.6 مليون دولار أو 3.4% من الإيرادات مقارنة بخسارة 2.4 مليون دولار في الربع الثالث من 2022
الدخل التشغيلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً* يبلغ 57.0 مليون دولار أمريكي ، أو 42.3% من الإيرادات، بزيادة 23.5% مقارنة بالربع الثالث من عام 2022
صافي خسارة مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً بقيمة 5.5 مليون دولار ، أو سالب 4.1% من الإيرادات، بتحسن قدره 4.6 مليون دولار مقارنة بخسارة صافية قدرها 10.1 مليون دولار في الربع الثالث من عام 2022
الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك* بلغت 58.2 مليون دولار أمريكي للربع، أو 43.2% من الإيرادات، بزيادة قدرها 10.6 مليون دولار أمريكي ، أو 22.3% مقارنة بالربع الثالث من عام 2022.
بلغ التدفق النقدي من العمليات 182.6 مليون دولار أمريكي والتدفق النقدي الحر المعدل غير المدخر* بقيمة 200.1 مليون دولار أمريكي ، بزيادة 2.8 مليون دولار أمريكي و 12.4 مليون دولار أمريكي على التوالي مقارنة بالربع الثالث من عام 2022.
بلغت التزامات الأداء المتبقية (RPOs) 862.9 مليون دولار أمريكي ، ومن المتوقع تحقيق 75% منها خلال الـ 24 شهرًا القادمة.

* راجع "الإجراءات المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً" للحصول على معلومات بشأن استخدام الشركة للتدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً بالإضافة إلى التسويات مع مقاييس المحاسبة المقبولة عموماً الأكثر قابلية للمقارنة في هذا البيان الصحفي.

أبرز إنجازات الأعمال والتشغيل:

تم الإعلان عن رحيل المدير المالي، ديل بوين ، الذي سينهي فترة عمله في Instructure في 12 نوفمبر 2023 . ويخلف بوين بيتر ووكر ، الذي يشغل حاليًا منصب المدير المالي لشركة Sterling Check Corp.، ويتمتع بخبرة تنفيذية تزيد عن 15 عامًا، بما في ذلك أكثر من 10 سنوات كمدير مالي رئيسي. سيبدأ دوره مع Instructure في 13 نوفمبر 2023 .
قام نظام جامعة مونتانا (MUS) بدمج جميع مؤسسات التعليم العالي الستة عشر ومدرسة واحدة من الروضة وحتى الصف الثاني عشر في Canvas، واختار ترحيل 10 من فروعه بعيدًا عن منتجين منافسين. كانت MUS تتطلع إلى تعزيز سهولة الاستخدام ومشاركة المحتوى بشكل أفضل مع Canvas Commons وتوفير تجربة متسقة للطلاب عبر جامعاتها المختلفة.
استفادت منطقة مدارس باسادينا المستقلة من مجموعة Instructure المتنامية من حلول الروضة حتى الصف الثاني عشر، حيث اختارت Canvas وStudio وMasteryConnect وMastery Item Bank وTraining Portal. مع ما يقرب من 50000 طالب، وقعت المنطقة التي يقع مقرها في جنوب كاليفورنيا عقدًا مدته 10 سنوات حيث ستحل Instructure محل حلول الفصول الدراسية الحالية لأن قادة المنطقة أدركوا أن Canvas هو "نظام الانتقال" للمناطق الكبيرة مثل منطقتهم.
قامت CFRE، وهي شركة تعليمية خاصة ومستقلة مقرها في ألمانيا ، باختيار Canvas وCredentials للمساعدة في تركيزها على الطلاب غير التقليديين عبر التعليم المهني والتعليم العالي والتعليم الإضافي. مع 18 علامة تجارية وأكثر من 30.000 طالب في ألمانيا ، اختارت CFRE منصتنا بناءً على جودة التسليم وتجربة المستخدم، مع فرصة التنوع حول العلامات التجارية والقدرات الإدارية.

توقعات الأعمال

بناءً على المعلومات المتوفرة حتى اليوم، 30 أكتوبر 2023 ، تقوم الشركة بإصدار التوجيه المالي التالي.

الربع المالي الرابع 2023:

ومن المتوقع أن تتراوح الإيرادات بين 133.3 مليون دولار و 135.3 مليون دولار
من المتوقع أن يتراوح الدخل التشغيلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً* بين 51.5 مليون دولار و 53.5 مليون دولار
من المتوقع أن تتراوح الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك* بين 53.0 مليون دولار و 55.0 مليون دولار
من المتوقع أن يتراوح صافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً* بين 32.5 مليون دولار و 34.5 مليون دولار

عام كامل 2023:

من المتوقع أن تتراوح الإيرادات بين 528.0 مليون دولار إلى 530.0 مليون دولار
من المتوقع أن يتراوح الدخل التشغيلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً* بين 206.5 مليون دولار و 208.5 مليون دولار
من المتوقع أن تتراوح الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدلة بين 211.0 مليون دولار أمريكي و 213.0 مليون دولار أمريكي
من المتوقع أن يتراوح صافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً* بين 124.0 مليون دولار و 126.0 مليون دولار
من المتوقع أن يتراوح التدفق النقدي الحر المعدل غير المقترض* بين 207.0 مليون دولار إلى 211.0 مليون دولار

*الدخل التشغيلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، والأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك، وصافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، والتدفق النقدي الحر المعدل غير المقترض هي مقاييس غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. Instructure غير قادر على تقديم التوجيه أو التسوية للدخل/(الخسارة) التشغيلية وصافي الخسارة، ومقاييس المحاسبة المقبولة عموماً القابلة للمقارنة فيما يتعلق بالدخل التشغيلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، والأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة وصافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، وصافي النقد المقدم من خلال أنشطة التشغيل، وهو المقياس الأكثر قابلية للمقارنة فيما يتعلق بالتدفق النقدي الحر المعدل غير المدخر، لأن Instructure لا يمكن أن توفر حسابًا أو تقديرًا ذا معنى أو دقيقًا لبعض بنود التسوية دون بذل جهد غير معقول. ويرجع ذلك إلى الصعوبة المتأصلة في التنبؤ وتحديد مبالغ معينة ضرورية لهذه التسوية، بما في ذلك التعويضات القائمة على الأسهم وإطفاء الأصول غير الملموسة ذات الصلة بالاقتناء. وبالتالي، فإن Instructure غير قادر على تقديم تسوية كمية لتوجيهات غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لتوجيهات مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لأن هذه المعلومات غير متوفرة.

اعتبارًا من 1 يناير 2022 ، تم اعتماد التعليمات رقم ASU رقم 2021-08، دمج الأعمال (الموضوع 805)، والذي يتطلب من المنشأة (المستحوذ) الاعتراف وقياس أصول العقد والتزامات العقد المكتسبة في دمج الأعمال وفقًا للإيرادات من العقود مع العملاء (موضوع 606). ونتيجة لذلك، لن يقدم Instructure بعد الآن إرشادات لـ ACR نظرًا لتقارب إيرادات مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا وACR الآن.

معلومات المكالمة الجماعية

سيعقد فريق إدارة Instructure مؤتمرًا عبر الهاتف لمناقشة نتائج الربع الثالث المنتهي في 30 سبتمبر 2023 اليوم 30 أكتوبر 2023 الساعة 5:00 مساءً بالتوقيت الشرقي . يمكن الوصول إلى المكالمة الجماعية عن طريق الاتصال بالرقم (888) 330-2384 من الولايات المتحدة وكندا أو (240) 789-2701 دوليًا باستخدام معرف المؤتمر 1348899. ويمكن الوصول إلى البث المباشر عبر الإنترنت وإعادة تشغيل المكالمة الجماعية من صفحة علاقات المستثمرين من موقع Instructure على ir.instructure.com. ستكون إعادة البث المؤرشفة متاحة بعد انتهاء المكالمة.

حول التعليمات

إن Instructure (المدرجة في بورصة نيويورك تحت الرمز NYSE: INST) هي شركة تكنولوجيا تعليمية مكرسة لرفع مستوى نجاح الطلاب، وتعزيز قوة التدريس، وإلهام الجميع للتعلم معًا. تدعم منصة Instructure Learning Platform اليوم عشرات الملايين من المعلمين والمتعلمين حول العالم. تعرف على المزيد على www.instructure.com .

التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

قدمت Instructure في هذا البيان الصحفي معلومات مالية لم يتم إعدادها وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة ("GAAP"). بالإضافة إلى نتائج Instructure المحددة وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، تعتقد Instructure أن التدابير التالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا مفيدة في تقييم الأداء التشغيلي والسيولة. تعتقد Instructure أن المعلومات المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، عندما يتم أخذها بشكل جماعي، قد تكون مفيدة للمستثمرين لأنها توفر الاتساق وقابلية المقارنة مع الأداء المالي السابق وتساعد في إجراء مقارنات مع الشركات الأخرى، التي يستخدم بعضها معلومات مالية مماثلة غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لتكملة مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. نتائج. يتم تقديم المعلومات المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لأغراض إعلامية تكميلية فقط، ولا ينبغي اعتبارها بديلاً للمعلومات المالية المقدمة وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، وقد تكون مختلفة عن التدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والتي تحمل عناوين مماثلة والتي تستخدمها الشركات الأخرى.

لقد تم تقديم تسوية بين التدابير المالية التاريخية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً الخاصة بـ Instructure ومقاييس المحاسبة المقبولة عموماً الأكثر قابلية للمقارنة بشكل مباشر في جداول البيانات المالية المدرجة في هذا البيان الصحفي، ويتم تشجيع المستثمرين على مراجعة التسوية.

أكر . نحن نعرّف ACR بأنها الإيصالات المجمعة لشركتنا والشركات التي حصلنا عليها والمخصصة لفترة تقديم الخدمة. نحن نحسب ACR كمجموع (1) الإيرادات و(2) تأثير تعديلات القيمة العادلة على الإيرادات غير المكتسبة المكتسبة والمتعلقة باستحواذ Thoma Bravo على Instructure ("المعاملة الخاصة") وشركة Certica Holdings, LLC ("Certica ")، وEesysoft Software International BV (التي تم تغيير علامتها التجارية إلى "Impact by Instructure" أو "Impact" بعد الاستحواذ)، وKimono LLC (التي تم تغيير علامتها التجارية إلى "Elevate Data Sync" بعد الاستحواذ) في عمليات الاستحواذ التي لا نعتقد بها التعديلات تعكس عملياتنا المستمرة. تستخدم الإدارة هذا المقياس لتقييم النمو العضوي لفترة العمل خلال الفترة، كما لو كانت الشركة تعمل ككيان واحد واستبعاد تأثير عمليات الاستحواذ أو التعديلات بسبب محاسبة الشراء.

الدخل التشغيلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً . نحن نحدد الدخل التشغيلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً على أنه الدخل/(الخسارة) من العمليات باستثناء تأثير التعويضات القائمة على الأسهم، وتكاليف المعاملات، وتكاليف الجهة الراعية، والتكاليف الأخرى غير المتكررة، وإطفاء الأصول غير الملموسة المتعلقة بالاستحواذ، وتأثير تعديلات القيمة العادلة. للحصول على إيرادات غير مكتسبة تتعلق بمعاملة Take-Private وعمليات الاستحواذ على Certica وImpact وElevate Data Sync التي لا نعتقد أنها تعكس عملياتنا المستمرة. نعتقد أن الدخل التشغيلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً مفيد في تقييم أدائنا التشغيلي مقارنة بأداء الشركات الأخرى في صناعتنا، حيث يلغي هذا المقياس عمومًا تأثيرات بعض العناصر التي قد تختلف باختلاف الشركات لأسباب لا علاقة لها بالأداء التشغيلي الإجمالي. على الرغم من أننا نستبعد استهلاك الأصول غير الملموسة المرتبطة بالاستحواذ من المقياس غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، تعتقد الإدارة أنه من المهم للمستثمرين أن يفهموا أن هذه الأصول غير الملموسة قد تم تسجيلها كجزء من محاسبة الشراء والمساهمة في توليد الإيرادات.

صافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. نحن نعرّف صافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً على أنه صافي الخسارة باستثناء تأثير التعويضات القائمة على الأسهم، وإطفاء الأصول غير الملموسة المرتبطة بالاستحواذ، وتأثير تعديلات القيمة العادلة على الإيرادات غير المكتسبة المكتسبة المتعلقة بمعاملة الاستحواذ على القطاع الخاص والشهادات والتأثيرات و رفع عمليات الاستحواذ على Data Sync، وتكاليف المعاملات، وتكاليف الجهة الراعية، والتكاليف الأخرى غير المتكررة، وتأثيرات خسائر المعاملات بالعملة الأجنبية التي لا نعتقد أنها تعكس عملياتنا المستمرة. يتم احتساب الآثار الضريبية للتعديلات باستخدام معدل الضريبة القانوني، مع الأخذ في الاعتبار طبيعة البند والسلطة الضريبية ذات الصلة. نعتقد أن صافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً مفيد في تقييم أدائنا التشغيلي مقارنة بأداء الشركات الأخرى في صناعتنا، حيث يلغي هذا المقياس عمومًا تأثيرات بعض العناصر التي قد تختلف باختلاف الشركات لأسباب لا علاقة لها بالأداء التشغيلي الإجمالي. على الرغم من أننا نستبعد استهلاك الأصول غير الملموسة المرتبطة بالاستحواذ من المقياس غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، تعتقد الإدارة أنه من المهم للمستثمرين أن يفهموا أن هذه الأصول غير الملموسة قد تم تسجيلها كجزء من محاسبة الشراء والمساهمة في توليد الإيرادات. يتم حساب صافي الدخل الأساسي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لكل سهم عادي المنسوب إلى المساهمين العاديين عن طريق قسمة صافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً المنسوب إلى المساهمين العاديين على المتوسط المرجح لعدد الأسهم العادية القائمة لهذه الفترة. يتم حساب صافي الدخل المخفف غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لكل سهم عادي المنسوب إلى المساهمين العاديين من خلال تفعيل جميع معادلات الأسهم العادية المخففة المحتملة القائمة لهذه الفترة.

الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدلة؛ هامش الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدل . يتم تعريف الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك على أنها الأرباح قبل التكاليف المتعلقة بالديون، بما في ذلك الفوائد والخسائر الناتجة عن إطفاء الديون، وفوائد الضرائب، والاستهلاك، والإطفاء. نقوم أيضًا بتعديل الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك لاستبعاد بعض البنود ذات الطبيعة الهامة أو غير العادية، بما في ذلك التعويضات القائمة على الأسهم، وتكاليف المعاملات، وتكاليف الجهة الراعية، والتكاليف الأخرى غير المتكررة، وتأثيرات معاملات العملات الأجنبية (المكاسب) والخسائر، وإطفاء الأصول غير الملموسة المتعلقة بالاستحواذ. وتأثير تعديلات القيمة العادلة على الإيرادات غير المكتسبة المكتسبة والمتعلقة بمعاملة Take-Private وعمليات الاستحواذ على Certica وImpact وElevate Data Sync. على الرغم من أننا نستبعد استهلاك الأصول غير الملموسة المتعلقة بالاستحواذ من هذا الإجراء غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، تعتقد الإدارة أنه من المهم بالنسبة للمستثمرين أن يفهموا أن هذه الأصول غير الملموسة قد تم تسجيلها كجزء من محاسبة الشراء والمساهمة في توليد الإيرادات. يتم تعريف هامش الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدل على أنه الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) مقسومة على ACR.

التدفق النقدي الحر، والتدفق النقدي الحر غير المقترض، والتدفق النقدي الحر المعدل غير المقترض. نحن نعرّف التدفق النقدي الحر على أنه صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية ناقصًا مشتريات الممتلكات والمعدات والأصول غير الملموسة، بعد خصم العائدات من استبعاد الممتلكات والمعدات. نحن نحدد التدفق النقدي الحر غير المستحق على أنه التدفق النقدي الحر المعدل للنقد المدفوع مقابل الفوائد على الديون المستحقة والتعويضات النقدية المستقرة على أساس الأسهم. نحن نحدد التدفق النقدي الحر المعدل غير المقترض على أنه التدفق النقدي الحر غير المقتطع المعدل لتكاليف المعاملات، وتكاليف الراعي، وعقود الإيجار منخفضة القيمة، والتكاليف الأخرى غير المتكررة المدفوعة نقدًا. نعتقد أن التدفق النقدي الحر والتدفق النقدي الحر غير المقترض والتدفق النقدي الحر المعدل غير المقترض يسهلان مقارنات السيولة من فترة إلى أخرى. نحن نعتبر التدفق النقدي الحر، والتدفق النقدي الحر غير المقترض، والتدفق النقدي الحر المعدل غير المقترض من التدابير المهمة لأنها تقيس مقدار النقد الذي نولده وتعكس التغيرات في رأس المال العامل.

تكلفة الإيرادات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً ونفقات التشغيل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. نحن نحدد تكلفة الإيرادات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا ونفقات التشغيل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا على أنها تكلفة الإيرادات ونفقات التشغيل المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، على التوالي، باستثناء تأثير التعويضات القائمة على الأسهم، وتكاليف المعاملات، وتكاليف الجهة الراعية، والتكاليف الأخرى غير المتكررة، وإطفاء الدين. الأصول غير الملموسة المتعلقة بالاستحواذ والتي لا نعتقد أنها تعكس عملياتنا المستمرة. على الرغم من أننا نستبعد استهلاك الأصول غير الملموسة المتعلقة بالاستحواذ من التدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، تعتقد الإدارة أنه من المهم للمستثمرين أن يفهموا أن هذه الأصول غير الملموسة قد تم تسجيلها كجزء من محاسبة الشراء والمساهمة في توليد الإيرادات.

إجمالي الربح غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً؛ هامش الربح الإجمالي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. نحن نحدد إجمالي الربح غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً على أنه إجمالي الربح باستثناء تأثير التعويضات القائمة على الأسهم، وتكاليف المعاملات، والتكاليف الأخرى غير المتكررة، وإطفاء الأصول غير الملموسة المتعلقة بالاستحواذ، وتسويات القيمة العادلة للإيرادات المؤجلة فيما يتعلق بمحاسبة الشراء التي نقوم بها لا أعتقد أنها تعكس عملياتنا المستمرة. على الرغم من أننا نستبعد استهلاك الأصول غير الملموسة المرتبطة بالاستحواذ من المقياس غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، تعتقد الإدارة أنه من المهم للمستثمرين أن يفهموا أن هذه الأصول غير الملموسة قد تم تسجيلها كجزء من محاسبة الشراء والمساهمة في توليد الإيرادات. يتم تعريف هامش الربح الإجمالي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً على أنه إجمالي الربح غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً مقسوماً على ACR.

صافي الدين. نحن نعرّف صافي الدين على أنه إجمالي الدين، وصافي خصومات الديون، والنقد الأقل، والنقد المعادل، والنقد المقيد. تستخدم الإدارة هذا المقياس التكميلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لتقييم الرافعة المالية للشركة.

تطلعي البيانات

يحتوي هذا البيان الصحفي، وستحتوي البيانات التي تم الإدلاء بها خلال المكالمة الجماعية المشار إليها أعلاه على بيانات "تطلعية" تخضع لأحكام الملاذ الآمن في قانون إصلاح التقاضي للأوراق المالية الخاصة لعام 1995، بما في ذلك البيانات المتعلقة بالتوجيهات المالية للشركة الربع الرابع من عام 2023 وللعام الكامل المنتهي في 31 ديسمبر 2023 ، نمو الشركة وطلب العملاء واعتماد التطبيقات، وجهود الشركة في البحث والتطوير وإصدارات التطبيقات المستقبلية، واستراتيجية عمل الشركة وتوقعات الشركة فيما يتعلق بالإيرادات والنفقات المستقبلية والتدفقات النقدية وصافي الدخل أو الخسارة.

لا تمثل هذه البيانات ضمانات للأداء المستقبلي، ولكنها تستند إلى توقعات الإدارة اعتبارًا من تاريخ هذا البيان الصحفي والافتراضات التي تخضع بطبيعتها للشكوك والمخاطر والتغيرات في الظروف التي يصعب التنبؤ بها. تتضمن البيانات التطلعية مخاطر وشكوكًا معروفة وغير معروفة وعوامل أخرى قد تتسبب في اختلاف النتائج الفعلية أو الأداء أو الإنجازات بشكل جوهري عن أي نتائج أو أداء أو إنجازات مستقبلية. تشمل العوامل المهمة التي يمكن أن تتسبب في اختلاف النتائج الفعلية ماديًا عن تلك التي تم التعبير عنها أو ضمنًا في هذه البيانات التطلعية ما يلي: قدرة الأطراف على إتمام صفقة البرشمان المقترحة واحتمال عدم قبول شروط الإغلاق المختلفة للصفقة المقترحة. راضية أو تم التنازل عنها، والقدرة على تحقيق الفوائد المتوقعة من المعاملات المقترحة؛ تأثير الإعلان والإغلاق المحتمل لصفقة Parchment على أعمالنا وموظفينا وموردينا، وعلى المستثمرين والأسهم العادية لدينا؛ والمخاطر المرتبطة باستمرار حالة عدم اليقين الاقتصادي، بما في ذلك ارتفاع التضخم، ونقص العمالة، وارتفاع أسعار الفائدة، وتقلبات صرف العملات الأجنبية، وانخفاض إنفاق العملاء؛ والفشل في مواصلة معدلات النمو الأخيرة؛ وتأثير الحرب بين إسرائيل وحماس على بيئة الاقتصاد الكلي والبيئة الجيوسياسية وعلى أعمالنا؛ والمخاطر المرتبطة بحزم التحفيز المستقبلية التي وافقت عليها الحكومة الفيدرالية الأمريكية؛ وقدرتنا على اكتساب عملاء جدد والاحتفاظ بالعملاء الحاليين بنجاح؛ آثار الاستخدام المتزايد أو الانقطاعات أو مشاكل الأداء المرتبطة بمنصة التعلم الخاصة بنا؛ وتأثير الأوبئة على أعمالنا وآفاقنا؛ تاريخنا الحافل بالخسائر وتوقعاتنا بأننا لن نحقق أرباحًا في المستقبل المنظور؛ تأثير الظروف الاقتصادية والسوقية العامة والخاصة بالصناعة؛ والفشل في إدارة نمونا بفعالية؛ والتغييرات في سياسات الإنفاق أو أولويات الميزانية للتمويل الحكومي لمؤسسات التعليم العالي ومؤسسات الروضة وحتى الصف الثاني عشر.

تم توضيح هذه العوامل وغيرها من عوامل الخطر المهمة بشكل أكثر تفصيلاً في أحدث تقرير سنوي للشركة وفقًا للنموذج 10-K والتقرير ربع السنوي اللاحق وفقًا للنموذج 10-Q والمستندات الأخرى المقدمة لدى لجنة الأوراق المالية والبورصات، ويمكن أن تتسبب في اختلاف النتائج الفعلية عن التوقعات. . جميع المعلومات المقدمة في هذا البيان الصحفي وفي المكالمة الجماعية هي اعتبارًا من تاريخه ولا تتحمل Instructure أي واجب لتحديث هذه المعلومات باستثناء ما يقتضيه القانون.

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
الميزانية العمومية الموحدة
(بالآلاف، باستثناء بيانات المشاركة)
	30 سبتمبر، 2023		31 ديسمبر، 2022
أصول	(غير مدققة)
الاصول المتداولة:
النقد والنقد المعادل	$	304,858	$	185,954
حسابات القبض - صافي		92,708		71,428
النفقات المدفوعة مسبقا		18,244		11,120
العمولات المؤجلة		14,363		13,390
الموجودات المتداولة الأخرى		4,125		3,144
إجمالي الممتلكات الحالية		434,298		285,036
الاملاك و معدات، صافى الدخل		13,656		12,380
أصول حق الاستخدام		10,227		13,575
نية حسنة		1,265,316		1,266,402
الأصول غير الملموسة، صافي		435,442		542,679
المصاريف المدفوعة مقدما غير الجارية		5,253		871
العمولات المؤجلة، صافية من الجزء المتداول		14,912		18,781
الأصول الضريبية المؤجلة		8,389		8,143
الأصول الأخرى		7,710		5,622
إجمالي الأصول	$	2,195,203	$	2,153,489
المطلوبات وحقوق المساهمين المساهمين
المطلوبات المتداولة:
حسابات قابلة للدفع	$	18,539	$	18,792
مسؤوليات متراكمة		21,162		28,483
التزامات الإيجار		7,355		7,205
الديون طويلة الأجل، الحالية		4,013		4,013
الإيرادات المؤجلة		334,404		275,564
إجمالي الطلبات الحالية		385,473		334,057
الديون طويلة الأجل، صافي الجزء الحالي		483,385		486,471
الإيرادات المؤجلة، صافي الجزء المتداول		12,700		13,816
مطلوبات الإيجار، صافي الجزء المتداول		11,090		16,610
الالتزامات الضريبية المؤجلة		16,069		24,702
مطلوبات أخرى طويلة الأجل		4,226		1,706
اجمالي المطلوبات		912,943		877,362
حقوق المساهمين:
الأسهم العادية المباعة		1,447		1,429
إضافي رأس المال المدفوع		1,610,026		1,575,600
العجز المتراكم		(329,213)		(300,902)
إجمالي حقوق المساهمين		1,282,260		1,276,127
مجموع المطلوبات وحقوق المساهمين	$	2,195,203	$	2,153,489

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
بيانات العمليات الموحدة والخسارة الشاملة
(بالآلاف، باستثناء بيانات المشاركة)
	ثلاثة أشهر انتهت في 30 سبتمبر				تسعة أشهر انتهت في 30 سبتمبر
	2023		2022		2023		2022
	(غير مدققة)				(غير مدققة)
ربح:
الاشتراك والدعم	$	123,110	$	109,727	$	360,159	$	316,124
الخدمات المهنية وغيرها		11,811		12,702		34,675		34,344
إجمالي الإيرادات		134,921		122,429		394,834		350,468
تكلفة الإيرادات:
الاشتراك والدعم		40,345		37,005		117,532		108,419
الخدمات المهنية وغيرها		7,082		7,068		21,016		19,063
التكلفة الإجمالية للإيرادات		47,427		44,073		138,548		127,482
اجمالي الربح		87,494		78,356		256,286		222,986
نفقات التشغيل:
المبيعات والتسويق		46,734		45,737		149,743		134,943
البحث والتطوير		20,688		20,596		65,872		56,466
العامة والإدارية		15,522		14,408		44,113		44,277
إجمالى تكاليف التشغيل		82,944		80,741		259,728		235,686
الدخل (الخسارة) من العمليات		4,550		(2,385)		(3,442)		(12,700)
الإيرادات (المصروفات) الأخرى:
إيرادات الفوائد		1,360		303		3,021		366
مصروفات الفوائد		(10,868)		(7,173)		(30,642)		(16,337)
إيرادات أخرى (مصروفات)		(2,443)		(3,856)		(1,965)		(6,967)
إجمالي الإيرادات (المصروفات) الأخرى، صافي		(11,951)		(10,726)		(29,586)		(22,938)
خسارة قبل الضرائب على الدخل		(7,401)		(13,111)		(33,028)		(35,638)
فائدة ضريبة الدخل		1,920		3,056		4,717		7,119
صافي الخسارة والخسارة الشاملة	$	(5,481)	$	(10,055)	$	(28,311)	$	(28,519)
صافي الخسارة لكل سهم عادي، الأساسي والمخفف	$	(0.04)	$	(0.07)	$	(0.20)	$	(0.20)
المتوسط المرجح للأسهم العادية المستخدمة في حساب الصافي الأساسي والمخفف الخسارة لكل سهم عادي		144,222		142,108		143,665		141,536

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
قوائم التدفقات النقدية الموحدة
(بالآلاف)
	ثلاثة أشهر انتهت في 30 سبتمبر				تسعة أشهر انتهت في 30 سبتمبر
	2023		2022		2023		2022
	(غير مدققة)				(غير مدققة)
أنشطة التشغيل:
خسارة صافية	$	(5,481)	$	(10,055)	$	(28,311)	$	(28,519)
تعديلات لتسوية صافي الخسارة مع صافي النقد المقدم من (المستخدم في) التشغيل أنشطة:
استهلاك الممتلكات والمعدات		1,186		1,088		3,481		3,145
استهلاك الأصول غير الملموسة		35,744		34,261		107,237		102,195
إطفاء تكاليف التمويل المؤجلة		300		294		889		881
التعويض على أساس الأسهم		11,675		8,699		32,986		24,670
ضرائب الدخل المؤجلة		(3,387)		(4,642)		(7,793)		(10,064)
آخر		2,489		3,176		2,853		4,917
التغيرات في الأصول والالتزامات:
حسابات القبض، صافي		114,737		94,959		(22,597)		(20,357)
مصاريف مدفوعة مقدما وموجودات أخرى		11,430		10,235		(15,250)		(10,941)
العمولات المؤجلة		1,074		(1,529)		2,896		(1,333)
أصول حق الاستخدام		1,045		1,228		3,348		3,638
الحسابات المدفوعة والالتزامات المستحقة		(5,847)		6,736		(7,565)		(2,395)
الإيرادات المؤجلة		16,366		37,541		57,724		62,621
التزامات الإيجار		(1,619)		(1,856)		(5,370)		(5,343)
مطلوبات أخرى		2,916		(263)		2,520		(1,641)
صافي النقد الناتج من أنشطة التشغيل		182,628		179,872		127,048		121,474
نشاطات إستثمارية:
شراء ممتلكات ومعدات		(1,808)		(1,564)		(4,708)		(4,979)
عائدات بيع الممتلكات والمعدات		7		5		42		41
عمليات الاستحواذ على الأعمال، صافي النقد المكتسب		—		—		—		(19,484)
صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية		(1,801)		(1,559)		(4,666)		(24,422)
أنشطة التمويل:
عائدات إصدار الأسهم العادية من خطط حقوق ملكية الموظفين		2,723		3,251		6,018		7,327
الأسهم المعاد شراؤها للاستقطاعات الضريبية على استحقاق وحدات الأسهم المقيدة		(1,961)		(1,645)		(4,949)		(3,333)
سداد الديون طويلة الأجل		(1,250)		(1,250)		(3,750)		(2,500)
مدفوعات تكاليف التمويل		—		—		(84)		—
صافي النقد المقدم من (المستخدم في) أنشطة التمويل		(488)		356		(2,765)		1,494
تؤثر العملات الأجنبية على النقد والنقد المعادل والنقد المقيد		(1,523)		(2,823)		(1,246)		(4,256)
صافي الزيادة في النقد وما في حكمه والنقد المقيد		178,816		175,846		118,371		94,290
النقد والنقد المعادل والنقد المقيد، بداية الفترة		129,821		87,596		190,266		169,152
النقد والنقد المعادل والنقد المقيد، نهاية الفترة	$	308,637	$	263,442	$	308,637	$	263,442
الإفصاح التكميلي للتدفقات النقدية:
النقدية المدفوعة للضرائب	$	838	$	259	$	2,657	$	3,034
الفائدة المدفوعة	$	13,781	$	4,184	$	31,455	$	9,950
أنشطة الاستثمار والتمويل غير النقدي:
النفقات الرأسمالية المتكبدة ولكن لم يتم دفعها بعد	$	75	$	20	$	75	$	20

التوفيق بين التدابير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والتدابير غير المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عموماً


إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية الإيصالات المجمعة المخصصة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	ثلاثة أشهر انتهت في 30 سبتمبر				تسعة أشهر انتهت في 30 سبتمبر
	2023		2022		2023		2022
ربح	$	134,921	$	122,429	$	394,834	$	350,468
تعديلات القيمة العادلة للإيرادات المؤجلة فيما يتعلق محاسبة الشراء		—		25		—		855
الإيصالات المجمعة المخصصة	$	134,921	$	122,454	$	394,834	$	351,323

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية الدخل التشغيلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	ثلاثة أشهر انتهت في 30 سبتمبر						تسعة أشهر انتهت في 30 سبتمبر
	2023			2022			2023			2022
الدخل (الخسارة) من العمليات	$	4,550		$	(2,385)		$	(3,442)		$	(12,700)
التعويض على أساس الأسهم		11,755			10,060			33,621			28,923
تكاليف المعاملات ⁽¹⁾		3,502			2,565			9,655			4,916
تكاليف الراعي ⁽²⁾		31			148			113			451
تكاليف أخرى غير متكررة ⁽³⁾		1,465			1,531			7,206			2,735
إطفاء الأصول غير الملموسة المتعلقة بالاستحواذ		35,744			34,260			107,236			102,190
تعديلات القيمة العادلة للإيرادات المؤجلة فيما يتعلق محاسبة الشراء		—			25			—			855
الدخل التشغيلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً	$	57,047		$	46,204		$	154,389		$	127,370

هامش التشغيل المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		3.4	%		(1.9)	%		(0.9)	%		(3.6)	%
هامش التشغيل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		42.3	%		37.7	%		39.1	%		36.3	%

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	ثلاثة أشهر انتهت في 30 سبتمبر						تسعة أشهر انتهت في 30 سبتمبر
	2023			2022			2023			2022
خسارة صافية	$	(5,481)		$	(10,055)		$	(28,311)		$	(28,519)
الفوائد على الديون المستحقة		10,868			7,173			30,640			16,334
الاستفادة من الضرائب		(1,920)			(3,056)			(4,717)			(7,119)
الاستهلاك		1,186			1,087			3,481			3,145
الإطفاء		—			2			2			5
التعويض على أساس الأسهم		11,755			10,060			33,621			28,923
تكاليف المعاملات ⁽¹⁾		3,502			2,565			9,655			4,916
تكاليف الراعي ⁽²⁾		31			148			113			451
تكاليف أخرى غير متكررة ⁽⁴⁾		1,465			1,531			7,313			2,735
آثار خسائر المعاملات بالعملة الأجنبية		2,420			3,865			1,672			7,050
إطفاء الأصول غير الملموسة المتعلقة بالاستحواذ		35,744			34,260			107,236			102,190
إيرادات الفوائد		(1,346)			—			(2,963)			—
تعديلات القيمة العادلة للإيرادات المؤجلة فيما يتعلق محاسبة الشراء		—			25			—			855
الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدلة	$	58,224		$	47,605		$	157,742		$	130,966

هامش صافي الخسارة		(4.1)	%		(8.2)	%		(7.2)	%		(8.1)	%
هامش الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدل		43.2	%		38.9	%		40.0	%		37.3	%

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية التدفق النقدي الحر، والتدفق النقدي الحر غير المستحق، والتدفق النقدي الحر المعدل غير المستحق
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	ثلاثة أشهر انتهت في 30 سبتمبر				تسعة أشهر انتهت في 30 سبتمبر
	2023		2022		2023		2022

صافي النقد الناتج من أنشطة التشغيل	$	182,628	$	179,872	$	127,048	$	121,474
شراء ممتلكات ومعدات		(1,808)		(1,564)		(4,708)		(4,979)
عائدات من استبعاد الممتلكات والمعدات		7		5		42		41
التدفق النقدي الحر	$	180,827	$	178,313	$	122,382	$	116,536
النقد المدفوع مقابل الفوائد على الديون المستحقة		13,781		4,184		31,455		9,950
التعويض النقدي المستقر على أساس الأسهم		81		1,360		638		4,253
التدفق النقدي الحر غير المحدود	$	194,689	$	183,857	$	154,475	$	130,739
تكاليف المعاملات ⁽¹⁾		1,509		2,018		9,874		7,260
تكاليف الراعي ⁽²⁾		46		103		135		344
عقود الإيجار الضعيفة		263		495		1,096		1,465
تكاليف أخرى غير متكررة ⁽⁵⁾		3,553		1,140		8,363		2,598
تعديل التدفق النقدي الحر غير المدعم	$	200,060	$	187,613	$	173,943	$	142,406

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية صافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
(بالآلاف، باستثناء بيانات المشاركة)
(غير مدققة)
	ثلاثة أشهر انتهت في 30 سبتمبر				تسعة أشهر انتهت في 30 سبتمبر
	2023		2022		2023		2022
خسارة صافية	$	(5,481)	$	(10,055)	$	(28,311)	$	(28,519)
التعويض على أساس الأسهم		11,755		10,060		33,621		28,923
إطفاء الأصول غير الملموسة المتعلقة بالاستحواذ		35,744		34,260		107,236		102,190
تعديلات القيمة العادلة للإيرادات المؤجلة فيما يتعلق محاسبة الشراء		—		25		—		855
تكاليف المعاملات ⁽¹⁾		3,502		2,565		9,655		4,916
تكاليف الراعي ⁽²⁾		31		148		113		451
تكاليف أخرى غير متكررة ⁽⁴⁾		1,465		1,531		7,313		2,735
آثار خسائر المعاملات بالعملة الأجنبية		2,420		3,865		1,672		7,050
الآثار الضريبية للتعديلات ⁽⁶⁾		(13,680)		(12,909)		(39,693)		(36,368)
صافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً	$	35,756	$	29,490	$	91,606	$	82,233
صافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لكل سهم عادي، أساسي	$	0.25	$	0.21	$	0.64	$	0.58
صافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لكل سهم عادي، مخفف	$	0.25	$	0.21	$	0.63	$	0.57
المتوسط المرجح للأسهم العادية المستخدمة في حساب الأسهم غير الأساسية صافي الدخل المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لكل سهم عادي		144,222		142,108		143,665		141,536
المتوسط المرجح للأسهم العادية المستخدمة في الحوسبة المخففة غير صافي الدخل المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لكل سهم عادي		145,638		143,781		145,190		143,067

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية إجمالي الربح غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	ثلاثة أشهر انتهت في 30 سبتمبر						تسعة أشهر انتهت في 30 سبتمبر
	2023			2022			2023			2022
اجمالي الربح	$	87,494		$	78,356		$	256,286		$	222,986
التعويض على أساس الأسهم		1,062			809			2,951			2,257
تكاليف المعاملات ⁽¹⁾		336			150			1,011			229
تكاليف أخرى غير متكررة		427			25			1,274			59
إطفاء الأصول غير الملموسة المتعلقة بالاستحواذ		16,265			15,885			48,603			47,434
تعديلات القيمة العادلة للإيرادات المؤجلة فيما يتعلق محاسبة الشراء		—			25			—			855
إجمالي الربح غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً	$	105,584		$	95,250		$	310,125		$	273,820

الهامش الإجمالي لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		64.8	%		64.0	%		64.9	%		63.6	%
الهامش الإجمالي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		78.3	%		77.8	%		78.5	%		77.9	%

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية صافي الدين
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	30 سبتمبر، 2023		31 ديسمبر، 2022
الديون طويلة الأجل، الحالية	$	4,013	$	4,013
الديون طويلة الأجل، صافي الجزء الحالي		483,385		486,471
النقد وما يعادله والنقد المقيد		(308,637)		(190,266)
صافي الدين	$	178,761	$	300,218

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية الاثني عشر شهرًا اللاحقة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	ثلاثة أشهر انتهى 30 سبتمبر،		ثلاثة أشهر انتهى 30 يونيو،		ثلاثة أشهر انتهى 31 آذار،		ثلاثة أشهر انتهى 31 ديسمبر،
	2023		2023		2023		2022
خسارة صافية	$	(5,481)	$	(10,973)	$	(11,857)	$	(5,723)
الفوائد على الديون المستحقة		10,868		10,287		9,485		8,257
الاستفادة من الضرائب		(1,920)		(672)		(2,125)		(1,013)
الاستهلاك		1,186		1,092		1,203		1,346
الإطفاء		—		—		2		2
التعويض على أساس الأسهم		11,755		11,856		10,010		10,856
تكاليف المعاملات ⁽¹⁾		3,502		2,317		3,836		4,206
تكاليف الراعي ⁽²⁾		31		24		58		66
تكاليف أخرى غير متكررة ⁽⁷⁾		1,465		2,298		3,550		630
آثار المعاملات بالعملة الأجنبية (المكاسب) والخسائر		2,420		(397)		(351)		(4,536)
إطفاء الأصول غير الملموسة المتعلقة بالاستحواذ		35,744		35,744		35,748		34,520
إيرادات الفوائد		(1,346)		(316)		(1,301)		—
تعديلات القيمة العادلة للإيرادات المؤجلة فيما يتعلق محاسبة الشراء		—		—		—		13
الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدلة	$	58,224	$	51,260	$	48,258	$	48,624

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية تكلفة الإيرادات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
الثلاثة أشهر المنتهية في 30 سبتمبر 2023
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		على أساس الأسهم تعويض مصروف		مصاريف التحويلات		أخرى غير مصاريف متكرره		الإطفاء من المكتسبة الأصول غير الملموسة		غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
تكلفة الإيرادات:
الاشتراك والدعم	$	40,345	$	(459)	$	(337)	$	(430)	$	(16,265)	$	22,854
الخدمات المهنية وغيرها		7,082		(603)		1		3		—		6,483
التكلفة الإجمالية للإيرادات	$	47,427	$	(1,062)	$	(336)	$	(427)	$	(16,265)	$	29,337

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية تكلفة الإيرادات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
الثلاثة أشهر المنتهية في 30 سبتمبر 2022
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		على أساس الأسهم تعويض مصروف		مصاريف التحويلات		أخرى غير مصاريف متكرره		الإطفاء من المكتسبة الأصول غير الملموسة		غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
تكلفة الإيرادات:
الاشتراك والدعم	$	37,005	$	(358)	$	(135)	$	(6)	$	(15,885)	$	20,621
الخدمات المهنية وغيرها		7,068		(451)		(15)		(19)		—		6,583
التكلفة الإجمالية للإيرادات	$	44,073	$	(809)	$	(150)	$	(25)	$	(15,885)	$	27,204

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية تكلفة الإيرادات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
التسعة أشهر المنتهية في 30 سبتمبر 2023
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		على أساس الأسهم تعويض مصروف		مصاريف التحويلات		أخرى غير مصاريف متكرره		الإطفاء من المكتسبة الأصول غير الملموسة		غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
تكلفة الإيرادات:
الاشتراك والدعم	$	117,532	$	(1,312)	$	(984)	$	(1,066)	$	(48,603)	$	65,567
الخدمات المهنية وغيرها		21,016		(1,639)		(27)		(208)		—		19,142
التكلفة الإجمالية للإيرادات	$	138,548	$	(2,951)	$	(1,011)	$	(1,274)	$	(48,603)	$	84,709

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية تكلفة الإيرادات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
التسعة أشهر المنتهية في 30 سبتمبر 2022
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		على أساس الأسهم تعويض مصروف		مصاريف التحويلات		أخرى غير مصاريف متكرره		الإطفاء من المكتسبة الأصول غير الملموسة		غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
تكلفة الإيرادات:
الاشتراك والدعم	$	108,419	$	(965)	$	(135)	$	(24)	$	(47,434)	$	59,861
الخدمات المهنية وغيرها		19,063		(1,292)		(94)		(35)		—		17,642
التكلفة الإجمالية للإيرادات	$	127,482	$	(2,257)	$	(229)	$	(59)	$	(47,434)	$	77,503

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية نفقات التشغيل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
الثلاثة أشهر المنتهية في 30 سبتمبر 2023
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		مصاريف التعويض على أساس الأسهم		مصاريف التحويلات		تكاليف الراعي		تكاليف أخرى غير متكررة		إطفاء الأصول غير الملموسة المكتسبة		غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً % من الإيرادات			النسبة المئوية من الإيرادات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا
نفقات التشغيل:
المبيعات والتسويق	$	46,734	$	(3,145)	$	(183)	$	—	$	(208)	$	(19,475)	$	23,723		34.6	%		17.6	%
البحث والتطوير		20,688		(3,792)		(1,216)		—		(529)		(4)		15,147		15.3	%		11.2	%
العامة والإدارية		15,522		(3,756)		(1,767)		(31)		(301)		—		9,667		11.5	%		7.2	%
إجمالى تكاليف التشغيل	$	82,944	$	(10,693)	$	(3,166)	$	(31)	$	(1,038)	$	(19,479)	$	48,537		61.4	%		36.0	%

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية نفقات التشغيل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
الثلاثة أشهر المنتهية في 30 سبتمبر 2022
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		مصاريف التعويض على أساس الأسهم		مصاريف التحويلات		تكاليف الراعي		تكاليف أخرى غير متكررة		إطفاء الأصول غير الملموسة المكتسبة		غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً % من الإيرادات			النسبة المئوية من الإيرادات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا
نفقات التشغيل:
المبيعات والتسويق	$	45,737	$	(2,813)	$	(146)	$	—	$	(266)	$	(18,375)	$	24,137		37.4	%		19.7	%
البحث والتطوير		20,596		(3,035)		(1,322)		—		(662)		—		15,577		16.8	%		12.7	%
العامة والإدارية		14,408		(3,403)		(947)		(148)		(578)		—		9,332		11.8	%		7.6	%
إجمالى تكاليف التشغيل	$	80,741	$	(9,251)	$	(2,415)	$	(148)	$	(1,506)	$	(18,375)	$	49,046		66.0	%		40.0	%

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية نفقات التشغيل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
التسعة أشهر المنتهية في 30 سبتمبر 2023
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		مصاريف التعويض على أساس الأسهم		مصاريف التحويلات		تكاليف الراعي		تكاليف أخرى غير متكررة		إطفاء الأصول غير الملموسة المكتسبة		غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً % من الإيرادات			النسبة المئوية من الإيرادات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا
نفقات التشغيل:
المبيعات والتسويق	$	149,743	$	(9,142)	$	(1,949)	$	—	$	(1,811)	$	(58,620)	$	78,221		37.9	%		19.8	%
البحث والتطوير		65,872		(10,446)		(4,009)		—		(2,718)		(13)		48,686		16.7	%		12.3	%
العامة والإدارية		44,113		(11,082)		(2,686)		(113)		(1,403)		—		28,829		11.2	%		7.3	%
إجمالى تكاليف التشغيل	$	259,728	$	(30,670)	$	(8,644)	$	(113)	$	(5,932)	$	(58,633)	$	155,736		65.8	%		39.4	%

إنستروكتشر هولدينغز، إنك.
تسوية نفقات التشغيل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
التسعة أشهر المنتهية في 30 سبتمبر 2022
(بالآلاف)
(غير مدققة)
	مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		مصاريف التعويض على أساس الأسهم		مصاريف التحويلات		تكاليف الراعي		تكاليف أخرى غير متكررة		إطفاء الأصول غير الملموسة المكتسبة		غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً % من الإيرادات			النسبة المئوية من الإيرادات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا
نفقات التشغيل:
المبيعات والتسويق	$	134,943	$	(8,162)	$	(173)	$	—	$	(629)	$	(54,756)	$	71,223		38.5	%		20.3	%
البحث والتطوير		56,466		(8,261)		(1,856)		—		(920)		—		45,429		16.1	%		13.0	%
العامة والإدارية		44,277		(10,243)		(2,658)		(451)		(1,127)		—		29,798		12.6	%		8.5	%
إجمالى تكاليف التشغيل	$	235,686	$	(26,666)	$	(4,687)	$	(451)	$	(2,676)	$	(54,756)	$	146,450		67.2	%		41.8	%

الحواشي

⁽¹⁾ تمثل النفقات المتكبدة مع أطراف ثالثة كجزء من نشاط الاندماج والاستحواذ للشركة، بما في ذلك أنشطة العناية الواجبة وأنشطة التكامل بعد الإغلاق.

⁽²⁾ تمثل النفقات المتكبدة مقابل الخدمات التي تقدمها شركة Thoma Bravo والشركات التابعة لها.

⁽³⁾ تشمل التكاليف الأخرى غير المتكررة على النحو التالي (بالآلاف):	ثلاثة أشهر انتهت في 30 سبتمبر				تسعة أشهر انتهت في 30 سبتمبر
	2023		2022		2023		2022
رسوم تعديل العقد		422		—		1,028		230
فصل الموظف		203		219		2,588		549
تكاليف إعادة تنظيم القوى العاملة		385		767		2,170		1,230
تكاليف أخرى غير متكررة غير هامة		455		545		1,420		726
إجمالي التكاليف الأخرى غير المتكررة	$	1,465	$	1,531	$	7,206	$	2,735

⁽⁴⁾ تشمل التكاليف الأخرى غير المتكررة على النحو التالي (بالآلاف):	ثلاثة أشهر انتهت في 30 سبتمبر				تسعة أشهر انتهت في 30 سبتمبر
	2023		2022		2023		2022
خسارة التخارج من العقارات المؤجرة		—		—		107		—
رسوم تعديل العقد		422		—		1,028		230
فصل الموظف		203		219		2,588		549
تكاليف إعادة تنظيم القوى العاملة		385		767		2,170		1,230
تكاليف أخرى غير متكررة غير هامة		455		545		1,420		726
إجمالي التكاليف الأخرى غير المتكررة	$	1,465	$	1,531	$	7,313	$	2,735

⁽⁵⁾ تشمل التكاليف الأخرى غير المتكررة المدفوعة نقدًا على النحو التالي (بالآلاف):	ثلاثة أشهر انتهت في 30 سبتمبر				تسعة أشهر انتهت في 30 سبتمبر
	2023		2022		2023		2022
فصل الموظف	$	243	$	192	$	2,418	$	511
تكاليف إعادة تنظيم القوى العاملة		308		420		2,093		635
رسوم تعديل العقد		2,613		186		2,613		186
تكاليف أخرى غير متكررة غير هامة		389		342		1,239		1,266
إجمالي التكاليف الأخرى غير المتكررة المدفوعة نقدًا	$	3,553	$	1,140	$	8,363	$	2,598

⁽⁶⁾ خلال الربع الرابع من عام 2022، قمنا بمراجعة منهجية حساب صافي الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا. يتضمن الجدول أعلاه الآثار الضريبية للتعديلات المحسوبة باستخدام معدل الضريبة القانوني، مع الأخذ في الاعتبار طبيعة البند والولاية الضريبية ذات الصلة.

⁽⁷⁾ تشمل التكاليف الأخرى غير المتكررة على النحو التالي (بالآلاف):	ثلاثة أشهر انتهى 30 سبتمبر،		ثلاثة أشهر انتهى 30 يونيو،		ثلاثة أشهر انتهى 31 آذار،		ثلاثة أشهر انتهى 31 ديسمبر،
	2023		2023		2023		2022
خسارة التخارج من العقارات المؤجرة		—		6		101		—
رسوم تعديل العقد		422		491		115		—
فصل الموظف		203		526		1,859		195
تكاليف إعادة تنظيم القوى العاملة		385		725		1,060		267
تكاليف أخرى غير متكررة غير هامة		455		550		415		168
إجمالي التكاليف الأخرى غير المتكررة	$	1,465	$	2,298	$	3,550	$	630

للمزيد من المعلومات:

العلاقات الاعلامية:

بريان واتكينز

شركات الاتصالات

تعليمات

(801) 610-9722

brian.watkins@instructure.com

علاقات المستثمرين:

ديفيد بانكس

علاقات المستثمرين

تعليمات

(262) 825-8388

david.banks@instructure.com

عرض المحتوى الأصلي لتنزيل الوسائط المتعددة: https://www.prnewswire.com/news-releases/instructure-anounces-third- Quarter-2023-financial-results-301971784.html

المصدر Instructure Holdings, Inc.

المزيد ترجمة هذه الصفحة آلية. تحاول منصة سهم تحسين الترجمة ولكن لا تضمن دقتها وموثوقيتها، ولن تتحمل المسؤولية عن أي خسارة أو ضرر بسبب عدم دقة أو إغفال في الترجمة. *المخاطر وإخلاء المسؤولية: يمثل المحتوى أعلاه المسؤولية الشخصية للمؤلف وآرائه فقط، ولا يمثل أي مسؤولية لمنصة سهم، ولا يمكن لمنصة سهم تأكيد صحة ودقة ومصداقية المحتوى أعلاه. يجب على المستثمرين مراعاة مخاطر المنتجات الاستثمارية على ضوء ظروفهم الخاصة قبل اتخاذ أي قرارات استثمارية. عند الضرورة، يرجى استشارة مستشار استثمار محترف. لا تقدم منصة سهم أي مشورة استثمارية، ولا تقدم أي التزامات أو ضمانات.