يرجى استخدام متصفح الكمبيوتر الشخصي للوصول إلى التسجيل - تداول السعودية
حسنًا
أعلنت شركة Solventum عن نتائجها المالية للربع الرابع من عام 2024 وتقدم إرشاداتها للعام بأكمله 2025
سولفنتوم -1.68%
سولفنتوم SOLV | 78.91 | -1.68% |
- ارتفعت المبيعات المعلنة بنسبة 1.9% إلى 2.074 مليار دولار ؛ وزادت المبيعات العضوية بنسبة 2.3%
- ربحية السهم المخففة وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا (GAAP) 0.17 دولارًا أمريكيًا ؛ ربحية السهم المعدلة 1 1.41 دولارًا أمريكيًا
- تم توليد 219 مليون دولار نقدًا من العمليات؛ وتدفق نقدي حر بقيمة 92 مليون دولار
- تقدم نموًا عضويًا للمبيعات للعام بأكمله 2025، وإرشادات حول ربحية السهم المعدلة والتدفق النقدي الحر
سانت بول، مينيسوتا ، 27 فبراير 2025 / بي آر نيوزواير/ -- أعلنت اليوم شركة Solventum (المدرجة في بورصة نيويورك تحت الرمز SOLV) عن نتائجها المالية للربع الرابع المنتهي في 31 ديسمبر 2024 .
قال برايان هانسون ، الرئيس التنفيذي لشركة Solventum: "حققت Solventum ربعًا آخر من الأداء القوي، مما مكننا من تقديم عام 2024 بالكامل عند الحد الأقصى لتوقعاتنا". "نحن ننفذ بنجاح جميع عناصر ومراحل خطة التحول المكونة من ثلاث مراحل والتي وضعناها في يوم المستثمرين لعام 2024. نتطلع إلى تقديم خطتنا الاستراتيجية طويلة الأجل وأهدافنا المالية لدفع النمو المستدام طويل الأجل وخلق القيمة في يوم المستثمرين لعام 2025 القادم الشهر المقبل".
النتائج المالية للربع الرابع 2024
3 أشهر منتهية في 31 ديسمبر 2024 (ملايين الدولارات، باستثناء المبالغ لكل سهم) | مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا | غير GAAP 1 |
مبيعات | 2,074 دولار | 2,074 دولار |
الدخل التشغيلي | 136 دولار | 422 دولار |
هامش الدخل التشغيلي | 6.6% | 20.4% |
الأرباح المخففة للسهم الواحد (EPS) | 0.17 دولار | 1.41 دولار |
النقد من العمليات/التدفق النقدي الحر 1 | 219 دولار | 92 دولار |
النتائج المالية للسنة المالية المنتهية في 2024
12 شهرًا منتهية في 31 ديسمبر 2024 (ملايين الدولارات، باستثناء المبالغ لكل سهم) | مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا | غير GAAP 1 |
مبيعات | 8,254 دولار | 8,254 دولار |
الدخل التشغيلي | 1,036 دولار | 1,812 دولار |
هامش الدخل التشغيلي | 12.6% | 22.0% |
الأرباح المخففة للسهم الواحد (EPS) | 2.76 دولار | 6.70 دولار |
النقد من العمليات/التدفق النقدي الحر 1 | 1,185 دولار | 805 دولار |
يعكس نمو المبيعات المعلنة والعضوية في الربع أداءً إيجابيًا من جميع القطاعات، والتي استفادت من مقارنة ربع سنوية أضعف في العام السابق. حسب القطاع، كان النمو العضوي الإجمالي لمبيعات Solventum مدفوعًا في المقام الأول بقطاعي MedSurg و Dental Solutions.
انخفضت المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا وهامش الدخل التشغيلي المعدل بسبب انخفاض الهوامش الإجمالية، بما في ذلك التأثير الناجم عن هامش اتفاقية التوريد مع شركة 3M ، وزيادة النفقات التشغيلية المتعلقة بتكاليف تأسيس الشركة العامة واستثمارات النمو.
1 يمثل مقياسًا ماليًا غير متوافق مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا؛ راجع قسم "المقياس المالي غير المتوافق مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا" للحصول على المعلومات المعمول بها. |
قطاع وإجمالي صافي مبيعات الشركة للربع الرابع* | ||||||||||||
انتهت ثلاثة أشهر | زيادة/(نقصان) | |||||||||||
(بالملايين الدولارات) | 2024 | 2023 | المجموع | عملة | اخرى 2 | عضوي | ||||||
ميدسورج | 1,174 دولار | 1,168 دولار | 0.5% | (0.6) % | (0.7) % | 1.8% | ||||||
حلول الأسنان | 315 | 306 | 3.0 | (0.8) | (0.4) | 4.2 | ||||||
نظم المعلومات الصحية | 336 | 332 | 1.1 | — | — | 1.1 | ||||||
التنقية والترشيح | 235 | 230 | 2.0 | (0.6) | (0.9) | 3.5 | ||||||
الشركات وغير المخصصة 3 | 14 | — | نيو مكسيكو | نيو مكسيكو | نيو مكسيكو | نيو مكسيكو | ||||||
مجموع الشركة | 2,074 دولار | 2,036 دولار | 1.9% | (0.6) % | 0.1% | 2.3% | ||||||
صافي مبيعات الشركة حسب القطاعات وإجماليها للسنة المنتهية في 2024* | ||||||||||||
انتهت السنة | زيادة/(نقصان) | |||||||||||
(بالملايين الدولارات) | 2024 | 2023 | المجموع | عملة | اخرى 2 | عضوي | ||||||
ميدسورج | 4,637 دولار | 4,632 دولار | 0.1% | (0.6) % | (0.5) % | 1.2% | ||||||
حلول الأسنان | 1,295 | 1,329 | (2.6) | (0.7) | (1.5) | (0.4) | ||||||
نظم المعلومات الصحية | 1,306 | 1,285 | 1.6 | — | — | 1.6 | ||||||
التنقية والترشيح | 956 | 951 | 0.6 | (0.7) | (0.9) | 2.1 | ||||||
الشركات وغير المخصصة 3 | 59 | — | نيو مكسيكو | نيو مكسيكو | نيو مكسيكو | نيو مكسيكو | ||||||
مجموع الشركة | 8,254 دولار | 8,197 دولار | 0.7% | (0.5) % | — % | 1.2% | ||||||
*تم تقريب البيانات المذكورة في الجدول أعلاه عمدًا إلى أقرب مليون، وبالتالي قد لا يكون مجموعها صحيحًا. |
2 يمثل "الآخر" تأثير المبيعات من عمليات الاستحواذ والبيع التي يتم قياسها بشكل منفصل خلال أول 12 شهرًا بعد المعاملة. تتضمن تأثيرات البيع خسارة المبيعات من أعمال التخدير السني للشركة التي تم بيعها في أغسطس 2023 وبعض أعمال الرعاية الصحية التي احتفظت بها شركة 3M India فيما يتعلق بالشركة الفرعية. |
3 تشمل الشركة وغير المخصصة المبيعات المتعلقة بالمنتج المورد إلى شركة 3M واتفاقيات التوريد الأخرى المتعلقة بأعمال 3M القديمة والتي تتولىها الشركة عند الانفصال. |
إرشادات للعام 2025 بالكامل
تقدم Solventum إرشاداتها للعام بأكمله 2025
- نمو المبيعات العضوية بنسبة +1.0% إلى +2.0% (+1.5% إلى +2.5% باستثناء حوالي 50 نقطة أساس من تأثير خروج SKU)
- ربحية السهم المعدلة من 5.45 دولار إلى 5.65 دولار
- التدفق النقدي الحر من 450 مليون دولار إلى 550 مليون دولار
ملاحظة: تتضمن إرشادات العام 2025 بالكامل حاليًا قطاع التنقية والترشيح. في 25 فبراير 2025 ، أعلنا عن بيع قطاع التنقية والترشيح. وسنقوم بتحديث إرشاداتنا السنوية بعد إغلاق الصفقة.
إن المبيعات العضوية وأرباح السهم المعدلة ومبالغ التدفق النقدي الحر المدرجة في إرشادات Solventum للعام بأكمله هي مقاييس مالية غير GAAP. لا تقدم Solventum عمليات تسوية للمقاييس المالية غير GAAP المستقبلية مع مقاييس GAAP ذات الصلة لأنها غير قادرة على التنبؤ بدرجة معقولة من اليقين ودون بذل جهد غير معقول ببعض العناصر، مثل تأثير التغيرات في أسعار الصرف، والتأثيرات المرتبطة بعمليات الاستحواذ أو التخارج من الشركات، وتوقيت وحجم أنشطة إعادة الهيكلة، من بين عناصر أخرى.
يرجى ملاحظة أن نتائج Solventum للعام الكامل 2024 تشمل الربع الأول من عام 2024 كشركة منفصلة بالإضافة إلى بقية العام كشركة مستقلة اعتبارًا من 1 أبريل 2024 .
راجع قسم "التدابير المالية غير المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا" للحصول على توضيحات بشأن التدابير المالية غير المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا.
مؤتمر هاتفي حول الأرباح
ستستضيف Solventum مؤتمرًا هاتفيًا اليوم، 27 فبراير ، الساعة 4:30 مساءً بالتوقيت الشرقي لمناقشة نتائجها المالية للربع الرابع وتقديم تحديث عن أعمالها. يمكن الوصول إلى المؤتمر الهاتفي عبر البث الصوتي على موقع investors.solventum.com أو بالاتصال على الرقم (800) 715-9871 داخل الولايات المتحدة أو +1 (646) 307-1963 للمتصلين الدوليين، باستخدام معرف المؤتمر 6342275.
وسوف تكون إعادة تشغيل البث على شبكة الإنترنت، إلى جانب بيان صحفي حول الأرباح، والشرائح التي تسلط الضوء على النتائج، والإفصاحات المالية التكميلية، متاحة أيضًا على نفس الرابط في قسم علاقات المستثمرين على موقع الشركة على الإنترنت.
بيان تطلعي
يحتوي هذا البيان الصحفي على معلومات تطلعية حول النتائج المالية والتقديرات وآفاق الأعمال لشركة Solventum، بما في ذلك الإرشادات لعام 2025، والتي تحتوي أو تدمج بالإشارة إلى البيانات التي تتعلق بالأحداث والتوقعات المستقبلية، وبالتالي، تشكل بيانات تطلعية تنطوي على مخاطر وعدم يقين. تشمل البيانات التطلعية تلك التي تحتوي على كلمات مثل "يتوقع"، "يعتقد"، "يمكن"، "يقدر"، "يتوقع"، "توقعات"، "هدف"، "إرشادات"، "ينوي"، "قد"، "توقعات"، "خطط"، "مشاريع"، "يسعى"، "يرى"، "يجب"، "أهداف"، "سوف"، "سوف"، أو كلمات أخرى ذات معنى مماثل فيما يتعلق بأي مناقشة للأداء التشغيلي أو المالي المستقبلي أو خطط العمل أو التوقعات. من بين العوامل التي قد تتسبب في اختلاف النتائج الفعلية بشكل مادي ما يلي: (1) الظروف الاقتصادية والسياسية والتنظيمية والدولية والتجارية والجيوسياسية العالمية والكوارث الطبيعية والحرب وأزمات الصحة العامة وغيرها من الأحداث التي تقع خارج سيطرة Solventum؛ (2) مخاطر التنفيذ التشغيلي؛ (3) الضرر الذي يلحق بسمعة Solventum أو علاماتها التجارية؛ (4) المخاطر الناجمة عن عمليات الاستحواذ والتحالفات الاستراتيجية والتخارجات والأحداث الاستراتيجية الأخرى؛ (5) التعاملات التجارية لشركة Solventum التي تشمل شركاء من جهات خارجية في أسواق مختلفة؛ (6) قدرة Solventum على الوصول إلى أسواق رأس المال والائتمان والتغيرات في التصنيف الائتماني لشركة Solventum؛ (7) التعرض لمخاطر أسعار الفائدة والعملة؛ (8) البيئة شديدة التنافسية التي تعمل فيها Solventum والتوحيد في صناعة الرعاية الصحية؛ (9) خفض ميزانيات أبحاث العملاء أو التمويل الحكومي؛ (10) توقيت وقبول السوق لمنتجات Solventum الجديدة وعروض الخدمات؛ (11) علاقات العمل المستمرة مع بعض المتخصصين الرئيسيين في الرعاية الصحية؛ (12) التغييرات في ممارسات السداد للحكومات أو الدافعين من القطاع الخاص أو تدابير احتواء التكاليف الأخرى؛ (13) قدرة Solventum على الحصول على المكونات أو المواد الخام التي توفرها أطراف ثالثة وصعوبات التصنيع الأخرى وسلسلة التوريد ذات الصلة والانقطاعات والعوامل المزعجة؛ (14) الإجراءات القانونية والتنظيمية ومخاطر الامتثال القانوني (بما في ذلك مخاطر الطرف الثالث) فيما يتعلق بمكافحة الاحتكار وقانون ممارسات الفساد في الخارج وقوانين مكافحة الرشوة الأخرى والقوانين البيئية وقوانين مكافحة الرشوة والمطالبات الكاذبة وقوانين الخصوصية ومطالبات المسؤولية عن المنتج وقوانين الضرائب والقوانين واللوائح الأخرى في الولايات المتحدة والدول الأخرى التي تعمل فيها Solventum؛ (15) المسؤوليات المحتملة المتعلقة بمواد البيرفلورو ألكيل والبولي فلورو ألكيل؛ (16) المخاطر المتعلقة بالبيئة شديدة التنظيم التي تعمل فيها Solventum؛ (17) المخاطر المرتبطة بمطالبات المسؤولية عن المنتج؛ (18) تغير المناخ والتدابير الرامية إلى معالجة تغير المناخ؛ (19) خروقات الأمن وغيرها من الاضطرابات في البنية التحتية لتكنولوجيا المعلومات؛ (20) فشل Solventum في الحصول على حقوق الملكية الفكرية الخاصة بها أو الحفاظ عليها أو حمايتها أو فرضها بشكل فعال؛ (21) التزامات المعاش التقاعدي وما بعد التقاعد؛ (22) أي فشل من جانب شركة 3M (" 3M ") في تنفيذ أي من التزاماتها بموجب اتفاقيات الانفصال المختلفة المبرمة فيما يتعلق بفصل Solventum عن 3M والتوزيع ("Spin-Off")؛ (23) أي فشل في تحقيق الفوائد المتوقعة من Spin-Off؛ (24) تحديد من قبل مصلحة الضرائب أو السلطات الضريبية الأخرى بأن الانفصال أو بعض المعاملات ذات الصلة يجب أن تُعامل كمعاملات خاضعة للضريبة؛ (25) المديونية المتكبدة في معاملات التمويل التي تمت فيما يتعلق بالانفصال والمخاطر المرتبطة بالديون الإضافية؛ (26) خطر أن تتجاوز التكاليف الإضافية للعمل على أساس مستقل (بما في ذلك فقدان التآزر)، وتكاليف معاملات إعادة الهيكلة والتكاليف الأخرى المتكبدة فيما يتعلق بالشركة المنفصلة تقديرات Solventum؛ (27) تأثير عملية الانفصال على أعمال Solventum والمخاطر التي قد تنتج عن الانفصال عن 3M والتي قد تكون أكثر صعوبة أو استهلاكا للوقت أو تكلفة من المتوقع، بما في ذلك التأثير على موارد Solventum وأنظمتها وإجراءاتها وضوابطها، وتحويل انتباه الإدارة والتأثير على العلاقات مع العملاء والموردين والموظفين وغيرهم من الأطراف التجارية المقابلة.
إن التغييرات في مثل هذه الافتراضات أو العوامل قد تؤدي إلى نتائج مختلفة بشكل كبير. ويوجد وصف إضافي لهذه العوامل تحت "ملاحظة تحذيرية بشأن البيانات التطلعية" و"عوامل الخطر" في التقارير الدورية التي تقدمها Solventum إلى لجنة الأوراق المالية والبورصة الأمريكية. ولا تتحمل Solventum أي التزام بتحديث أي بيانات تطلعية تمت مناقشتها هنا نتيجة لمعلومات جديدة أو أحداث أو تطورات مستقبلية.
التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا
بالإضافة إلى إعداد التقارير المالية وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة، تقدم Solventum أيضًا مقاييس غير GAAP نستخدمها ونخطط للاستمرار في استخدامها عند مراقبة وتقييم الأداء التشغيلي وقياس النقد المتاح للاستثمار في أعمالنا. المقاييس المعدلة لا تتوافق مع مقاييس GAAP ولا تحل محلها. هذه المقاييس المالية غير GAAP هي مقاييس تكميلية لأدائنا وسيولتنا والتي نعتقد أنها تساعد المستثمرين على فهم أداء أعمالنا الأساسي وتستخدم Solventum هذه المقاييس كمؤشر على قوة Solventum وقدرتها على توليد النقد.
تحسب Solventum التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، بما في ذلك نمو المبيعات العضوية، والدخل التشغيلي المعدل، وهامش الدخل التشغيلي المعدل، ومعدل الضريبة الفعلي المعدل، والأرباح المعدلة للسهم الواحد، والتدفق النقدي الحر بناءً على التوقعات الداخلية التي تغفل بعض المبالغ التي سيتم تضمينها في التدابير المالية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا. لا تقدم Solventum عمليات التوفيق بين هذه التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا والمقاييس المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا ذات الصلة، حيث إنها غير قادرة على التنبؤ بدرجة معقولة من اليقين ودون بذل جهد غير معقول ببعض العناصر مثل تأثير التغيرات في أسعار صرف العملات، والتأثيرات المرتبطة بعمليات الاستحواذ أو التخارج من الشركات، وتوقيت وحجم أنشطة إعادة الهيكلة، من بين عناصر أخرى. إن توقيت ومبالغ هذه العناصر غير مؤكدة وقد يكون لها تأثير مادي على نتائج Solventum وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا.
تتوفر البيانات المالية والمعلومات المالية للربع الرابع من عام 2024، بما في ذلك تسويات التدابير المالية غير المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، على موقع Solventum الإلكتروني: investors.solventum.com.
نبذة عن سولفينتوم
في Solventum، نعمل على تمكين الرعاية الصحية الأفضل والأكثر ذكاءً والأكثر أمانًا لتحسين حياة الناس. وباعتبارنا شركة جديدة تتمتع بإرث طويل في ابتكار حلول مبتكرة لأصعب التحديات التي يواجهها عملاؤنا، فإننا نبتكر ابتكارات رائدة في تقاطع الصحة وعلوم المواد والبيانات التي تغير حياة المرضى للأفضل - مع تمكين المتخصصين في الرعاية الصحية من الأداء بأفضل ما لديهم. تعرف على كيفية القيام بذلك على Solventum.com.
شركة سولفينتوم البيانات الموحدة للدخل* (الدولارات بالملايين، باستثناء البيانات لكل سهم) (غير مدققة) | ||||||||||
انتهت ثلاثة أشهر | السنة المنتهية في 31 ديسمبر | |||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2022 | ||||||
صافي مبيعات المنتج | 1,581 دولار | 1,546 دولار | 6,348 دولار | 6,296 دولار | 6,300 دولار | |||||
صافي مبيعات البرمجيات والإيجارات | 493 | 490 | 1,906 | 1,901 | 1,830 | |||||
إجمالي صافي المبيعات | 2,074 | 2,036 | 8,254 | 8,197 | 8,130 | |||||
تكلفة المنتج | 830 | 761 | 3,172 | 3,023 | 2,953 | |||||
تكلفة البرامج والإيجارات | 125 | 117 | 489 | 481 | 482 | |||||
الربح الإجمالي | 1,119 | 1,158 | 4,593 | 4,693 | 4,695 | |||||
مصاريف البيع والمصاريف العمومية والإدارية | 784 | 562 | 2,782 | 2,243 | 2,235 | |||||
مصاريف البحث والتطوير | 199 | 190 | الآن راب صف طول = 1>775 | 758 | 767 | |||||
الدخل التشغيلي | 136 | 406 | 1,036 | 1,692 | 1,693 | |||||
مصروف الفائدة، صافي | 107 | — | 367 | — | — | |||||
مصروفات أخرى (إيرادات)، صافي | 16 | 15 | 64 | 25 | 1 | |||||
الدخل قبل ضريبة الدخل | 13 | 391 | 605 | 1,667 | 1,692 | |||||
مخصصات ضريبة الدخل | (18) | 119 | 127 | 321 | 349 | |||||
صافي الدخل | 30 دولارا | 272 دولار | 479 دولار | 1,346 دولار | 1,343 دولار | |||||
الأرباح لكل سهم: | ||||||||||
العائد الأساسي للسهم الواحد | 0.17 دولار | 1.57 دولار | 2.77 دولار | 7.79 دولار | 7.78 دولار | |||||
الأرباح المخففة للسهم الواحد | 0.17 | 1.57 | 2.76 | 7.79 | 7.78 | |||||
المتوسط المرجح لعدد الأسهم القائمة: | ||||||||||
أساسي | 173.4 | 172.7 | 173.2 | 172.7 | 172.7 | |||||
مخفف | 174.5 | 172.7 | 173.7 | 172.7 | 172.7 | |||||
*تم تقريب البيانات المذكورة في الجدول أعلاه عمدًا إلى أقرب مليون، وبالتالي قد لا يكون مجموعها صحيحًا. |
شركة سولفينتوم الميزانيات العمومية الموحدة* (الدولارات بالملايين، باستثناء البيانات لكل سهم) (غير مدققة) | ||||
31 ديسمبر | 31 ديسمبر | |||
2024 | 2023 | |||
أصول | ||||
الأصول الحالية | ||||
النقد وما يعادله | 762 دولار | 194 دولار | ||
الحسابات المدينة - صافي المخصصات البالغة 86 دولارًا و82 دولارًا | 1,044 | 1,313 | ||
المستحق من الأطراف ذات الصلة | 185 | — | ||
المخزونات | ||||
السلع النهائية | 539 | 453 | ||
العمل في طور التنفيذ | 190 | 171 | ||
المواد الخام واللوازم | 236 | 233 | ||
إجمالي المخزونات | 965 | 857 | ||
الأصول المتداولة الأخرى | 293 | 155 | ||
إجمالي الأصول المتداولة | 3,249 | 2,519 | ||
الممتلكات والمصانع والمعدات - صافي | 1,622 | 1,457 | ||
حسن النية | 6,377 | 6,535 | ||
الأصول غير الملموسة - صافي | 2,544 | 2,902 | ||
أصول أخرى | 665 | 530 | ||
إجمالي الأصول | 14,457 دولار | 13,943 دولار | ||
الإلتزامات | ||||
المطلوبات الحالية | ||||
الاقتراضات قصيرة الأجل والجزء الحالي من الديون طويلة الأجل | 200 دولار | $ — | ||
الحسابات الدائنة | 618 | 477 | ||
بسبب الأطراف ذات الصلة | 272 | — | ||
الإيرادات غير المستحقة | 572 | 574 | ||
الخصوم المتداولة الأخرى | 1,041 | 677 | ||
إجمالي المطلوبات الحالية | 2,703 | 1,728 | ||
الديون طويلة الأجل | 7,810 | — | ||
معاشات التقاعد وفوائد ما بعد التقاعد | 350 | 166 | ||
ضرائب الدخل المؤجلة | 225 | 231 | ||
التزامات أخرى | 410 | 152 | ||
مجموع المطلوبات | 11,498 دولار | 2,277 دولار | ||
عدالة | ||||
القيمة الاسمية للأسهم العادية، القيمة الاسمية 0.01 دولار، 750,000,000 سهم مصرح به | 2 دولار | $ — | ||
الأسهم المصدرة والمتداولة - 31 ديسمبر 2024: 172,785,606 | ||||
الأسهم المصدرة والمتداولة - 31 ديسمبر 2023: 0 | ||||
رأس المال المدفوع الإضافي | 3,771 | — | ||
الأرباح المحتجزة | 242 | — | ||
صافي الاستثمار الأم | — | 12,003 | ||
الدخل الشامل الآخر المتراكم (الخسارة) | (1,056) | (337) | ||
مجموع حقوق الملكية | 2,959 | 11,666 | ||
إجمالي المطلوبات وحقوق الملكية | 14,457 دولار | 13,943 دولار | ||
*تم تقريب البيانات المذكورة في الجدول أعلاه عمدًا إلى أقرب مليون، وبالتالي قد لا يكون مجموعها صحيحًا. |
شركة سولفينتوم البيانات الموحدة للتدفقات النقدية* (بالملايين الدولارات) (غير مدققة) | ||||||
السنة المنتهية في 31 ديسمبر | ||||||
(الملايين) | 2024 | 2023 | 2022 | |||
التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية | ||||||
صافي الدخل | 479 دولار | 1,346 دولار | 1,343 دولار | |||
التعديلات اللازمة لمطابقة صافي الدخل مع صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية | ||||||
الاستهلاك والإطفاء | 555 | 561 | 578 | |||
مصاريف خطة استحقاقات ما بعد التقاعد | 34 | 41 | 64 | |||
مصاريف التعويضات القائمة على الأسهم | 112 | 39 | 37 | |||
الربح من عمليات بيع الأعمال | — | (56) | — | |||
ضرائب الدخل المؤجلة | (155) | (142) | (141) | |||
التغيرات في الأصول والخصوم | ||||||
الحسابات المستحقة | 43 | (129) | (32) | |||
المستحق من الأطراف ذات الصلة | 233 | — | ||||
المخزونات | (132) | 23 | (82) | |||
الحسابات الدائنة | 266 | 105 | 25 | |||
بسبب الأطراف ذات الصلة | — | — | ||||
جميع الأنشطة التشغيلية الأخرى | 315 | 127 | (113) | |||
صافي التدفقات النقدية الناتجة عن الأنشطة التشغيلية | 1,185 | 1,915 | 1,679 | |||
التدفقات النقدية من أنشطة الاستثمار | ||||||
مشتريات الممتلكات والمصانع والمعدات | (380) | (290) | (251) | |||
العائدات من بيع الأعمال | — | 60 | — | |||
أخرى — صافي | — | — | (2) | |||
صافي النقد المستخدم في أنشطة الاستثمار | (380) | (230) | (253) | |||
التدفقات النقدية من أنشطة التمويل | ||||||
سداد الديون | (300) | — | — | |||
التحويلات الصافية إلى 3M | (8,251) | (1,553) | (1,456) | |||
العائدات من الديون طويلة الأجل، بعد خصم تكاليف الإصدار | 8,303 | — | — | |||
أخرى — صافي | 8 | 1 | (4) | |||
صافي النقد المستخدم في أنشطة التمويل | (240) | (1,552) | (1,460) | |||
تأثير تغيرات سعر الصرف على النقد وما يعادله | 3 | — | 4 | |||
صافي الزيادة (النقصان) في النقد وما يعادله | 568 | 133 | (30) | |||
النقد وما يعادله في بداية السنة | 194 | 61 | 91 | |||
النقد وما يعادله في نهاية السنة | 762 دولار | 194 دولار | 61 دولارا | |||
*تم تقريب البيانات المذكورة في الجدول أعلاه عمدًا إلى أقرب مليون، وبالتالي قد لا يكون مجموعها صحيحًا. |
شركة سولفينتوم والشركات التابعة لها*
قطاعات الأعمال
(غير مدققة)
تشمل قطاعات التشغيل مكونات المؤسسة حيث تتوفر معلومات مالية منفصلة يتم تقييمها بانتظام من قبل صانع القرار التشغيلي الرئيسي للشركة ("CODM") لغرض تقييم الأداء وتخصيص الموارد. صانع القرار التشغيلي الرئيسي للشركة هو الرئيس التنفيذي للشركة. مقياس الربحية الأساسي الذي يستخدمه صانع القرار التشغيلي الرئيسي لمراجعة نتائج تشغيل القطاع هو الدخل التشغيلي للقطاع. يستخدم صانع القرار التشغيلي الرئيسي الدخل التشغيلي للقطاع لتخصيص الموارد أثناء عملية التخطيط الاستراتيجي السنوي ثم يحمل القطاعات المسؤولية عن قرارات الموارد أثناء عملية الميزانية السنوية. تتم إدارة الأنشطة التشغيلية للشركة من خلال أربعة قطاعات تشغيلية: MedSurg و Dental Solutions و Health Information Systems و Purification and Filtration. لم تكن هناك تغييرات في تكوين القطاعات أو في المعلومات المالية المبلغ عنها داخل كل قطاع من قطاعات الأعمال. تم تحديد هذه القطاعات بناءً على طبيعة المنتجات المباعة وكيفية إدارة الشركة لعملياتها. يتم تسجيل المعاملات بين القطاعات القابلة للإبلاغ بالتكلفة. لم يتم تجميع أي قطاعات تشغيلية لتشكيل قطاعات قابلة للإبلاغ.
تشمل التكاليف المؤسسية وغير المخصصة استهلاك الأصول غير الملموسة المكتسبة وإعادة الهيكلة والرسوم ذات الصلة والفوائد أو التكاليف المتعلقة بتباينات التصنيع الرأسمالية وتكاليف الانفصال والتكاليف الصافية الأخرى التي اختارت الشركة عدم تخصيصها مباشرة لقطاعات أعمالها. تشمل التكاليف المتعلقة بالانفصال والانفصال أي تكاليف تكبدتها كجزء من انفصالنا عن 3M وتكاليف إعداد العمليات كشركة مستقلة، بما في ذلك تنفيذ النظام ونقل التصنيع وفصل الكيان القانوني وبعض جوائز الأسهم الممنوحة كجزء من الانفصال وهامش الربح على ترتيبات الخدمة الانتقالية مع 3M والتكاليف الأخرى لمرة واحدة.
تتضمن الإيرادات المؤسسية وغير المخصصة أيضًا المبيعات وتكلفة المبيعات المتعلقة بالمنتجات الموردة لشركة 3M واتفاقيات التوريد الأخرى المتعلقة بأعمال 3M القديمة والتي تتحملها الشركة عند الانفصال. نظرًا لأن الإيرادات المؤسسية وغير المخصصة تتضمن مجموعة متنوعة من العناصر المتنوعة، فهي عرضة للتقلبات على أساس ربع سنوي وسنوي. يتم تسوية الدخل التشغيلي لقطاع الأعمال مع إجمالي الدخل التشغيلي أدناه:
معلومات قطاع الأعمال | ||||||||||||
الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2024 | الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2023 | |||||||||||
(بالملايين الدولارات) | صافي المبيعات | التشغيل | التشغيل | صافي المبيعات | التشغيل | التشغيل | ||||||
ميدسورج | 1,174 دولار | 208 دولار | 17.8% | 1,168 دولار | 278 دولار | 23.8% | ||||||
حلول الأسنان | 315 | 73 | 23.3 | 306 | 93 | 30.4 | ||||||
نظم المعلومات الصحية | 336 | 114 | 34.1 | 332 | 119 | 35.8 | ||||||
التنقية والترشيح | 235 | 16 | 6.9 | 230 | 28 | 12.2 | ||||||
إجمالي الدخل التشغيلي لقطاع الأعمال | 411 دولار | 518 دولار | ||||||||||
الشركات وغير المخصصة: | ||||||||||||
مصروف الاستهلاك | (88) | (89) | ||||||||||
الشركات الأخرى وغير المخصصة | (187) | (23) | ||||||||||
إجمالي الشركة وغير المخصصة | 14 | (275) | نيو مكسيكو | — | (112) | نيو مكسيكو | ||||||
مجموع الشركة | 2,074 دولار | 136 دولار | 6.6% | 2,036 دولار | 406 دولار | 19.9% | ||||||
*تم تقريب البيانات المذكورة في الجدول أعلاه عمدًا إلى أقرب مليون، وبالتالي قد لا يكون مجموعها صحيحًا. |
شركة سولفينتوم قطاعات الأعمال – (تابع)* (غير مدققة)
| ||||||||||||
معلومات قطاع الأعمال | ||||||||||||
السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024 | السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2023 | |||||||||||
(بالملايين الدولارات) | صافي المبيعات | التشغيل | التشغيل | صافي المبيعات | التشغيل | التشغيل | ||||||
ميدسورج | 4,637 دولار | 887 دولار | 19.1% | 4,632 دولار | 1,107 دولار | 23.9% | ||||||
حلول الأسنان | 1,295 | 350 | 27.0 | 1,329 | 442 | 33.3 | ||||||
نظم المعلومات الصحية | 1,306 | 431 | 33.0 | 1,285 | 423 | 32.9 | ||||||
التنقية والترشيح | 956 | 94 | 9.9 | 951 | 162 | 17.0 | ||||||
إجمالي الدخل التشغيلي لقطاع الأعمال | 1,762 دولار | 2,134 دولار | ||||||||||
الشركات وغير المخصصة: | ||||||||||||
مصروف الاستهلاك | (349) | (365) | ||||||||||
الشركات الأخرى وغير المخصصة | (377) | (77) | ||||||||||
إجمالي الشركة وغير المخصصة | 59 | (726) | نيو مكسيكو | — | (442) | نيو مكسيكو | ||||||
إجمالي الشركة | 8,254 دولار | 12.6% | 8,197 دولار | 1,692 دولار | 20.6% | |||||||
*تم تقريب البيانات المذكورة في الجدول أعلاه عمدًا إلى أقرب مليون، وبالتالي قد لا يكون مجموعها صحيحًا. |
شركة سولفينتوم
المعلومات المالية التكميلية
التدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا
(غير مدققة)
بالإضافة إلى الإبلاغ عن النتائج المالية وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة، تستخدم الشركة مقاييس مالية غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا لتكملة المقاييس المالية المعدة وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة. وتشمل هذه (1) الدخل التشغيلي المعدل، وهامش الدخل التشغيلي المعدل، (2) الأرباح المعدلة للسهم الواحد، و(3) التدفق النقدي الحر. وتعتقد الإدارة أن هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا مفيدة في تقييم الأداء الحالي وتركيز الإدارة على نتائجنا التشغيلية الأساسية.
توجد قيود على استخدام المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا الواردة في بيان المعلومات هذا. لا يتم إعداد هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة ولا تحمل أي معنى موحد بموجب مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة. بالإضافة إلى ذلك، قد تستخدم شركات أخرى مقاييس مالية غير متوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا تحمل عنوانًا مشابهًا ويتم حسابها بشكل مختلف عن الطريقة التي نحسب بها هذه المقاييس. وفقًا لذلك، قد لا تكون مقاييسنا المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا قابلة للمقارنة مع مقاييس مالية غير متوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا تحمل عنوانًا مشابهًا وتستخدمها شركات أخرى. تحذرك الإدارة من عدم الاعتماد بشكل مفرط على هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، بل يجب عليك بدلاً من ذلك النظر إليها مع أكثر المقاييس المالية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة قابلية للمقارنة بشكل مباشر. هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا لها قيود كأدوات تحليلية ولا ينبغي النظر إليها بمعزل عن غيرها. يجب اعتبار هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا مكملات للمقاييس المالية المقابلة المحسوبة وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة، وليس بدائل لها أو أفضل منها.
تقوم الجداول أدناه بمطابقة مقاييسنا المالية غير المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا مع أقرب مقياس مالي يتوافق مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة للفترة المعروضة.
الدخل التشغيلي المعدل وهامش الدخل التشغيلي المعدل والأرباح المعدلة لكل سهم (مقاييس غير محاسبية مقبولة عمومًا)
لا يتم تعريف الدخل التشغيلي المعدل وهامش الدخل التشغيلي المعدل بموجب المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة. وبالتالي، لا ينبغي اعتبارهما بديلاً لبيانات الأرباح المعدة وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة وقد لا يكونان قابلين للمقارنة بمقاييس تحمل نفس الاسم تستخدمها شركات أخرى. تعرف Solventum الدخل التشغيلي المعدل بأنه الدخل التشغيلي باستثناء آثار الاستهلاك وتكاليف إعادة الهيكلة وتكاليف الانفصال والانفصال. هامش الدخل التشغيلي المعدل هو الدخل التشغيلي المعدل مقسومًا على إجمالي صافي المبيعات وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة لنفس الفترة. تعتقد الشركة أن الدخل التشغيلي المعدل وهامش الدخل التشغيلي المعدل يوفران للمستثمرين رؤية واضحة لنتائج التشغيل غير الممولة قبل الضرائب للشركة ويعكسان الأداء المالي الأساسي. ومع ذلك، لا ينبغي تفسير الدخل التشغيلي المعدل على أنه يشير إلى أن النتائج المستقبلية للشركة لن تتأثر بالعناصر التي يتم تعديل المقياس من أجلها.
لا يتم تعريف الأرباح المعدلة للسهم الواحد بموجب المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة. وبالتالي، لا ينبغي اعتبارها بديلاً لبيانات الأرباح المعدة وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة وقد لا تكون قابلة للمقارنة بمقاييس تحمل نفس الاسم تستخدمها شركات أخرى. تعرف Solventum الأرباح المعدلة للسهم الواحد على أنها صافي الدخل باستثناء التأثيرات بعد الضريبة للاستهلاك وتكاليف إعادة الهيكلة وتكاليف الانفصال والانفصال وتكاليف إعادة هيكلة الكيان القانوني. تعتقد الشركة أن الأرباح المعدلة للسهم الواحد توفر للمستثمرين إمكانية مقارنة أفضل للنتائج التشغيلية الأساسية وفهمًا إضافيًا وشفافية إضافية فيما يتعلق بكيفية تقييم الشركة للأعمال. ومع ذلك، لا ينبغي تفسير الأرباح المعدلة للسهم الواحد على أنها تشير إلى أن النتائج المستقبلية للشركة لن تتأثر بالعناصر التي يتم تعديل المقياس من أجلها.
شركة سولفينتوم المعلومات المالية التكميلية التدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا – (تابع)* (غير مدققة) | ||||||||||||||||||||||
الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2024 | ||||||||||||||||||||||
(بالملايين الدولارات، باستثناء المبالغ لكل سهم) | صافي المبيعات | تكلفة | إجمالي | التشغيل | التشغيل | التشغيل | غير- | دخل | صافي الدخل | مخفف | فعال | |||||||||||
مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا | 2,074 دولار | 955 دولار | 54.0% | 983 دولار | 136 دولار | 6.6% | 123 دولار | 13 دولار | 30 دولارا | 0.17 دولار | (142.0) % | |||||||||||
التعديلات غير المقبولة عمومًا: | ||||||||||||||||||||||
استهلاك الأصول غير الملموسة المرتبطة بالاستحواذ | — | — | — | (88) | 88 | 4.2 | — | 88 | 73 | 0.42 | ||||||||||||
تكاليف إعادة الهيكلة (أ) | — | (23) | 1.0 | (42) | 65 | 3.1 | — | 65 | 53 | 0.30 | ||||||||||||
التكاليف المرتبطة بالانفصال والانفصال (ب) | — | (24) | 1.2 | (108) | 132 | 6.4 | — | 132 | 99 | 0.57 | ||||||||||||
إعادة هيكلة الكيان القانوني (ج) | — | — | — | — | — | — | — | — | (10) | (0.06) | ||||||||||||
غير مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا | 2,074 دولار | 908 دولار | 56.2% | 745 دولار | 422 دولار | 20.4% | 123 دولار | 299 دولار | 247 دولار | 1.41 دولار | 17.4% | |||||||||||
الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2023 | ||||||||||||||||||||||
(بالملايين الدولارات، باستثناء المبالغ لكل سهم) | صافي المبيعات | تكلفة | إجمالي | التشغيل | التشغيل | التشغيل | غير- | دخل | صافي الدخل | مخفف | فعال | |||||||||||
مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا | 2,036 دولار | 878 دولار | 56.9% | 752 دولار | 406 دولار | 19.9% | 15 دولار | 391 دولار | 272 دولار | 1.57 دولار | 30.4% | |||||||||||
التعديلات غير المقبولة عمومًا: | ||||||||||||||||||||||
استهلاك الأصول غير الملموسة المرتبطة بالاستحواذ | — | — | — | (89) | 89 | 4.4 | — | 89 | 75 | 0.43 | ||||||||||||
تكاليف إعادة الهيكلة (أ) | — | (6) | 0.3 | (7) | 13 | 0.6 | — | 13 | 10 | 0.06 | ||||||||||||
التكاليف المرتبطة بالانفصال والانفصال (ب) | — | — | — | (20) | 20 | 1.0 | — | 20 | 18 | 0.11 | ||||||||||||
غير مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا | 2,036 دولار | 872 دولار | 57.2% | 636 دولار | 528 دولار | 25.9% | 15 دولار | 513 دولار | 375 دولار | 2.17 دولار | 26.9% | |||||||||||
__________ |
*تم تقريب البيانات المذكورة في الجدول أعلاه عمدًا إلى أقرب مليون، وبالتالي قد لا يكون مجموعها صحيحًا. |
(أ) تتكون من التعويضات المرتبطة ببرامج إعادة الهيكلة. |
(ب) تتكون من التكاليف المتكبدة على وجه التحديد فيما يتصل بالانفصال عن شركة 3M. |
(ج) تتكون من التأثيرات الضريبية لإعادة هيكلة الكيان القانوني فيما يتعلق بالانفصال عن شركة 3M. |
6 تكلفة المبيعات هي مزيج من تكلفة المنتج وتكلفة البرامج وبنود الإيجار من البيانات الموحدة للدخل وتمثل إجمالي تكلفة مبيعات الشركة. |
7 تعتبر مصاريف التشغيل مزيجًا من مصاريف البيع والمصاريف العامة والإدارية ومصاريف البحث والتطوير من البيانات المالية الموحدة للدخل وتمثل إجمالي مصاريف التشغيل الأخرى للشركة. |
8 المصروفات غير التشغيلية (الدخل)، الصافي هي مزيج من مصروفات الفائدة، الصافي وبنود صافي المصروفات الأخرى (الدخل) من البيانات الموحدة للدخل وتمثل إجمالي المصروفات غير التشغيلية للشركة. |
شركة سولفينتوم المعلومات المالية التكميلية التدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا – (تابع)* (غير مدققة) | ||||||||||||||||||||||
السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024 | ||||||||||||||||||||||
(بالملايين الدولارات، باستثناء المبالغ لكل سهم) | صافي المبيعات | تكلفة | إجمالي | التشغيل | التشغيل | التشغيل | غير- | دخل | صافي الدخل | مخفف | فعال | |||||||||||
مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا | 8,254 دولار | 3,661 دولار | 55.6% | 3,557 دولار | 1,036 دولار | 12.6% | 431 دولار | 605 دولار | 479 دولار | 2.76 دولار | 20.9% | |||||||||||
التعديلات غير المقبولة عمومًا: | ||||||||||||||||||||||
استهلاك الأصول غير الملموسة المرتبطة بالاستحواذ | — | — | — | (349) | 349 | 4.2 | — | 349 | 291 | 1.68 | ||||||||||||
تكاليف إعادة الهيكلة (أ) | — | (28) | 0.3 | (50) | 78 | 0.9 | — | 78 | 61 | 0.35 | ||||||||||||
التكاليف المرتبطة بالانفصال والانفصال (ب) | — | (74) | 0.9 | (275) | 349 | 4.2 | (38) | 387 | 306 | 1.76 | ||||||||||||
إعادة هيكلة الكيان القانوني (ج) | — | — | — | — | — | — | — | — | 25 | 0.14 | ||||||||||||
غير مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا | 8,254 دولار | 3,559 دولار | 56.9% | 2,882 دولار | 1,812 دولار | 22.0% | 392 دولار | 1,419 دولار | 1,162 دولار | 6.70 دولار | 18.1% | |||||||||||
السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2023 | ||||||||||||||||||||||
(بالملايين الدولارات، باستثناء المبالغ لكل سهم) | صافي المبيعات | تكلفة | إجمالي | التشغيل | التشغيل | التشغيل | غير- | دخل | صافي الدخل | مخفف | فعال | |||||||||||
مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا | 8,197 دولار | 3,504 دولار | 57.3% | 3,001 دولار | 1,692 دولار | 20.6% | 25 دولارا | 1,667 دولار | 1,346 دولار | 7.79 دولار | 19.3% | |||||||||||
التعديلات غير المقبولة عمومًا: | ||||||||||||||||||||||
استهلاك الأصول غير الملموسة المرتبطة بالاستحواذ | — | — | (365) | 365 | 4.5 | — | 365 | 307 | 1.78 | |||||||||||||
تكاليف إعادة الهيكلة (أ) | — | (18) | 0.2 | (33) | 51 | 0.6 | — | 51 | 41 | 0.24 | ||||||||||||
التكاليف المرتبطة بالانفصال والانفصال (ب) | — | — | (20) | 20 | 0.3 | — | 20 | 18 | 0.10 | |||||||||||||
الربح من عمليات بيع الأعمال | — | — | 56 | (56) | (0.7) | — | (56) | (40) | (0.23) | |||||||||||||
غير مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا | 8,197 دولار | 3,486 دولار | 57.5% | 2,639 دولار | 2,072 دولار | 25.3% | 25 دولارا | 2,047 دولار | 1,672 دولار | 9.68 دولار | 18.3% | |||||||||||
__________________ |
*تم تقريب البيانات المذكورة في الجدول أعلاه عمدًا إلى أقرب مليون، وبالتالي قد لا يكون مجموعها صحيحًا. |
(أ) تتكون من التعويضات المرتبطة ببرامج إعادة الهيكلة. |
(ب) تتكون من التكاليف المتكبدة على وجه التحديد فيما يتصل بالانفصال عن شركة 3M. |
(ج) تتكون من التأثيرات الضريبية لإعادة هيكلة الكيان القانوني فيما يتعلق بالانفصال عن شركة 3M. |
6 تكلفة المبيعات هي مزيج من تكلفة المنتج وتكلفة البرامج وبنود الإيجار من البيانات الموحدة للدخل وتمثل إجمالي تكلفة مبيعات الشركة. |
7 تعتبر مصاريف التشغيل مزيجًا من مصاريف البيع والمصاريف العامة والإدارية ومصاريف البحث والتطوير من البيانات المالية الموحدة للدخل وتمثل إجمالي مصاريف التشغيل الأخرى للشركة. |
8 المصروفات غير التشغيلية (الدخل)، الصافي هي مزيج من مصروفات الفائدة، الصافي وبنود صافي المصروفات الأخرى (الدخل) من البيانات الموحدة للدخل وتمثل إجمالي المصروفات غير التشغيلية للشركة. |
شركة سولفينتوم
المعلومات المالية التكميلية
التدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا – (تابع)*
(غير مدققة)
التدفق النقدي الحر (مقياس غير محاسبي مقبول عمومًا):
لا يتم تعريف التدفق النقدي الحر بموجب المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة. وبالتالي، لا ينبغي اعتباره بديلاً لبيانات الدخل أو التدفق النقدي المعدة وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة وقد لا يكون قابلاً للمقارنة بمقاييس تحمل نفس الاسم تستخدمها شركات أخرى. تحدد الشركة التدفق النقدي الحر على أنه صافي النقد الذي توفره الأنشطة التشغيلية مطروحًا منه مشتريات الممتلكات والمصانع والمعدات. لا ينبغي الاستدلال على أن مبلغ التدفق النقدي الحر بالكامل متاح للنفقات التقديرية. تعتقد الشركة أن التدفق النقدي الحر مهم للمستثمرين لأنه مقياس مفيد للسيولة وتستخدم الشركة هذه المقاييس كمؤشر على قوة الشركة وقدرتها على توليد النقد. يختلف التدفق النقدي الحر عبر الأرباع على مدار العام. تجد أدناه ملخصًا للتدفق النقدي الحر.
(بالملايين الدولارات) | الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر، | السنة المنتهية في 31 ديسمبر | ||||||
فئات التدفق النقدي الرئيسية وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||
صافي التدفقات النقدية الناتجة عن الأنشطة التشغيلية | 219 دولار | 547 دولار | 1,185 دولار | 1,915 دولار | ||||
صافي النقد المستخدم في أنشطة الاستثمار | (127) | (88) | (380) | (230) | ||||
صافي النقد المستخدم في أنشطة التمويل | (104) | (306) | (240) | (1,552) | ||||
التدفق النقدي الحر (مقياس غير محاسبي) | ||||||||
صافي التدفقات النقدية الناتجة عن الأنشطة التشغيلية | 219 دولار | 547 دولار | 1,185 دولار | 1,915 دولار | ||||
مشتريات الممتلكات والمصانع والمعدات | (127) | (88) | (380) | (290) | ||||
التدفق النقدي الحر* | 92 | 459 | 805 | 1,625 | ||||
__________________ |
* مقياس مالي غير محاسبي. |
يمكنكم الاطلاع على المحتوى الأصلي لتنزيل الوسائط المتعددة: https://www.prnewswire.com/news-releases/solventum-reports-fourth-quarter-2024-financial-results-and-introduces-2025-full-year-guidance-302387897.html
المصدر Solventum
