أعلنت شركة B2Gold عن نتائج الربع الثاني من عام 2026؛ حيث أدى الأداء التشغيلي القوي في مناجم فيكولا وماسباتي وأوتجيكوتو إلى إنتاج ذهب أعلى من المتوقع وتكاليف تشغيل مستدامة إجمالية أقل من المتوقع؛ ومن المتوقع إصدار تصريح استغلال منجم مينانكوتو...
B2Gold Corp. BTG | 0.00 |
فانكوفر، كولومبيا البريطانية، 6 أغسطس 2026 (جلوب نيوزواير) - يسر شركة B2Gold Corp. (المدرجة في بورصة تورنتو تحت الرمز: BTO، وفي بورصة نيويورك الأمريكية تحت الرمز: BTG، وفي بورصة ناسداك تحت الرمز: B2G) ("B2Gold" أو "الشركة") أن تعلن عن نتائجها التشغيلية والمالية للربع الثاني من عام 2026. جميع الأرقام بالدولار الأمريكي ما لم يُذكر خلاف ذلك.
أبرز أحداث الربع الثاني من عام 2026
- بلغ إنتاج الذهب 203,648 أونصة : بلغ إجمالي إنتاج الذهب في الربع الثاني من عام 2026 ما يعادل 203,648 أونصة، وهو ما يتماشى مع التوقعات. وقد تجاوز إنتاج الذهب في مناجم فيكولا وماسباتي وأوتجيكوتو التوقعات، إلا أن إنتاج الذهب في منجم غوس كان أقل من المتوقع نتيجة حريق تم الإبلاغ عنه سابقًا في بعض مناطق دائرة التكسير في أبريل 2026.
- بلغت تكاليف التشغيل النقدية الموحدة 1201 دولارًا لكل أونصة ذهب منتجة : بلغت تكاليف التشغيل النقدية الموحدة (انظر " المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية ") 1201 دولارًا لكل أونصة ذهب منتجة (1127 دولارًا لكل أونصة ذهب مباعة) خلال الربع الثاني من عام 2026. وكانت تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة منتجة للربع الثاني من عام 2026 أقل من المتوقع بشكل رئيسي نتيجة لانخفاض تكاليف المعالجة في ماسباتي عن المتوقع، بينما كانت تكاليف فيكولا وأوتجيكوتو وجوس متوافقة نسبيًا مع التوقعات.
- بلغت التكاليف الإجمالية المستدامة الموحدة 2356 دولارًا لكل أونصة ذهب مباعة : بلغت التكاليف الإجمالية المستدامة الموحدة (انظر " المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية ") 2356 دولارًا لكل أونصة ذهب مباعة خلال الربع الثاني من عام 2026. وكانت التكاليف الإجمالية المستدامة الموحدة للربع الثاني من عام 2026 أقل من المتوقع نتيجة لانخفاض تكاليف الإنتاج عن المتوقع، وانخفاض نفقات رأس المال المستدامة عن المتوقع.
- بلغ صافي الدخل المنسوب إلى المساهمين 0.31 دولار أمريكي للسهم الواحد؛ وبلغ صافي الدخل المنسوب المعدل 0.03 دولار أمريكي للسهم الواحد : صافي الدخل المنسوب إلى مساهمي الشركة 417 مليون دولار أمريكي، أو 0.31 دولار أمريكي للسهم الواحد؛ وصافي الدخل المعدل (انظر " المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية ") المنسوب إلى مساهمي الشركة 41 مليون دولار أمريكي، أو 0.03 دولار أمريكي للسهم الواحد. استُبعد من صافي الدخل المعدل في الربع الثاني من عام 2026 ربح من بيع حصص تعدين بقيمة 292 مليون دولار أمريكي وأرباح غير محققة من أدوات مشتقة بقيمة 135 مليون دولار أمريكي، بالإضافة إلى بنود أخرى. ويتضمن صافي الدخل المعدل للربع الثاني من عام 2026 خسائر محققة بقيمة 71 مليون دولار أمريكي على عقود أطواق الذهب الخاصة بالشركة. وسيتم إتمام التسوية النهائية لعقود أطواق الذهب في يناير 2027.
- التدفق النقدي التشغيلي قبل تعديلات رأس المال العامل بقيمة 94 مليون دولار أمريكي، والتدفق النقدي الحر الخارج بقيمة 258 مليون دولار أمريكي : بلغ التدفق النقدي الناتج عن الأنشطة التشغيلية قبل تعديلات رأس المال العامل 94 مليون دولار أمريكي، والتدفق النقدي الحر الخارج (انظر " المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية ") 258 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني من عام 2026. وقد نتج التدفق النقدي الحر الخارج خلال الربع الثاني بشكل رئيسي عن ارتفاع مدفوعات الضرائب النقدية (بما في ذلك زيادة في توزيعات الأرباح ذات الأولوية المدفوعة لدولة مالي)، وتأثير مبيعات الذهب المدفوعة مقدمًا ("الدفع المسبق للذهب")، وارتفاع تكاليف الإنتاج، مما فاق الزيادة في إيرادات الذهب. ولا يشمل التدفق النقدي الحر للربع الثاني من عام 2026 مبلغ 325 مليون دولار أمريكي من عائدات بيع العقارات في فنلندا.
- أعادت الشركة شراء أسهم بقيمة 92 مليون دولار أمريكي بموجب عرض إعادة الشراء العادي المُجدد: في 1 أبريل 2026، قبلت بورصة تورنتو إشعار شركة B2Gold بنيتها تجديد عرض إعادة الشراء العادي. بدأ العرض المُجدد في 3 أبريل 2026 وينتهي في موعد أقصاه 2 أبريل 2027. وبموجب هذا العرض، يحق للشركة شراء ما يصل إلى 132,662,594 سهمًا عاديًا، ما يمثل 10% من الأسهم المتداولة اعتبارًا من 20 مارس 2026. وخلال الربع الثاني من عام 2026، أعادت الشركة شراء ما مجموعه 19 مليون سهم بقيمة 92 مليون دولار أمريكي.
- حالة تصريح استغلال منجم مينانكوتو: خلال الأسبوع الذي بدأ في 27 يوليو 2026، عقد كبار المسؤولين التنفيذيين في شركة B2Gold اجتماعات مثمرة مع مسؤولين حكوميين بارزين في دولة مالي، والذين أكدوا استكمال جميع الخطوات اللازمة لإتمام الموافقة على تصريح استغلال منجم مينانكوتو (يُشار إليه فيما يلي بـ"تصريح استغلال منجم مينانكوتو"). وينتظر التصريح حاليًا موافقة مجلس وزراء مالي، والتي تتوقع B2Gold أن تتم قريبًا. ويُشكل تصريح استغلال منجم مينانكوتو، إلى جانب تصريح استكشاف منجم داندوكو، منطقة فيكولا، وهي محرك رئيسي لنمو الإنتاج على المدى القريب لشركة B2Gold. وتؤكد B2Gold ودولة مالي التزامهما بالاتفاقية المبرمة في سبتمبر 2024 بشأن التشغيل والإدارة المستمرة لمنجم فيكولا ومنطقة فيكولا (يُشار إليهما معًا بـ"مجمع فيكولا").
- بيع حصة 70% في شركة Fingold Ventures Ltd. ("Fingold") إلى شركة Agnico Eagle Mines Ltd. ("Agnico Eagle") مقابل 325 مليون دولار: في 23 أبريل 2026، أعلنت شركة B2Gold أنها أكملت بيع حصتها البالغة 70% في شركة Fingold إلى شركة Agnico Eagle مقابل مبلغ نقدي قدره 325 مليون دولار.
- اكتمل تسليم الكمية النهائية من الذهب بموجب عقود الدفع المسبق: حتى 30 يونيو 2026، سلمت الشركة كامل الكمية البالغة 264,768 أونصة بموجب عقود الدفع المسبق للذهب. ونظرًا لتوقع بيع جميع الذهب مستقبلًا بأسعار السوق الفورية، فمن المتوقع أن يتحسن التدفق النقدي الحر في النصف الثاني من عام 2026 مقارنةً بالربع الثاني من العام نفسه.
- وضع مالي قوي وسيولة عالية : في 30 يونيو 2026، بلغ رصيد الشركة من النقد وما يعادله 287 مليون دولار أمريكي، ورأس مال عامل (يُعرَّف بأنه الأصول المتداولة مطروحًا منها الأصول المصنفة على أنها محتفظ بها للبيع والخصوم المتداولة) 405 ملايين دولار أمريكي. خلال الربع الثاني من عام 2026، سددت الشركة 75 مليون دولار أمريكي من تسهيلاتها الائتمانية المتجددة البالغة 800 مليون دولار أمريكي، مما أتاح كامل المبلغ البالغ 800 مليون دولار أمريكي للسحب في المستقبل اعتبارًا من 30 يونيو 2026.
- تم تضييق نطاق التوقعات الموحدة لإنتاج الذهب إلى ما بين 820,000 و920,000 أونصة: تُعدّل الشركة نطاقات التوقعات لإنتاج الذهب لكل من مناجم فيكولا، وماسباتي، وأوتجيكوتو، وجوس، وذلك ليعكس الأداء التشغيلي حتى تاريخه والنتائج المتوقعة في النصف الثاني من عام 2026. ويتعلق التغيير الأكبر بمشروع فيكولا الإقليمي، نتيجةً لتأخر إصدار تصريح استغلال منجم مينانكوتو. ومن المتوقع الآن أن يتراوح إنتاج الذهب الموحد لعام 2026 بين 820,000 و920,000 أونصة (مقارنةً بما كان عليه سابقًا بين 820,000 و970,000 أونصة). استنادًا إلى التغييرات في توجيهات الإنتاج لكل منجم على حدة، تبقى توجيهات تكاليف التشغيل النقدية الموحدة دون تغيير بين 1155 و1280 دولارًا أمريكيًا للأونصة الواحدة من الذهب المنتج، بينما من المتوقع الآن أن تتراوح توجيهات التكاليف الإجمالية المستدامة الموحدة لعام 2026 بين 2370 و2550 دولارًا أمريكيًا للأونصة الواحدة من الذهب المباع (مقارنةً سابقًا بما كان يتراوح بين 2400 و2580 دولارًا أمريكيًا للأونصة الواحدة من الذهب المباع). وتعتقد الشركة أن التكاليف الإجمالية المستدامة الموحدة لعام 2026 ستكون عند الحد الأدنى أو أقل من الحد الأدنى لنطاق هذه التوجيهات المُحدَّثة.
- تم الإعلان عن توزيع أرباح الربع الثالث من عام 2026 بقيمة 0.02 دولار للسهم الواحد : في 6 أغسطس 2026، أعلن مجلس إدارة شركة B2Gold عن توزيع أرباح نقدية للربع الثالث من عام 2026 بقيمة 0.02 دولار للسهم العادي (أو ما هو متوقع بقيمة 0.08 دولار للسهم الواحد على أساس سنوي)، تُدفع في 23 سبتمبر 2026، للمساهمين المسجلين حتى 10 سبتمبر 2026.
صرح مايك سيناموند، الرئيس والمدير التنفيذي لشركة B2Gold، قائلاً: "حققت B2Gold أداءً قويًا خلال الربع الثاني، حيث جاء الإنتاج في جميع عملياتنا التشغيلية متوافقًا إلى حد كبير مع التوقعات، لا سيما الأداء الأقوى من المتوقع في مناجم فيكولا وماسباتي وأوتجيكوتو. وبعد زياراتنا الأخيرة إلى مالي لمناقشة وضع إصدار تصريح استغلال منجم مينانكوتو، نعتقد أن جميع الخطوات اللازمة في عملية الموافقة قد اكتملت، ونحن على ثقة من أن مجلس وزراء مالي سيوافق على التصريح في المستقبل القريب. وسيمثل الحصول على تصريح استغلال منجم مينانكوتو علامة فارقة مهمة تسمح لشركة B2Gold ببدء عمليات التعدين في منطقة فيكولا، وتدعم النمو المستمر طويل الأجل لمجمع فيكولا. أما في منجم غوس، فعلى الرغم من أن الحريق الذي تم الإبلاغ عنه سابقًا في بعض مناطق دائرة التكسير قد أثر مؤقتًا على الإنتاج خلال الربع الثاني، إلا أن استجابة فريقنا السريعة والفعالة تمكنت من احتواء الحادث بأمان، والحد من الأضرار، وعدم وقوع أي إصابات بين الموظفين. ويجري إصلاح دائرة التكسير وفقًا للخطة الموضوعة، ومن المتوقع الانتهاء منه خلال الربع الثالث." خلال الربع الثاني، عززنا ميزانيتنا العمومية ببيع حصتنا في شركة فينغولد مقابل 325 مليون دولار نقدًا، مما أتاح قيمة كبيرة لمساهمينا. ومن أبرز إنجازات الربع الثاني إعادة شراء أسهم بقيمة 92 مليون دولار ضمن برنامج شراء الأسهم الجديدة، واستكمال عمليات التسليم النهائية لعقود الدفع المسبق للذهب. ومع تطلعنا إلى النصف الثاني من عام 2026 وبداية عام 2027، تتوقع شركة بي تو غولد تحقيق تدفقات نقدية حرة كبيرة بالأسعار السائدة للمعادن، مما سيمكننا من إعادة الاستثمار في أعمالنا، وتمويل مشاريعنا الاستكشافية المستقبلية، وزيادة عوائد رأس المال للمساهمين.
إرشادات عام 2026
| التوجيهات لعام 2026 (على أساس 100٪) (1) | مجمع فيكولا (2) | ماسباتي | أوتجيكوتو | أوزة | العمليات والمشاريع المجموع |
| إنتاج الذهب (كوز) | 390 - 420 | 180 - 200 | 80 - 100 | 170 - 200 | 820 - 920 |
| تكاليف التشغيل النقدية (دولار/أونصة منتجة) (3) | 1060 - 1160 | 900 - 1000 | 1200 - 1300 | 1610 - 1810 | 1155 - 1280 |
| إجمالي تكاليف الاستدامة (دولار/أونصة مباعة) (3) | 2670 - 2820 | 1430 - 1580 | 1830 - 1980 | 2670 - 2970 | 2370 - 2550 |
(1) قد لا تتطابق المجاميع بسبب التقريب. تستند التقديرات إلى افتراض سعر 5000 دولار للأونصة من الذهب لعام 2026.
(2) يتكون مجمع فيكولا من منجم فيكولا (تصريح ميديناندي الذي يضم الحفر المفتوحة فيكولا وكاردينال وحفر فيكولا تحت الأرض)، وفيكولا الإقليمية (التي تتكون من تصريح مينانكوتو الموحد، وتصريح داندوكو).
(3) المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. للاطلاع على وصف لكيفية حساب هذه المقاييس ومطابقة هذه المقاييس مع المقاييس الأكثر قابلية للمقارنة المحددة أو المعرّفة أو المحددة بموجب المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية والمقدمة في البيانات المالية للشركة، يرجى الرجوع إلى "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية".
نتائج الربع الثاني من عام 2026
| ثلاثة أشهر انتهت | ستة أشهر انتهت | |||
| 30 يونيو | 30 يونيو | |||
| 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | |
| إيرادات الذهب (بالآلاف من الدولارات) | 789,354 | 692,206 | 1,948,009 | 1,224,313 |
| صافي الدخل (بالآلاف من الدولارات) | 419,620 | 160,753 | 625,170 | 223,317 |
| ربحية السهم - الأساسية (1) دولار/سهم | 0.31 | 0.12 | 0.46 | 0.16 |
| ربحية السهم - المخففة (1) دولار/سهم | 0.29 | 0.10 | 0.42 | 0.14 |
| النقد (المستخدم) الناتج عن الأنشطة التشغيلية (بالآلاف من الدولارات) | (78,755 ) | 255,081 | 460,726 | 433,869 |
| متوسط سعر الذهب المحقق (دولار/أونصة) | 3767 | 3290 | 4009 | 3104 |
| صافي الدخل المعدل (1)(2) (بالآلاف من الدولارات) | 40,881 | 162,839 | 300,758 | 284,689 |
| الأرباح المعدلة للسهم الواحد (1)(2) - الأساسية (بالدولار الأمريكي) | 0.03 | 0.12 | 0.23 | 0.22 |
| التدفق النقدي الحر (2) (بالآلاف من الدولارات) | (257,516 ) | 11,977 | 104,284 | 5052 |
| نتائج العمليات الموحدة: | ||||
| مبيعات الذهب (بالأونصات) | 209,537 | 210,384 | 485,883 | 394,382 |
| إنتاج الذهب، بما في ذلك الإنتاج ما قبل التجاري من غوس (بالأونصات) | 203,648 | 229,454 | 441,411 | 422,206 |
| إنتاج الذهب باستثناء الإنتاج ما قبل التجاري من غوس (بالأونصة) | 203,648 | 228,762 | 441,411 | 421,514 |
| تكاليف الإنتاج (بالآلاف من الدولارات) | 236,211 | 160,363 | 470,049 | 322,357 |
| تكاليف التشغيل النقدية (2) (دولار/ أونصة ذهب مباعة) | 1127 | 762 | 967 | 817 |
| تكاليف التشغيل النقدية (2) (دولار/ أونصة ذهب منتجة) | 1201 | 745 | 1096 | 785 |
| إجمالي التكاليف النقدية (2) (دولار/ أونصة ذهب مباعة) | 1642 | 1132 | 1506 | 1123 |
| إجمالي تكاليف الاستدامة (2) (دولار/ أونصة ذهب مباعة) | 2356 | 1519 | 2133 | 1525 |
(1) يعزى إلى مساهمي الشركة.
(2) المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. للاطلاع على وصف لكيفية حساب هذه المقاييس ومطابقة هذه المقاييس مع المقاييس الأكثر قابلية للمقارنة المحددة أو المعرّفة أو المحددة بموجب المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية والمقدمة في البيانات المالية للشركة، يرجى الرجوع إلى "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية".
(3) لا تشمل تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة ذهب مباعة، وتكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة ذهب منتجة، وإجمالي التكاليف النقدية لكل أونصة ذهب مباعة، وتكاليف الاستدامة الشاملة لكل أونصة ذهب مباعة، نتائج الإنتاج ما قبل التجاري من منجم غوس.
السيولة والموارد الرأسمالية
تواصل شركة B2Gold الحفاظ على وضع مالي قوي وسيولة عالية. في 30 يونيو 2026، بلغ رصيد الشركة من النقد وما يعادله 287 مليون دولار أمريكي، ورأس مال عامل (يُعرّف بأنه الأصول المتداولة مطروحًا منها الأصول المصنفة على أنها محتفظ بها للبيع والخصوم المتداولة) 405 ملايين دولار أمريكي. خلال النصف الأول من عام 2026، سددت الشركة صافي 150 مليون دولار أمريكي من تسهيلاتها الائتمانية المتجددة، مما أتاح لها استخدام كامل مبلغ 800 مليون دولار أمريكي في عمليات السحب المستقبلية. بعد 30 يونيو 2026، سحبت الشركة 95 مليون دولار أمريكي من التسهيلات الائتمانية المتجددة لتمويل مبادرات رأس المال العامل، ولا سيما شراء احتياجات الوقود السنوية لمشروع Goose، والتي سيتم نقلها إلى الموقع في أوائل عام 2027.
توزيعات أرباح الربع الثالث من عام 2026
في 6 أغسطس 2026، أعلن مجلس إدارة شركة B2Gold عن توزيع أرباح نقدية للربع الثالث من عام 2026 ("أرباح الربع الثالث 2026") بقيمة 0.02 دولار أمريكي للسهم العادي (أو 0.08 دولار أمريكي متوقع للسهم على أساس سنوي)، تُدفع في 23 سبتمبر 2026، للمساهمين المسجلين حتى 10 سبتمبر 2026.
لدى الشركة حاليًا خطة لإعادة استثمار الأرباح (DRIP). ولأغراض توزيع أرباح الربع الثالث من عام 2026، قررت الشركة عدم تطبيق أي خصم عند حساب متوسط سعر السوق (كما هو مُعرّف في خطة إعادة استثمار الأرباح) لأسهمها العادية الصادرة من الخزينة. على المساهمين المستفيدين الراغبين في المشاركة في خطة إعادة استثمار الأرباح التواصل مع مستشارهم المالي، أو وسيطهم، أو شركة الاستثمار، أو البنك، أو المؤسسة المالية، أو أي وسيط آخر يحتفظون من خلاله بأسهمهم العادية، للحصول على تعليمات حول كيفية التسجيل في الخطة.
يُصنّف هذا التوزيع كـ"توزيع مؤهل" لأغراض قانون ضريبة الدخل (كندا). وستخضع التوزيعات التي تدفعها شركة B2Gold للمساهمين خارج كندا (المستثمرين غير المقيمين) لضرائب الاستقطاع الكندية المفروضة على غير المقيمين.
يخضع إعلان وتوزيع الأرباح المستقبلية ومقدارها لتقدير مجلس الإدارة وحده، مع مراعاة عدة عوامل، منها الظروف الاقتصادية، وأداء الشركة، ووضعها المالي، وخطط النمو، ومتطلبات رأس المال المتوقعة، والامتثال لوثائق تأسيس شركة B2Gold، وجميع القوانين السارية، بما في ذلك قواعد وسياسات أي بورصة معنية، بالإضافة إلى أي قيود تعاقدية على هذه الأرباح، بما في ذلك أي اتفاقيات مبرمة مع المقرضين للشركة، وأي عوامل أخرى يراها مجلس الإدارة مناسبة في حينه. ولا يوجد ما يضمن دفع أي أرباح بالمعدل المحدد أو دفعها على الإطلاق في المستقبل.
للحصول على مزيد من المعلومات حول برنامج إعادة استثمار الأرباح (DRIP) والتسجيل فيه، يرجى الرجوع إلى موقع الشركة الإلكتروني على الرابط التالي: https://www.b2gold.com/investors/stock_info/ .
لا يشكل هذا البيان الصحفي عرضًا لبيع أو التماسًا لعرض شراء أوراق مالية في أي ولاية قضائية، ولن يكون هناك أي بيع لهذه الأوراق المالية في أي مقاطعة أو ولاية أو ولاية قضائية يكون فيها هذا العرض أو الالتماس أو البيع غير قانوني قبل التسجيل أو التأهيل بموجب قوانين الأوراق المالية لأي من هذه المقاطعات أو الولايات أو الولايات القضائية.
قامت الشركة بتقديم بيان تسجيل يتعلق ببرنامج إعادة استثمار الأرباح (DRIP) لدى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية، ويمكن الحصول عليه من خلال ملف تعريف الشركة على موقع هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية على الرابط http://www.sec.gov/EDGAR أو عن طريق الاتصال بالشركة باستخدام معلومات الاتصال الواردة في نهاية هذا البيان الصحفي.
العمليات
مجمع فيكولا - مالي
| ثلاثة أشهر انتهت | ستة أشهر انتهت | |||
| 30 يونيو | 30 يونيو | |||
| 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | |
| إيرادات الذهب (بالآلاف من الدولارات) | 518,048 | 377,316 | 1,252,898 | 631,983 |
| مبيعات الذهب (بالأونصات) | 114,384 | 115,184 | 266,740 | 202,992 |
| متوسط سعر الذهب المحقق (دولار/أونصة) | 4529 | 3276 | 4697 | 3113 |
| أطنان من الخام المطحون | 2,362,456 | 2,341,718 | 4,909,404 | 4,788,389 |
| الدرجة (غرام/طن) | 1.67 | 1.84 | 1.62 | 1.57 |
| استعادة (٪) | 91.8 | 91.2 | 91.7 | 91.1 |
| إنتاج الذهب (بالأونصات) | 116,281 | 126,361 | 233,731 | 220,166 |
| تكاليف الإنتاج (بالآلاف من الدولارات) | 129,212 | 96,121 | 240,215 | 185,146 |
| تكاليف التشغيل النقدية (1) دولار/ أونصة ذهب مباعة | 1130 | 834 | 901 | 912 |
| تكاليف التشغيل النقدية (1) دولار/ أونصة ذهب منتجة | 1185 | 798 | 1066 | 870 |
| إجمالي التكاليف النقدية (1) (دولار/ أونصة ذهب مباعة) | 1920 | 1369 | 1731 | 1361 |
| إجمالي تكاليف الاستدامة (1) دولار أمريكي/ أونصة ذهب مباعة | 2289 | 1721 | 2098 | 1815 |
| النفقات الرأسمالية (بالآلاف من الدولارات) | 39,567 | 53,379 | 86,652 | 117,382 |
| الاستكشاف (بالآلاف من الدولارات) | — | — | — | — |
(1) المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. للاطلاع على وصف لكيفية حساب هذه المقاييس ومطابقة هذه المقاييس مع المقاييس الأكثر قابلية للمقارنة المحددة أو المعرّفة أو المحددة بموجب المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية والمقدمة في البيانات المالية للشركة، يرجى الرجوع إلى "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية".
يتألف مجمع فيكولا من منجم فيكولا (رخصة ميديناندي التي تضم حفرتي فيكولا وكاردينال المكشوفتين ومنجم فيكولا تحت الأرض)، المملوك بنسبة 80% لشركة B2Gold و20% لدولة مالي، ومنطقة فيكولا الإقليمية (التي تضم رخصة مينانكوتو الموحدة ورخصة داندوكو)، والتي ستملكها شركة B2Gold بنسبة 65% ودولة مالي بنسبة 35%. تقع منطقة فيكولا الإقليمية على بعد حوالي 20 كيلومترًا من منجم فيكولا.
خلال الأسبوع الذي بدأ في 27 يوليو 2026، عقد كبار المسؤولين التنفيذيين في شركة B2Gold اجتماعات مثمرة مع مسؤولين حكوميين بارزين في دولة مالي، والذين أكدوا استكمال جميع الخطوات اللازمة لإتمام الموافقة على تصريح استغلال منجم مينانكوتو. وينتظر التصريح حاليًا موافقة مجلس وزراء مالي، والتي تتوقع B2Gold صدورها قريبًا. وبمجرد إصدار تصريح استغلال منجم مينانكوتو، ستبدأ عمليات التعدين التمهيدية. ومن المتوقع أن تُكثّف منطقة فيكولا عملياتها حتى نهاية عام 2027، وأن تُنتج ما يزيد عن 150,000 أونصة من الذهب سنويًا من عام 2028 وحتى منتصف العقد الثالث من القرن الحالي.
بلغ إنتاج منجم فيكولا خلال الربع الثاني من عام 2026 نحو 116,281 أونصة من الذهب. وقد تجاوز إنتاج الذهب في الربع الثاني من عام 2026 التوقعات نتيجة لزيادة إنتاجية المطحنة وارتفاع نسبة الخام المضاف إليها.
بلغت تكاليف التشغيل النقدية (انظر "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية" ) للربع الثاني من عام 2026 مبلغ 1185 دولارًا أمريكيًا للأونصة المنتجة (1130 دولارًا أمريكيًا للأونصة المباعة). وكانت تكاليف التشغيل النقدية للأونصة المنتجة للربع الثاني من عام 2026 متوافقة مع التوقعات، حيث تم تعويض ارتفاع إنتاج الذهب عن المتوقع بارتفاع تكاليف التعدين عن المتوقع نتيجة لتسريع عمليات التعدين في منجم فيكولا المكشوف بسبب التأخير في الحصول على تصريح استغلال منجم مينانكوتو.
بلغت التكاليف الإجمالية المستدامة (راجع " المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية ") للربع الثاني من عام 2026 مبلغ 2,289 دولارًا أمريكيًا لكل أونصة ذهب مباعة. وقد انخفضت هذه التكاليف عن المتوقع نتيجةً لزيادة مبيعات أونصات الذهب عن المتوقع، وانخفاض النفقات الرأسمالية المستدامة عن المتوقع، وانخفاض طفيف في مصروفات حقوق الامتياز لكل أونصة مباعة.
بلغت النفقات الرأسمالية لمنجم فيكولا في الربع الثاني من عام 2026 ما مجموعه 40 مليون دولار، موزعة بشكل رئيسي على النحو التالي: 19 مليون دولار لأعمال إزالة الطبقات المؤجلة، و12 مليون دولار لإعادة بناء المعدات المتنقلة، و3 ملايين دولار لتطوير منجم فيكولا تحت الأرض، و3 ملايين دولار لمشاريع الموقع العامة. أما النفقات الرأسمالية لمنجم فيكولا الإقليمي في الربع الثاني من عام 2026، فقد بلغت 28 مليون دولار، موزعة بشكل رئيسي على النحو التالي: 17 مليون دولار لشراء معدات متنقلة، و11 مليون دولار لمشاريع أخرى لإعداد الموقع.
من المتوقع الآن أن ينتج مجمع فيكولا ما بين 390,000 و420,000 أونصة من الذهب في عام 2026 (مقارنةً بالتوقعات السابقة التي تراوحت بين 410,000 و460,000 أونصة). ويعكس هذا الانخفاض في توقعات إنتاج الذهب في فيكولا تحسناً في الإنتاج خلال النصف الأول من عام 2026، والذي قابله انخفاض متوقع في إنتاج الذهب من منجم فيكولا الإقليمي خلال النصف الثاني من العام نفسه.
تبقى توقعات تكاليف التشغيل النقدية بين 1060 و1160 دولارًا لكل أونصة ذهب منتجة، وتوقعات تكاليف الاستدامة الشاملة بين 2670 و2820 دولارًا لكل أونصة ذهب مباعة، دون تغيير لعام 2026. وتتوقع الشركة أن تكون عند الحد الأدنى أو أقل من النطاق المتوقع لتكاليف الاستدامة الشاملة لمنجم فيكولا.
منجم الإوز - كندا
| ثلاثة أشهر انتهت | ستة أشهر انتهت | |||
| 30 يونيو | 30 يونيو | |||
| 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | |
| إيرادات الذهب (بالآلاف من الدولارات) | 77,696 | — | 297,223 | — |
| مبيعات الذهب (بالأونصات) | 17426 | — | 61,871 | — |
| متوسط سعر الذهب المحقق (دولار/أونصة) | 4459 | — | 4804 | — |
| أطنان من الخام المطحون | 72,334 | 9206 | 252,518 | 9206 |
| الدرجة (غرام/طن) | 5.87 | 2.74 | 7.33 | 2.74 |
| استعادة (٪) | 93.9 | 85.3 | 93.6 | 85.3 |
| إنتاج الذهب (بالأونصات) | 12890 | 692 | 55,766 | 692 |
| تكاليف الإنتاج (بالآلاف من الدولارات) | 38107 | — | 102,385 | — |
| تكاليف التشغيل النقدية (1) دولار/ أونصة ذهب مباعة | وسط؛ محاذاة عمودية: أسفل؛ "> 2,187— | 1655 | — | |
| تكاليف التشغيل النقدية (1) دولار/ أونصة ذهب منتجة | 2935 | — | 1949 | — |
| إجمالي التكاليف النقدية (1) (دولار/ أونصة ذهب مباعة) | 2287 | — | 1750 | — |
| إجمالي تكاليف الاستدامة (1) دولار أمريكي/ أونصة ذهب مباعة | 6390 | — | 3815 | — |
| النفقات الرأسمالية (بالآلاف من الدولارات) | 67,604 | — | 138,279 | — |
| الاستكشاف (بالآلاف من الدولارات) | 3345 | — | 9763 | — |
(1) المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. للاطلاع على وصف لكيفية حساب هذه المقاييس ومطابقة هذه المقاييس مع المقاييس الأكثر قابلية للمقارنة المحددة أو المعرّفة أو المحددة بموجب المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية والمقدمة في البيانات المالية للشركة، يرجى الرجوع إلى "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية".
تتكون منطقة باك ريفر غولد في كندا من عدة كتل من مطالبات التعدين على طول حزام يبلغ طوله 80 كم وتحتوي على المشروع الأكثر تقدماً في المنطقة، وهو منجم غوس المملوك بالكامل.
تُعرب شركة B2Gold عن تقديرها لشريكها، جمعية كيتيكميوت إنويت ("KIA")، التي اضطلعت بدور محوري لسنوات عديدة في ضمان نجاح عمليات تعدين الذهب في منجم غوس. ويُعدّ الاحترام والتعاون مع جمعية كيتيكميوت إنويت أساسيين للحصول على ترخيص العمل في منطقة باك ريفر للذهب، وستواصل الشركة إعطاء الأولوية لتطوير المنطقة بما يُراعي أولويات الإنويت، ويُعالج مخاوفهم، ويُحقق فوائد اجتماعية واقتصادية طويلة الأجل لمنطقة كيتيكميوت. وتتطلع B2Gold إلى مواصلة تعزيز تعاونها الوثيق مع جمعية كيتيكميوت إنويت ومجتمعات كيتيكميوت. وبفضل مواردها الذهبية الوفيرة، يُتوقع أن تُصبح منطقة باك ريفر للذهب مجمعًا تعدينيًا ضخمًا وطويل الأمد.
في 17 أبريل 2026، أعلنت الشركة عن اندلاع حريق في بعض مناطق دائرة التكسير في منجم غوس. لم تُسجّل أي إصابات ولم تتطلب أي حالة طبية علاجًا. اقتصرت أضرار الحريق على منطقة دائرة التكسير فقط، دون أي أضرار أو تأثيرات على المطحنة أو محطة توليد الطاقة. وُضعت خطة معالجة مُعدّلة للربعين الثاني والثالث من عام 2026، تعتمد على استخدام الكسارات المتنقلة الحالية لتغذية مخزون الخام الناعم بالخام المسحوق مباشرةً، ريثما يتم الانتهاء من إصلاحات دائرة التكسير المتعلقة بالحريق. تم شراء كسارة متنقلة إضافية ومعدات داعمة ونقلها إلى الموقع، بتكلفة نهائية متوقعة تبلغ 16 مليون دولار، لدعم الكسارات المتنقلة الحالية. تُقدّر الشركة أن أعمال الإصلاح ستُستكمل في الربع الثالث من عام 2026 بتكلفة تقارب 13 مليون دولار، باستثناء تكلفة شراء الكسارة المتنقلة الإضافية.
ستتزامن هذه الإصلاحات مع المرحلة الأولى من تحديثات دائرة تكسير خام غوس، والتي تشمل إضافة حاوية تخزين الخام ووحدة تغذية، بالإضافة إلى كسارة فكية جديدة أكبر حجماً وكسارة صخور، كما أُعلن سابقاً. من المتوقع أن تبلغ التكلفة الإجمالية للمرحلة الأولى من تحديثات دائرة التكسير حوالي 11 مليون دولار أمريكي. وتؤكد شركة B2Gold مجدداً تقديراتها بأن دائرة تكسير خام غوس ستكون قادرة على العمل بمتوسط طاقة إنتاجية يومية يبلغ حوالي 3200 طن بحلول نهاية الربع الثالث من عام 2026، نتيجةً للمرحلة الأولى من التحديثات. علاوة على ذلك، تسعى الشركة إلى تنفيذ مرحلة ثانية من تحديثات دائرة التكسير، والمقرر تنفيذها بحلول نهاية النصف الأول من عام 2027، بهدف زيادة الطاقة الإنتاجية الاسمية لدائرة التكسير. من المتوقع أن تبلغ التكلفة الإجمالية للمرحلة الثانية من تحديثات دائرة التكسير 25 مليون دولار أمريكي، ضمن التقدير المعلن سابقاً والذي يتراوح بين 20 و30 مليون دولار أمريكي. تشمل المرحلة الثانية من تحديثات الكسارات تركيب كسارات مخروطية أكبر حجماً، وصناديق تخزين إضافية، ووحدات تغذية لتحسين أداء الكسارات، بالإضافة إلى سيور ناقلة مطورة لدعم زيادة الإنتاجية. وبعد إتمام المرحلتين الأولى والثانية من تحديثات الكسارات المذكورة أعلاه، تتوقع الشركة زيادة طاقة التكسير إلى متوسط 4000 طن يومياً بحلول نهاية النصف الأول من عام 2027.
من المتوقع أن تدخل الكسارة المتنقلة الإضافية التي تم نقلها إلى الموقع في يوليو 2026، كما هو موضح أعلاه، حيز التشغيل في أوائل أغسطس 2026. واستنادًا إلى معدلات التصميم المتوقعة للكسارة المتنقلة الجديدة، بالإضافة إلى الكسارات المتنقلة الحالية العاملة في الموقع، تعتقد شركة B2Gold أن قدرة التكسير المتنقلة ستتجاوز 3000 طن يوميًا بدءًا من أوائل أغسطس 2026.
بلغ إنتاج منجم غوس خلال الربع الثاني من عام 2026 نحو 12,890 أونصة من الذهب. وكان إنتاج الذهب في هذا الربع أقل من المتوقع نتيجة انخفاض معدل معالجة الخام في المطحنة بسبب الحريق الذي سبق الإعلان عنه في دائرة التكسير، والذي تم تعويضه جزئياً بارتفاع نسبة تركيز الخام في المواد الخام المُعالجة في المطحنة عن المتوقع.
بلغت تكاليف التشغيل النقدية (راجع "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية" ) للربع الثاني من عام 2026 مبلغ 2,935 دولارًا أمريكيًا لكل أونصة ذهب منتجة (2,187 دولارًا أمريكيًا لكل أونصة ذهب مباعة). وكانت تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة منتجة للربع الثاني من عام 2026 متوافقة تقريبًا مع التوقعات.
بلغت التكاليف الإجمالية المستدامة (انظر "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية" ) للربع الثاني من عام 2026 مبلغ 6,390 دولارًا أمريكيًا لكل أونصة ذهب مباعة. وقد تجاوزت هذه التكاليف التوقعات نتيجة لانخفاض مبيعات أونصات الذهب عن المتوقع، وارتفاع النفقات الرأسمالية المستدامة عن المتوقع. وكانت النفقات الرأسمالية المستدامة أعلى من المتوقع نتيجة لتغطية التكاليف التي لم تُتكبد في الربع الأول.
بلغ إجمالي النفقات الرأسمالية في الربع الثاني من عام 2026 مبلغ 68 مليون دولار، وتتكون بشكل أساسي من 26 مليون دولار للبنية التحتية للموقع والمشاريع المدنية، و18 مليون دولار لأعمال إزالة الجليد المؤجلة، و9 ملايين دولار لتطوير البنية التحتية تحت الأرض، و9 ملايين دولار لشراء المعدات المتنقلة.
تقوم الشركة بتضييق نطاق توجيهات إنتاج الذهب لمشروع غوس بناءً على نتائج إنتاج الذهب الفعلية في النصف الأول من عام 2026، بالإضافة إلى تقديرات إنتاج الذهب للنصف الثاني من عام 2026. ومن المتوقع الآن أن ينتج مشروع غوس ما بين 170,000 و200,000 أونصة من الذهب في عام 2026 (وكان سابقًا ما بين 170,000 و230,000 أونصة).
تبقى التوقعات المتعلقة بتكاليف التشغيل النقدية التي تتراوح بين 1610 و 1810 دولارًا لكل أونصة ذهب منتجة، والتوقعات المتعلقة بتكاليف الاستدامة الشاملة التي تتراوح بين 2670 و 2970 دولارًا لكل أونصة ذهب مباعة، دون تغيير لعام 2026.
منجم ماسباتي – الفلبين
| ثلاثة أشهر انتهت | ستة أشهر انتهت | |||
| 30 يونيو | 30 يونيو | |||
| 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | |
| إيرادات الذهب (بالآلاف من الدولارات) | 244,777 | 132,698 | 474,103 | 262,091 |
| مبيعات الذهب (بالأونصات) | 55,775 | 39,900 | 102,701 | 84,350 |
| متوسط سعر الذهب المحقق (دولار/أونصة) | 4389 | 3326 | 4616 | 3107 |
| أطنان من الخام المطحون | 2,187,987 | 2,191,599 | 4,477,934 | 4,469,631 |
| الدرجة (غرام/طن) | 0.92 | 0.93 | 0.95 | 0.88 |
| استعادة (٪) | 78.2 | 77.8 | 77.3 | 77.1 |
| إنتاج الذهب (بالأونصات) | 51,039 | 50,738 | 103,947 | 97,107 |
| تكاليف الإنتاج (بالآلاف من الدولارات) | 45187 | 34,468 | 74302 | 72,484 |
| تكاليف التشغيل النقدية (1) دولار/ أونصة ذهب مباعة | 810 | 864 | 723 | 859 |
| تكاليف التشغيل النقدية (1) دولار/ أونصة ذهب منتجة | 804 | 801 | 729 | 816 |
| إجمالي التكاليف النقدية (1) (دولار/ أونصة ذهب مباعة) | 1024 | 1086 | 959 | 1052 |
| إجمالي تكاليف الاستدامة (1) دولار أمريكي/ أونصة ذهب مباعة | 1236 | 1497 | 1244 | 1344 |
| النفقات الرأسمالية (بالآلاف من الدولارات) | 14879 | 17499 | 30,798 | 25232 |
| الاستكشاف (بالآلاف من الدولارات) | 893 | 531 | 1301 | 951 |
(1) المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. للاطلاع على وصف لكيفية حساب هذه المقاييس ومطابقة هذه المقاييس مع المقاييس الأكثر قابلية للمقارنة المحددة أو المعرّفة أو المحددة بموجب المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية والمقدمة في البيانات المالية للشركة، يرجى الرجوع إلى "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية".
واصل منجم ماسباتي أداءه القوي في الربع الثاني من عام 2026، حيث بلغ إنتاجه من الذهب 51,039 أونصة. وقد تجاوز إنتاج الذهب في الربع الثاني من عام 2026 التوقعات، ويعود ذلك بشكل أساسي إلى زيادة إنتاجية المطحنة ومعدلات استخلاص الذهب.
بلغت تكاليف التشغيل النقدية لمنجم ماسباتي (انظر "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية" ) للربع الثاني من عام 2026، 804 دولارات أمريكية للأونصة المنتجة (810 دولارات أمريكية للأونصة الذهبية المباعة). وقد انخفضت تكاليف التشغيل النقدية للأونصة المنتجة للربع الثاني من عام 2026 عن المتوقع نتيجةً لزيادة إنتاج الذهب عن المتوقع، بالإضافة إلى انخفاض تكاليف التشغيل، ويعود ذلك أساسًا إلى انخفاض تكاليف المعالجة عن المتوقع.
بلغت التكاليف الإجمالية المستدامة (راجع "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية" ) للربع الثاني من عام 2026 مبلغ 1236 دولارًا أمريكيًا لكل أونصة ذهب مباعة. وكانت هذه التكاليف أقل من المتوقع، ويعود ذلك أساسًا إلى انخفاض تكاليف الإنتاج عن المتوقع.
بلغ إجمالي النفقات الرأسمالية في الربع الثاني من عام 2026 مبلغ 15 مليون دولار، وتتألف بشكل أساسي من 3 ملايين دولار لمحطة الطاقة الشمسية، و3 ملايين دولار لعمليات الإصلاح الرئيسية في المصنع، ومليوني دولار لشراء المعدات المتنقلة وإعادة البناء الرئيسية، ومليوني دولار لتطوير المنجم، ومليوني دولار لمشاريع بناء مرافق تخزين المخلفات.
من المتوقع الآن أن ينتج منجم ماسباتي ما بين 180,000 و200,000 أونصة من الذهب في عام 2026 (مقارنةً بالتوقعات السابقة التي كانت تتراوح بين 170,000 و190,000 أونصة). ويعكس هذا الارتفاع في توقعات إنتاج الذهب في ماسباتي أداءً أفضل من المتوقع في النصف الأول من عام 2026، مع توقعات باستمرار النتائج التشغيلية القوية حتى نهاية العام.
تبقى توقعات تكاليف التشغيل النقدية التي تتراوح بين 900 و 1000 دولار لكل أونصة ذهب منتجة، وتوقعات تكاليف الاستدامة الشاملة التي تتراوح بين 1430 و 1580 دولار لكل أونصة مباعة، دون تغيير لعام 2026. وتتوقع الشركة أن تكون عند الحد الأدنى أو أقل من النطاق الإرشادي لتكاليف الاستدامة الشاملة لمنجم ماسباتي.
منجم أوتجيكوتو - ناميبيا
| ثلاثة أشهر انتهت | ستة أشهر انتهت | |||
| 30 يونيو | 30 يونيو | |||
| 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | |
| إيرادات الذهب (بالآلاف من الدولارات) | 96,704 | 182,192 | 251,806 | 330,239 |
| مبيعات الذهب (بالأونصات) | 21,952 | 55300 | 54,571 | 107,040 |
| متوسط سعر الذهب المحقق (دولار/أونصة) | 4405 | 3295 | 4614 | 3085 |
| أطنان من الخام المطحون | 859,828 | 883,004 | 1,596,394 | 1,726,061 |
| الدرجة (غرام/طن) | 0.87 | 1.84 | 0.96 | 1.90 |
| استعادة (٪) | 97.7 | 98.7 | 97.9 | 98.8 |
| إنتاج الذهب (بالأونصات) | 23,438 | 51,663 | 47,967 | 104,241 |
| تكاليف الإنتاج (بالآلاف من الدولارات) | 23705 | 29,774 | 53,147 | 64,727 |
| تكاليف التشغيل النقدية (1) (دولار/ أونصة ذهب مباعة) | 1080 | 538 | 974 | 605 |
| تكاليف التشغيل النقدية (1) دولار/ أونصة ذهب منتجة | 1190 | 560 | 1040 | 577 |
| إجمالي التكاليف النقدية (1) (دولار/ أونصة ذهب مباعة) | 1255 | 670 | 1159 | 728 |
| إجمالي تكاليف الاستدامة (1) دولار أمريكي/ أونصة ذهب مباعة | 1480 | 825 | 1389 | 869 |
| النفقات الرأسمالية (بالآلاف من الدولارات) | 7676 | 4709 | 14889 | 8316 |
| الاستكشاف (بالآلاف من الدولارات) | 1303 | 2382 | 2598 | 4213 |
(1) المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. للاطلاع على وصف لكيفية حساب هذه المقاييس ومطابقة هذه المقاييس مع المقاييس الأكثر قابلية للمقارنة المحددة أو المعرّفة أو المحددة بموجب المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية والمقدمة في البيانات المالية للشركة، يرجى الرجوع إلى "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية".
أنتجت شركة أوتجيكوتو في ناميبيا، التي تمتلك فيها الشركة حصة 90٪، 23438 أونصة من الذهب في الربع الثاني من عام 2026. ويعود الإنتاج الأعلى من المتوقع في الربع الثاني من عام 2026 بشكل أساسي إلى ارتفاع متوسط درجة تغذية المطحنة عن المتوقع نتيجة لزيادة أحجام الخام عن المتوقع من مصادر تحت الأرض ذات درجة أعلى.
بلغت تكاليف التشغيل النقدية (انظر "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية" ) للربع الثاني من عام 2026 مبلغ 1190 دولارًا أمريكيًا لكل أونصة ذهب منتجة (1080 دولارًا أمريكيًا لكل أونصة ذهب مباعة). وكانت تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة منتجة للربع الثاني من عام 2026 أقل من المتوقع نتيجةً لزيادة إنتاج الذهب عن المتوقع، والتي قابلها جزئيًا ارتفاع تكاليف التعدين تحت الأرض عن المتوقع.
بلغت التكاليف الإجمالية المستدامة (راجع "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية" ) للربع الثاني من عام 2026 مبلغ 1480 دولارًا أمريكيًا لكل أونصة ذهب مباعة. وكانت التكاليف الإجمالية المستدامة لكل أونصة مباعة للربع الثاني من عام 2026 أقل من المتوقع نتيجة لانخفاض تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة مباعة، وانخفاض النفقات الرأسمالية المستدامة عن المتوقع.
بلغت النفقات الرأسمالية للربع الثاني من عام 2026 ما مجموعه 8 ملايين دولار، وتتألف بشكل أساسي من 5 ملايين دولار لتطوير مشروع أنتيلوب و 2 مليون دولار لتطوير مشروع وولفشاج تحت الأرض.
من المتوقع الآن أن ينتج منجم أوتجيكوتو ما بين 80,000 و100,000 أونصة من الذهب في عام 2026 (مقارنةً بالتوقعات السابقة التي كانت تتراوح بين 70,000 و90,000 أونصة). ويعكس هذا الارتفاع في توقعات إنتاج الذهب في أوتجيكوتو أداءً أفضل من المتوقع في النصف الأول من عام 2026، مع توقعات باستمرار النتائج التشغيلية القوية حتى نهاية العام.
تبقى توقعات تكاليف التشغيل النقدية التي تتراوح بين 1200 دولار و1300 دولار للأونصة المنتجة وتوقعات تكاليف الاستدامة الشاملة التي تتراوح بين 1830 دولار و1980 دولار للأونصة المباعة دون تغيير لعام 2026. وتتوقع الشركة أن تكون عند الحد الأدنى أو أقل من الحد الأدنى لنطاق توقعات تكاليف الاستدامة الشاملة لمنتج أوتجيكوتو.
أوتلوك
تجاوز إنتاج الذهب الموحد في النصف الأول من عام 2026، والذي بلغ 441,411 أونصة، توقعات الشركة. وقد ساهم هذا الإنتاج الأعلى من المتوقع في خفض تكاليف التشغيل النقدية الموحدة وتكاليف التشغيل الإجمالية المستدامة عن المتوقع.
في فيكولا، تُركز الشركة على كفاءة العمليات في كلٍ من مناجم فيكولا وكاردينال المكشوفة، بالإضافة إلى منجم فيكولا تحت الأرض. ويُعدّ إصدار ترخيص استغلال منجم مينانكوتو المتوقع من قِبل دولة مالي، والذي يُشكّل مع ترخيص استكشاف منجم داندوكو معًا منجم فيكولا الإقليمي، أحد أهم فرص النمو القريبة المدى لشركة B2Gold. وبمجرد الحصول على ترخيص استغلال منجم مينانكوتو، يُمكن البدء في أنشطة التعدين التمهيدية. ومن المتوقع أن يُكثّف منجم فيكولا الإقليمي عملياته حتى نهاية عام 2027، وأن يُنتج ما يزيد عن 150,000 أونصة من الذهب سنويًا من عام 2028 وحتى منتصف العقد الثالث من القرن الحالي.
في منجم غوس، لا تزال أعمال الإصلاحات الناتجة عن الحريق الذي اندلع في بعض مناطق دائرة التكسير جارية، وذلك بالتزامن مع المرحلة الأولى من التحديثات المخطط لها لدائرة التكسير. وتتوقع الشركة زيادة تدريجية مستمرة في إنتاجية المطحنة خلال الفترة المتبقية من عام 2026 وحتى عام 2027. وسيتم الانتهاء من المرحلة الثانية من التحديثات المخطط لها لدائرة التكسير في النصف الأول من عام 2027، حيث تتوقع الشركة حينها أن تعمل مطحنة غوس بمعدل 4000 طن يوميًا. ولا تزال شركة B2Gold على ثقة بأن منجم غوس سيتمكن من إنتاج 300 ألف طن من الذهب سنويًا في المتوسط على المدى المتوسط.
في ماسباتي، من المتوقع أن تستمر نتائج إنتاج الذهب القوية التي شهدناها في النصف الأول من عام 2026 طوال الفترة المتبقية من العام. ونتيجة لذلك، ترفع الشركة توقعاتها لإنتاج الذهب في ماسباتي لعام 2026، وتتوقع أن تكون التكاليف الإجمالية المستدامة عند الحد الأدنى للتوقعات أو أقل منه.
وبالمثل، من المتوقع أن تستمر نتائج إنتاج الذهب القوية في منجم أوتجيكوتو، التي بدأت في النصف الأول من عام 2026، طوال الفترة المتبقية من العام. ونتيجة لذلك، ترفع الشركة توقعاتها لإنتاج الذهب في منجم أوتجيكوتو لعام 2026، وتتوقع أن تكون تكاليف التشغيل المستدامة الإجمالية عند الحد الأدنى للتوقعات أو أقل منه.
تتمتع الشركة بوضعٍ ممتازٍ لإتمام أنشطتها الرأسمالية والاستكشافية المُدرجة في ميزانيتها لعام 2026، وإدارة التزاماتها المالية، ومواصلة توزيع رأس المال على مساهميها. إلى جانب توزيع أرباحٍ بعائدٍ يتماشى مع نظيراتها، واصلت الشركة إعادة شراء أسهمها ضمن برنامجها الاعتيادي لإعادة شراء الأسهم. وقد أعادت الشركة بالفعل شراء 35 مليون سهم حتى الآن في عام 2026 بقيمة إجمالية قدرها 172 مليون دولار، وتتوقع إعادة شراء كمياتٍ إضافية مع تقدم العام.
كما يظل الاستكشاف محوراً رئيسياً حيث تسعى شركة B2Gold إلى توسيع قاعدة احتياطياتها ومواردها في عملياتها الحالية بالإضافة إلى البحث عن فرص جديدة، بما في ذلك الاستثمارات الاستراتيجية في شركات الاستكشاف الصغيرة المحتملة.
تتمثل استراتيجية الشركة المستمرة في مواصلة تحقيق أقصى قدر من الإنتاج المربح والمسؤول من مناجمها الحالية، والحفاظ على وضع مالي قوي، وتحقيق الزيادة المحتملة في إنتاج الذهب من مشاريع التطوير الحالية للشركة، ومواصلة برامج الاستكشاف عبر حزم الأراضي القوية للشركة، وتقييم فرص الاستكشاف والتطوير والإنتاج الجديدة، ومواصلة إعادة رأس المال إلى المساهمين.
النتائج المالية للربع الثاني من عام 2026 - تفاصيل المكالمة الجماعية
سيستضيف المسؤولون التنفيذيون في شركة B2Gold مؤتمراً عبر الهاتف لمناقشة النتائج يوم الجمعة الموافق 7 أغسطس 2026، الساعة 8:00 صباحاً بتوقيت المحيط الهادئ / 11:00 صباحاً بتوقيت شرق الولايات المتحدة.
يمكن للمشاركين التسجيل في المكالمة الجماعية عبر الرابط التالي: رابط التسجيل . بعد التسجيل، سيتلقى المشاركون دعوة عبر البريد الإلكتروني تتضمن تفاصيل الاتصال ورمز PIN فريد. سيتيح ذلك للمشاركين تجاوز قائمة انتظار المشغل والاتصال مباشرةً بالمؤتمر. سيظل التسجيل مفتوحًا حتى نهاية المكالمة الجماعية. كما يمكن للمشاركين الاتصال باستخدام الأرقام الموضحة أدناه:
- رقم مجاني في الولايات المتحدة وكندا: +1 (833) 821-2803
- دولي: +1 (647) 846-2419
- هاتف الويب: رابط الوصول
سيكون التسجيل الصوتي للمؤتمر متاحًا للاستماع لمدة أسبوعين عن طريق الاتصال مجانًا في الولايات المتحدة وكندا على الرقم: +1 (855) 669-9658، رمز الوصول لإعادة الاستماع 2939801. لجميع المتصلين الآخرين: +1 (412) 317-0088، رمز الوصول لإعادة الاستماع 2939801.
نبذة عن B2Gold
شركة B2Gold هي شركة دولية مسؤولة لإنتاج الذهب، مقرها الرئيسي في فانكوفر، كندا. تأسست عام 2007، وتمتلك اليوم مناجم ذهب عاملة في كندا ومالي وناميبيا والفلبين، بالإضافة إلى العديد من مشاريع التطوير والاستكشاف في مختلف البلدان.
الأشخاص المؤهلون
وافق بيل ليتل، نائب الرئيس الأول والمدير التنفيذي للعمليات، وهو شخص مؤهل بموجب NI 43-101، على المعلومات العلمية والتقنية المتعلقة بمسائل العمليات الواردة في هذا البيان الصحفي.
وافق أندرو براون، الحاصل على شهادة P. Geo.، نائب الرئيس لشؤون الاستكشاف، وهو شخص مؤهل بموجب NI 43-101، على المعلومات العلمية والتقنية المتعلقة بالاستكشاف ومسائل الموارد المعدنية الواردة في هذا البيان الصحفي.
نيابة عن شركة B2GOLD
"مايك سيناموند"
الرئيس والمدير التنفيذي
المصدر: شركة بي تو جولد
لا تُقرّ بورصة تورنتو ولا شركة NYSE American LLC المعلومات الواردة في هذا البيان الصحفي ولا ترفضها.
تعكس نتائج الإنتاج وتوقعاته الواردة في هذا البيان الصحفي إجمالي الإنتاج في المناجم التي تديرها شركة B2Gold بنسبة 100%. يرجى الاطلاع على أحدث نموذج معلومات سنوي لدينا لمناقشة حصتنا في ملكية المناجم التي تديرها شركة B2Gold.
يتضمن هذا البيان الصحفي بعض "المعلومات التطلعية" و"البيانات التطلعية" (يُشار إليها مجتمعة بـ"البيانات التطلعية") بالمعنى المقصود في تشريعات الأوراق المالية الكندية والأمريكية المعمول بها، بما في ذلك: التوقعات؛ والنظرة المستقبلية؛ والتوجيهات؛ والتنبؤات؛ والتقديرات؛ وغيرها من البيانات المتعلقة بالأداء المالي والتشغيلي المستقبلي أو المُقدَّر، وإنتاج الذهب ومبيعاته، والإيرادات والتدفقات النقدية، وتكاليف رأس المال (المستدامة وغير المستدامة) وتكاليف التشغيل، بما في ذلك تكاليف التشغيل النقدية المتوقعة وتكاليف الاستدامة الشاملة، والميزانيات على أساس موحد وعلى أساس كل منجم على حدة، والتي في حال حدوثها، سيكون لها تأثير على أعمالنا، ونفقاتنا الرأسمالية والاستكشافية المخطط لها؛ وعمر المنجم المستقبلي أو المُقدَّر، وافتراضات أسعار المعادن، ودرجات الخام أو مصادره، ومعدلات استخلاص الذهب، ونسب التعرية، والإنتاجية، ومعالجة الخام؛ والبيانات المتعلقة بالاستكشاف والحفر والتطوير والبناء والترخيص والأنشطة أو الإنجازات الأخرى المتوقعة لشركة B2Gold؛ بما في ذلك، على سبيل المثال لا الحصر: البقاء في وضع جيد لتحقيق أداء تشغيلي ومالي قوي مستمر في عام 2026؛ الإنتاج المتوقع من الذهب، وتكاليف التشغيل النقدية، وتكاليف التشغيل المستدامة الشاملة (على أساس موحد وعلى أساس كل منجم على حدة في عام 2026) لمجمع فيكولا، ومنجم أوتجيكوتو، ومنجم ماسباتي، ومنجم غوس؛ إجمالي الإنتاج الموحد المُعدَّل من الذهب يتراوح بين 820,000 و920,000 أونصة في عام 2026، مع تكاليف تشغيل نقدية تتراوح بين 1,155 و1,280 دولارًا أمريكيًا للأونصة، وتكاليف تشغيل مستدامة شاملة تتراوح بين 2,370 و2,550 دولارًا أمريكيًا للأونصة؛ من المتوقع أن يتراوح الإنتاج المُتوقع لمنجم غوس في عام 2026 بين 170,000 و200,000 أونصة من الذهب؛ استمرار شركة B2Gold في إعطاء الأولوية لتشغيل منجم غوس بطريقة تُراعي آراء السكان الأصليين ومخاوفهم، وتُحقق فوائد اجتماعية واقتصادية طويلة الأجل للمنطقة؛ يتجاوز الإنتاج السنوي من الذهب في منجم غوس 300,000 أونصة سنويًا على المدى المتوسط؛ الجدول الزمني وتكلفة إصلاح دائرة تكسير الذهب في منجم غوس المتضررة من الحريق، والقدرة المؤقتة على استخدام الكسارات المتنقلة للحفاظ على مستوى الإنتاج المخطط له؛ من المتوقع اكتمال المرحلة الأولى من تحديثات دائرة التكسير بحلول الربع الثالث من عام 2026 والتكاليف المرتبطة بها؛ ومن المتوقع اكتمال المرحلة الثانية من تحديثات دائرة التكسير في النصف الأول من عام 2027 والتكاليف المرتبطة بها؛ عند اكتمال المرحلتين الأولى والثانية من تحديثات دائرة التكسير، لوحظ إمكانية زيادة طاقة التكسير إلى متوسط 4000 طن يوميًا بحلول نهاية النصف الأول من عام 2027؛ من المتوقع أن يتراوح إنتاج مجمع فيكولا لعام 2026 بين 390,000 و420,000 أونصة من الذهب بسبب التأخير في إصدار تصريح استغلال منجم مينانكوتو؛ من المتوقع أن يتراوح إنتاج منجم أوتجيكوتو لعام 2026 بين 80,000 و100,000 أونصة من الذهب. تتضمن التوقعات لعام 2026 أن يتراوح إنتاج ماسباتي بين 180,000 و200,000 أونصة من الذهب؛ وميزانيات التنقيب المخطط لها لعام 2026 في كندا ومالي وناميبيا والفلبين وكازاخستان ومشاريع أخرى قيد الإنشاء؛ وإبرام اتفاقية تعاون مع شركة أغنيكو إيغل ومضمونها؛ وإمكانية دفع أرباح مستقبلية، بما في ذلك توقيت ومقدار هذه الأرباح، مع توقع الحفاظ على توزيعات الأرباح الفصلية عند نفس المستوى. جميع البيانات الواردة في هذا البيان الصحفي والتي تتناول أحداثًا أو تطورات نتوقع حدوثها في المستقبل هي بيانات استشرافية. البيانات الاستشرافية هي بيانات لا تستند إلى حقائق تاريخية، وعادةً ما يتم تحديدها، وإن لم يكن دائمًا، من خلال كلمات مثل "نتوقع" و"نخطط" و"نتنبأ" و"نتوقع" و"نستهدف" و"محتمل" و"نحدد" و"نتوقع" و"نُقدّر" و"ننوي" أو "نعتقد" وتعبيرات مماثلة أو دلالاتها السلبية، أو أن الأحداث أو الظروف "سوف". قد تحدث عبارات مثل "سوف" أو "ربما" أو "يمكن" أو "ينبغي" أو "قد". وتستند جميع هذه البيانات التطلعية إلى آراء وتقديرات الإدارة في تاريخ إصدارها.
تنطوي البيانات التطلعية بالضرورة على افتراضات ومخاطر وشكوك، بعضها خارج عن سيطرة شركة B2Gold، بما في ذلك المخاطر المرتبطة بما يلي أو المتعلقة به: تقلب أسعار المعادن وأسهم B2Gold العادية؛ التغييرات في قوانين الضرائب؛ المخاطر الكامنة في أنشطة الاستكشاف والتطوير والتعدين؛ عدم اليقين بشأن تقديرات احتياطيات وموارد المعادن؛ عدم تحقيق تقديرات الإنتاج أو التكلفة أو غيرها؛ اختلاف الإنتاج الفعلي وخطط التطوير والتكاليف اختلافًا جوهريًا عن التقديرات الواردة في دراسات الجدوى وغيرها من الدراسات التي أجرتها B2Gold؛ القدرة على الحصول على أي تصاريح أو موافقات أو تراخيص ضرورية لأنشطة التعدين والاحتفاظ بها؛ اللوائح البيئية أو المخاطر والامتثال للوائح المعقدة المرتبطة بأنشطة التعدين؛ تغير المناخ ولوائحه؛ القدرة على استبدال احتياطيات المعادن وتحديد فرص الاستحواذ؛ الالتزامات غير المعروفة للشركات التي استحوذت عليها B2Gold؛ القدرة على دمج عمليات الاستحواذ الجديدة بنجاح؛ تقلبات أسعار الصرف؛ توافر التمويل؛ أنشطة التمويل والديون، بما في ذلك القيود المحتملة المفروضة على عمليات B2Gold نتيجة لذلك والقدرة على توليد تدفقات نقدية كافية؛ العمليات في الدول الأجنبية والنامية والامتثال للقوانين الأجنبية، بما في ذلك تلك المتعلقة بالعمليات في مالي وناميبيا والفلبين وكولومبيا، بما في ذلك المخاطر المتعلقة بتغييرات القوانين الأجنبية وتغيير السياسات المتعلقة بالتعدين ومتطلبات الملكية المحلية أو تأميم الموارد بشكل عام؛ العمليات في المناطق النائية وتوافر البنية التحتية الكافية؛ تقلبات أسعار وتوافر الطاقة وغيرها من المدخلات اللازمة لعمليات التعدين؛ نقص أو ارتفاع تكاليف المعدات واللوازم والعمالة اللازمة؛ المخاطر التنظيمية والسياسية والقطرية، بما في ذلك عدم الاستقرار المحلي أو أعمال الإرهاب وآثارها؛ الاعتماد على المقاولين والأطراف الثالثة وشركاء المشاريع المشتركة؛ عدم وجود سلطة اتخاذ القرار المنفردة فيما يتعلق بشركة فيلمينيرا ريسورسز، التي تمتلك مشروع ماسباتي للذهب؛ الطعون في الملكية أو حقوق السطح؛ الاعتماد على الموظفين الرئيسيين والقدرة على جذب الموظفين المهرة والاحتفاظ بهم؛ خطر الخسارة غير المؤمن عليها أو غير المؤمن عليها؛ الظروف المناخية والجوية السيئة؛ مخاطر التقاضي؛ المنافسة مع شركات التعدين الأخرى؛ دعم المجتمع لعمليات B2Gold، بما في ذلك المخاطر المتعلقة بالإضرابات وتوقف هذه العمليات من وقت لآخر؛ النزاعات مع صغار المعدنين؛ أعطال أنظمة المعلومات أو التهديدات الأمنية المتعلقة بها؛ القدرة على الحفاظ على ضوابط داخلية كافية على التقارير المالية وفقًا لما يقتضيه القانون، بما في ذلك المادة 404 من قانون ساربينز-أوكسلي؛ الامتثال لقوانين مكافحة الفساد، والعقوبات أو التدابير المماثلة الأخرى؛ وسائل التواصل الاجتماعي وسمعة شركة B2Gold؛ بالإضافة إلى عوامل أخرى محددة وموصوفة بمزيد من التفصيل تحت عنوان "عوامل الخطر" في أحدث نموذج معلومات سنوي لشركة B2Gold، وتقريرها السنوي الحالي (النموذج 40-F)، وملفاتها الأخرى لدى هيئات تنظيم الأوراق المالية الكندية وهيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC)، والتي يمكن الاطلاع عليها على الموقعين الإلكترونيين www.sedarplus.ca وwww.sec.gov على التوالي. ولا تُعد هذه القائمة شاملة لجميع العوامل التي قد تؤثر على البيانات التطلعية لشركة B2Gold.
تستند البيانات التطلعية لشركة B2Gold إلى الافتراضات والعوامل التي تعتبرها الإدارة معقولة اعتبارًا من تاريخه، بناءً على المعلومات المتاحة للإدارة في ذلك الوقت. تشمل هذه الافتراضات والعوامل، على سبيل المثال لا الحصر، الافتراضات والعوامل المتعلقة بقدرة B2Gold على مواصلة عملياتها الحالية والمستقبلية، بما في ذلك: أنشطة التطوير والاستكشاف؛ توقيت هذه العمليات ونطاقها ومدتها وجدواها الاقتصادية، بما في ذلك أي موارد أو احتياطيات معدنية يتم تحديدها من خلالها؛ دقة وموثوقية التقديرات والتوقعات والدراسات والتقييمات؛ قدرة B2Gold على الوفاء بالتقديرات والتوقعات؛ توافر المدخلات وتكلفتها؛ سعر وسوق المخرجات، بما في ذلك الذهب؛ أسعار صرف العملات الأجنبية؛ مستويات الضرائب؛ الحصول على الموافقات أو التصاريح اللازمة في الوقت المناسب؛ القدرة على الوفاء بالالتزامات الحالية والمستقبلية؛ القدرة على الحصول على تمويل في الوقت المناسب بشروط معقولة عند الحاجة؛ الظروف الاجتماعية والاقتصادية والسياسية الحالية والمستقبلية؛ وغيرها من الافتراضات والعوامل المرتبطة عمومًا بصناعة التعدين.
تستند البيانات التطلعية لشركة B2Gold إلى آراء وتقديرات الإدارة، وتعكس توقعاتها الحالية بشأن الأحداث المستقبلية والأداء التشغيلي، وهي صحيحة فقط اعتبارًا من تاريخ هذا البيان. لا تتحمل B2Gold أي التزام بتحديث هذه البيانات التطلعية في حال تغير الظروف أو معتقدات الإدارة أو توقعاتها أو آرائها، إلا بما يقتضيه القانون المعمول به. لا يوجد ما يضمن دقة هذه البيانات، وقد تختلف النتائج أو الأداء أو الإنجازات الفعلية اختلافًا جوهريًا عما هو مذكور صراحةً أو ضمنًا في هذه البيانات. وعليه، لا يمكن ضمان تحقق أي من الأحداث المتوقعة في هذه البيانات، أو في حال تحققها، ما هي الفوائد أو الالتزامات التي ستترتب على B2Gold. للأسباب المذكورة أعلاه، لا ينبغي الاعتماد بشكل مفرط على البيانات التطلعية.
يشمل النطاق المتوقع لتكاليف الإنتاج المستدامة الشاملة نفقات رأس المال اللازمة للاستدامة، والمصروفات الإدارية للشركة، وتكاليف استكشاف وتقييم موقع المنجم، وتراكم تكاليف إعادة التأهيل، ويستثني آثار نفقات رأس المال التوسعية والنفقات غير المستدامة. ويتطلب حساب إجمالي تكاليف الإنتاج النقدية المتوقعة وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا (GAAP) للسنة المالية كاملةً إدراج الأثر المتوقع للبنود المُدرجة والمستبعدة مستقبلًا، بما في ذلك البنود التي لا يمكن تحديدها حاليًا، ولكنها قد تكون كبيرة، مثل نفقات رأس المال اللازمة للاستدامة وتراكم تكاليف إعادة التأهيل. ونظرًا لعدم اليقين بشأن احتمالية حدوث أي من هذه البنود ومقدارها وتوقيتها، لا تملك شركة B2Gold معلومات كافية لتقديم تسوية كمية بين إجمالي تكاليف الإنتاج المستدامة المتوقعة وإجمالي تكاليف الإنتاج النقدية المتوقعة. وتعتقد B2Gold أن هذا المقياس يمثل إجمالي تكاليف إنتاج الذهب من العمليات الحالية، ويوفر لشركة B2Gold وأصحاب المصلحة الآخرين في الشركة معلومات إضافية حول الأداء التشغيلي لشركة B2Gold وقدرتها على توليد التدفقات النقدية. تُتيح التكاليف الإجمالية المستدامة، باعتبارها مؤشراً رئيسياً للأداء، لشركة B2Gold تقييم قدرتها على دعم النفقات الرأسمالية وضمان استدامة الإنتاج المستقبلي من خلال توليد التدفقات النقدية التشغيلية. وتُوفر هذه المعلومات للإدارة القدرة على إدارة البرامج الرأسمالية بشكل أكثر فعالية واتخاذ قرارات استثمارية رأسمالية أكثر حكمة.
مقاييس غير متوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية
يتضمن هذا البيان الصحفي بعض المصطلحات أو مقاييس الأداء الشائعة الاستخدام في صناعة التعدين والتي لم يتم تعريفها بموجب المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية ("IFRS")، بما في ذلك "تكاليف التشغيل النقدية" و"التكاليف الإجمالية". تكاليف الإنتاج المستدامة (أو "التكاليف الشاملة للتكلفة الإجمالية"). لا تحمل المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية أي تعريف موحد بموجب هذه المعايير، وبالتالي قد لا تكون قابلة للمقارنة مع المقاييس المماثلة التي تستخدمها الشركات الأخرى. من المتوقع تعديل النطاق المتوقع للتكاليف الشاملة للتكلفة الإجمالية ليشمل نفقات رأس المال المستدامة، والمصروفات الإدارية للشركة، وتكاليف استكشاف وتقييم موقع المنجم، وتراكم واستهلاك تكاليف الاستصلاح، واستبعاد آثار نفقات رأس المال التوسعية والنفقات غير المستدامة. تتطلب التكاليف النقدية الإجمالية المتوقعة للإنتاج وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا للسنة المالية الكاملة إدراج التأثير المتوقع للبنود المستقبلية المدرجة والمستبعدة، بما في ذلك البنود التي لا يمكن تحديدها حاليًا، ولكنها قد تكون كبيرة، مثل نفقات رأس المال المستدامة، وتراكم واستهلاك تكاليف الاستصلاح. نظرًا لعدم اليقين بشأن احتمالية ومقدار وتوقيت أي من هذه البنود، لا تملك شركة B2Gold معلومات متاحة لتقديم تسوية كمية بين التكاليف الشاملة للتكلفة الإجمالية المتوقعة وتوقعات التكاليف النقدية الإجمالية للإنتاج. تعتقد شركة B2Gold أن هذا المقياس يمثل إجمالي تكاليف إنتاج الذهب من العمليات الحالية، ويوفر لشركة B2Gold وأصحاب المصلحة الآخرين ما يلي: تُزوّد الشركة بمعلومات إضافية حول الأداء التشغيلي لشركة B2Gold وقدرتها على توليد التدفقات النقدية. يُتيح مؤشر تكلفة الإنتاج الشاملة (AISC)، باعتباره مقياسًا رئيسيًا للأداء، لشركة B2Gold تقييم قدرتها على دعم النفقات الرأسمالية والحفاظ على الإنتاج المستقبلي من خلال توليد التدفقات النقدية التشغيلية. تُمكّن هذه المعلومات الإدارة من إدارة البرامج الرأسمالية بشكل أكثر فعالية واتخاذ قرارات استثمارية رأسمالية أكثر حكمة.
تهدف البيانات المعروضة إلى توفير معلومات إضافية، ولا ينبغي النظر إليها بمعزل عن غيرها أو كبديل عن مقاييس الأداء المُعدة وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS)، بل يجب قراءتها بالتزامن مع البيانات المالية الموحدة لشركة B2Gold. يُرجى من القراء الرجوع إلى قسم "مناقشة وتحليل الإدارة" الخاص بشركة B2Gold، والمتوفر على الموقع الإلكتروني، تحت عنوان "المقاييس غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية"، للاطلاع على شرحٍ مُفصّل لكيفية حساب B2Gold لبعض هذه المقاييس، بالإضافة إلى بيانٍ يُوضّح كيفية توافق بعض المقاييس مع بنود المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية.
بيان تحذيري بشأن تقديرات احتياطيات وموارد المعادن
تم إعداد الإفصاح الوارد في هذا البيان الصحفي وفقًا للمعايير الكندية للإبلاغ عن تقديرات الموارد المعدنية والاحتياطيات المعدنية، والتي تختلف في بعض الجوانب الجوهرية عن متطلبات الإفصاح المنصوص عليها في قوانين الأوراق المالية الأمريكية. وعلى وجه الخصوص، ودون الإخلال بعمومية ما سبق، فإن المصطلحات "الاحتياطي المعدني"، و"الاحتياطي المعدني المؤكد"، و"الاحتياطي المعدني المحتمل"، و"الموارد المعدنية المستنتجة"، و"الموارد المعدنية المشار إليها"، و"الموارد المعدنية المقاسة"، و"الموارد المعدنية" المستخدمة أو المشار إليها في هذا البيان الصحفي هي مصطلحات كندية للإفصاح عن المعادن، كما هو مُعرَّف وفقًا للصك الوطني الكندي 43-101 - معايير الإفصاح عن المشاريع المعدنية ("NI 43-101")، ومعايير تعريف الموارد المعدنية والاحتياطيات المعدنية الصادرة عن المعهد الكندي للتعدين والمعادن والبترول ("CIM")، والتي اعتمدها مجلس CIM، بصيغتها المعدلة ("معايير تعريف CIM"). تختلف تعريفات هذه المصطلحات، وغيرها من مصطلحات وإفصاحات التعدين، عن تعريفات هذه المصطلحات، إن وجدت، لأغراض قواعد الإفصاح الصادرة عن هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) للشركات الأمريكية المصدرة للأوراق المالية. وبصفتها شركة أجنبية خاصة مؤهلة لتقديم تقارير إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) بموجب برنامج الإفصاح عن المعادن (MJDS)، فإن شركة B2Gold غير ملزمة بتقديم إفصاحات عن ممتلكاتها المعدنية بموجب قواعد ولوائح هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) المعمول بها، وتقدم إفصاحات بموجب المعيار الوطني 43-101 ومعايير تعريف معهد التعدين والمعادن الكندي (CIM). وبناءً على ذلك، قد لا تكون معلومات احتياطيات المعادن ومواردها، وغيرها من المعلومات الفنية الواردة في هذا البيان الصحفي، قابلة للمقارنة مع المعلومات المماثلة التي تفصح عنها الشركات الخاضعة لمتطلبات الإبلاغ والإفصاح الصادرة عن هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) للشركات الأمريكية المصدرة للأوراق المالية.
الموارد المعدنية التي لا تُصنّف كاحتياطيات معدنية لا تتمتع بجدوى اقتصادية مثبتة. ونظرًا لعدم اليقين بشأن الموارد المعدنية المقاسة أو المُشار إليها أو المُستنتجة، فقد لا تُصنّف هذه الموارد أبدًا كاحتياطيات معدنية مؤكدة أو مُحتملة. لذا، يُنصح المستثمرون بعدم افتراض تحويل أي جزء من الرواسب المعدنية في هذه الفئات إلى احتياطيات أو استخراجه. إضافةً إلى ذلك، يُنصح المستثمرون في الولايات المتحدة بعدم افتراض أن أي جزء من موارد B2Gold المعدنية المقاسة أو المُشار إليها أو المُستنتجة، أو جميعها، تُشكّل أو سيتم تحويلها إلى احتياطيات معدنية، أو أنها قابلة للتعدين اقتصاديًا أو قانونيًا دون بذل جهد إضافي.
لا تُعدّ النتائج التاريخية أو نماذج الجدوى المعروضة هنا ضمانات أو توقعات للأداء المستقبلي. ولا تتمتع الموارد المعدنية التي لا تُصنّف كاحتياطيات معدنية بجدوى اقتصادية مُثبتة. ونظرًا لعدم اليقين بشأن الموارد المعدنية المقاسة أو المُشار إليها أو المُستنتجة، فقد لا يتمّ ترقية هذه الموارد المعدنية إلى احتياطيات معدنية مؤكدة أو مُحتملة. ويُنصح المستثمرون بعدم افتراض تحويل أي جزء من الرواسب المعدنية في هذه الفئات إلى احتياطيات أو استخراجه. بالإضافة إلى ذلك، يُنصح المستثمرون في الولايات المتحدة بعدم افتراض أن أي جزء من موارد B2Gold المعدنية المقاسة أو المُشار إليها أو المُستنتجة، أو جميعها، تُشكّل أو سيتم تحويلها إلى احتياطيات معدنية، أو أنها قابلة للتعدين اقتصاديًا أو قانونيًا دون بذل جهد إضافي.
| شركة بي تو جولد بيانات العمليات الموحدة المؤقتة المختصرة للفترتين المنتهيتين في 30 يونيو، واللتين تتراوح مدتهما بين ثلاثة وستة أشهر (معبر عنها بآلاف الدولارات الأمريكية، باستثناء مبالغ السهم الواحد) (غير مدقق) | ||||||||||||||||
| للثلاثة انتهت الأشهر 30 يونيو 2026 | للثلاثة انتهت الأشهر 30 يونيو 2025 | للستة انتهت الأشهر 30 يونيو 2026 | للستة انتهت الأشهر 30 يونيو 2025 | |||||||||||||
| عائدات الذهب | دولار | 789,354 | دولار | 692,206 | دولار | 1,948,009 | دولار | 1,224,313 | ||||||||
| تكلفة المبيعات | ||||||||||||||||
| تكاليف الإنتاج | (236,211 | ) | (160,363 | ) | (470,049 | ) | (322,357 | ) | ||||||||
| الاستهلاك والاستنزاف | (121,085 | ) | (102,705 | ) | (282,321 | ) | (192,262 | ) | ||||||||
| حقوق الملكية وضرائب الإنتاج | (107,911 | ) | (77,701 | ) | (261,724 | ) | (120,507 | ) | ||||||||
| تكاليف المبيعات الأخرى | (15862) | ) | — | (15862) | ) | — | ||||||||||
| إجمالي تكلفة المبيعات | (481,069 | ) | (340,769 | ) | (1,029,956 | ) | (635,126 | ) | ||||||||
| الربح الإجمالي | 308,285 | 351,437 | 918,053 | 589,187 | ||||||||||||
| عام وإداري | (18,642 | ) | (15783) | ) | (35,370 | ) | (27585) | ) | ||||||||
| المدفوعات القائمة على الأسهم | (5798) | ) | (8134) | ) | (14328) | ) | (14003) | ) | ||||||||
| الربح الناتج عن بيع حصص التعدين | 292,374 | — | 292,374 | — | ||||||||||||
| شطب قيمة المصنع والمعدات | (49,713 | ) | — | (49,713 | ) | — | ||||||||||
| مكاسب وخسائر صرف العملات الأجنبية | (8884) | ) | 12781 | (19,083 | ) | 19,995 | ||||||||||
| حصة صافي دخل (خسارة) الشركات الزميلة | 579 | (576 | ) | 5480 | 178 | |||||||||||
| ضرائب المدخلات غير القابلة للاسترداد | (2138) | ) | (5431) | ) | (4806) | ) | (12277) | ) | ||||||||
| العلاقات المجتمعية | (1209) | ) | (559 | ) | (2490) | ) | (1558) | ) | ||||||||
| إيرادات (مصروفات) أخرى | 6649 | (4219) | ) | (886 | ) | (15588) | ) | |||||||||
| الدخل التشغيلي | 521,503 | 329,516 | 1,089,231 | 538,349 | ||||||||||||
| مصاريف الفائدة والتمويل | (15387) | ) | "> | (4854) | ) | (33,785 | ) | (10577) | ) | |||||||
| الربح من تخفيف الشريك | 6126 | — | 30129 | — | ||||||||||||
| صافي الأرباح (الخسائر) على الأدوات المشتقة | 73,872 | (21153) | ) | 20,055 | (64,472 | ) | ||||||||||
| التغير في القيمة العادلة لتدفق الذهب | 35,720 | (21,754 | ) | 16914 | (52306) | ) | ||||||||||
| دخل الفوائد | 3603 | 2913 | 6695 | 6085 | ||||||||||||
| إيرادات (مصروفات) أخرى | 1702 | 1729 | (127 | ) | 2085 | |||||||||||
| الدخل من العمليات قبل الضرائب | 627,139 | 286,397 | 1,129,112 | 419,164 | ||||||||||||
| ضريبة الدخل الحالية، والضرائب المقتطعة، والضرائب الأخرى | (179,857 | ) | (160,174 | ) | (394,202 | ) | (246,257 | ) | ||||||||
| استرداد ضريبة الدخل المؤجلة (المصروفات) | (27,662 | ) | 34,530 | (109,740 | ) | 50,410 | ||||||||||
| صافي الدخل للفترة | دولار | 419,620 | دولار | 160,753 | دولار | 625,170 | دولار | 223,317 | ||||||||
| يُعزى إلى: | ||||||||||||||||
| مساهمو الشركة | دولار | 417,334 | دولار | 154,424 | دولار | 617,271 | دولار | 212,011 | ||||||||
| المصالح غير المسيطرة | 2286 | 6329 | 7899 | 11306 | ||||||||||||
| صافي الدخل للفترة | دولار | 419,620 | دولار | 160,753 | دولار | 625,170 | دولار | 223,317 | ||||||||
| ربحية السهم (المنسوبة إلى مساهمي الشركة) | ||||||||||||||||
| أساسي | دولار | 0.31 | دولار | 0.12 | دولار | 0.46 | دولار | 0.16 | ||||||||
| مخفف | دولار | 0.29 | دولار | 0.10 | دولار | 0.42 | دولار | 0.14 | ||||||||
| المتوسط المرجح لعدد الأسهم العادية القائمة (بالآلاف) | ||||||||||||||||
| أساسي | 1,331,711 | 1,321,740 | 1,336,219 | 1,320,074 | ||||||||||||
| مخفف | 1,489,867 | 1,477,021 | 1,495,062 | 1,473,509 | ||||||||||||
| شركة بي تو جولد بيانات التدفقات النقدية الموحدة المؤقتة المختصرة للفترتين المنتهيتين في 30 يونيو، واللتين تتراوح مدتهما بين ثلاثة وستة أشهر (معبر عنه بآلاف الدولارات الأمريكية) (غير مدقق) | ||||||||||||||||
| للثلاثة انتهت الأشهر 30 يونيو 2026 | للثلاثة انتهت الأشهر 30 يونيو 2025 | للستة انتهت الأشهر 30 يونيو 2026 | للستة انتهت الأشهر 30 يونيو 2025 | |||||||||||||
| الأنشطة التشغيلية | ||||||||||||||||
| صافي الدخل للفترة | دولار | 419,620 | دولار | 160,753 | دولار | 625,170 | دولار | 223,317 | ||||||||
| الرسوم غير النقدية، صافي | (179,606 | ) | 140,163 | 146,332 | 321,593 | |||||||||||
| (145,927 | ) | — | (291,222 | ) | — | |||||||||||
| التغيرات في رأس المال العامل غير النقدي | (118,441 | ) | 28862 | 29,543 | 14,022 | |||||||||||
| التغيرات في المخزون طويل الأجل | (31,144 | ) | (30,326 | ) | (30224) | ) | (41283) | ) | ||||||||
| التغيرات في مستحقات ضريبة القيمة المضافة طويلة الأجل | (23257) | ) | (44,371 | ) | (18873) | ) | (83,780 | ) | ||||||||
| النقد (المستخدم) الناتج عن الأنشطة التشغيلية | (78,755 | ) | 255,081 | 460,726 | 433,869 | |||||||||||
| أنشطة التمويل | ||||||||||||||||
| العائدات من السندات غير المضمونة القابلة للتحويل، بعد خصم تكاليف التمويل | — | — | — | 445,913 | ||||||||||||
| عمليات السحب من تسهيلات الائتمان المتجدد | — | — | 25000 | — | ||||||||||||
| سداد تسهيلات الائتمان المتجدد | (75000) | ) | — | (175000) | ) | (400,000 | ) | |||||||||
| عمليات سحب من تسهيلات قروض المعدات | — | 3314 | — | 12304 | ||||||||||||
| سداد تسهيلات قروض المعدات | (2079) | ) | (4155) | ) | (4397) | ) | (8557) | ) | ||||||||
| تم دفع الفوائد ورسوم الالتزام | (1562) | ) | (1148) | ) | (10306) | ) | (4642) | ) | ||||||||
| العائدات النقدية من ممارسة خيارات الأسهم | 11128 | 3936 | 38,081 | 6167 | ||||||||||||
| إعادة شراء الأسهم العادية | (92,337 | ) | — | (171,898 | ) | — | ||||||||||
| توزيعات الأرباح | (25,948 | ) | (25,959 | ) | (52256) | ) | (51,511 | ) | ||||||||
| سداد أصل الإيجار | (5339) | ) | (8441) | ) | (12135) | ) | (11413) | ) | ||||||||
| توزيعات على أصحاب المصالح غير المسيطرة | (5461) | ) | (9435) | ) | (16991) | ) | (17,617 | ) | ||||||||
| الخسارة المحققة على الأدوات المشتقة | (71,407 | ) | — | (141,175 | ) | — | ||||||||||
| آخر | (35 | ) | (4 | ) | 66 | (4271) | ) | |||||||||
| الأموال المستخدمة في أنشطة التمويل | (268,040 | ) | (41,892 | ) | (521,011 | ) | (33,627 | ) | ||||||||
| الأنشطة الاستثمارية | ||||||||||||||||
| النفقات الرأسمالية على مصالح التعدين: | ||||||||||||||||
| منجم فيكولا | (39,567 | ) | (53,379 | ) | (86,652 | ) | (117,382 | ) | ||||||||
| منجم أوزة | (67,604 | ) | (143,484 | ) | (138,279 | ) | (238,296 | ) | ||||||||
| (14879) | ) | (17499) | ) | (30,798 | ) | (25232) | ) | |||||||||
| منجم أوتجيكوتو | (7676) | ) | (4709) | ) | (14889) | ) | (8316) | ) | ||||||||
| عقارات فيكولا الإقليمية | (28,377 | ) | (5004) | ) | (44,299 | ) | (8173) | ) | ||||||||
| مشروع غرامالوت | (7849) | ) | (5151) | ) | (17026) | ) | (11944) | ) | ||||||||
| استكشافات أخرى | (12809) | ) | (13878) | ) | (24,499 | ) | (19,474 | ) | ||||||||
| صافي العائدات النقدية من بيع حصة التعدين، بعد خصم تكاليف المعاملة | 324,892 | — | 324,892 | — | ||||||||||||
| العائدات النقدية من بيع الاستثمارات طويلة الأجل | 18,076 | — | 18,076 | — | ||||||||||||
| شراء استثمارات طويلة الأجل | (3598) | ) | (1318) | ) | (3598) | ) | (3126) | ) | ||||||||
| تمويل حسابات الاستصلاح | (2883) | ) | (5027) | ) | (3244) | ) | (6448) | ) | ||||||||
| (شراء) استرداد الاستثمارات قصيرة الأجل | (639 | ) | 17,690 | 1647 | 11,618 | |||||||||||
| آخر | (77 | ) | (4683) | ) | (358 | ) | (4745) | ) | ||||||||
| الأموال التي يتم توفيرها (استخدامها) من خلال الأنشطة الاستثمارية | 157,010 | (236,442 | ) | (19027) | ) | (431,518 | ) | |||||||||
| انخفاض في النقد وما يعادله | (189,785 | ) | (23253) | ) | (79,312 | ) | (31276) | ) | ||||||||
| تأثير تغيرات سعر الصرف على النقد وما يعادله | (3033) | ) | 1621 | (17230) | ) | 2796 | ||||||||||
| النقد وما يعادله قبل إعادة بيان التعديلات على المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية 9 | — | — | 380,424 | — | ||||||||||||
| التعديل الناتج عن اعتماد تعديلات المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9 في 1 يناير 2026 | — | — | 2694 | — | ||||||||||||
| النقد وما في حكمه، بداية الفترة | 479,394 | 330,123 | 383,118 | 336,971 | ||||||||||||
| النقد وما في حكمه، نهاية الفترة | دولار | 286,576 | دولار | 308,491 | دولار | 286,576 | دولار | 308,491 | ||||||||
| شركة بي تو جولد ميزانيات عمومية موحدة مختصرة مؤقتة (معبر عنه بآلاف الدولارات الأمريكية) (غير مدقق) | ||||||||
| اعتبارًا من 30 يونيو، 2026 | اعتبارًا من 31 ديسمبر، 2025 | |||||||
| أصول | ||||||||
| حاضِر | ||||||||
| النقد وما يعادله | دولار | 286,576 | دولار | 380,424 | ||||
| المستحقات والمدفوعات المسبقة وغيرها | 85,214 | 58,293 | ||||||
| ضريبة القيمة المضافة وغيرها من المستحقات الضريبية | 33,327 | 63,732 | ||||||
| قوائم الجرد | 696,874 | 627,225 | ||||||
| 1,101,991 | أسود صلب 1 نقطة؛ الحشو الأيمن: 0؛ محاذاة النص: يمين؛ المحاذاة الرأسية: وسط؛ المحاذاة الرأسية: أسفل؛ "> | 1,129,674 | ||||||
| الاستثمارات طويلة الأجل | 193,676 | 286,066 | ||||||
| مستحقات ضريبة القيمة المضافة | 312,381 | 276,035 | ||||||
| المصالح التعدينية | 3,775,764 | 3,760,337 | ||||||
| الاستثمارات في الشركات التابعة | 134,272 | 98,183 | ||||||
| المخزونات طويلة الأجل | 123,804 | 177,595 | ||||||
| أصول أخرى | 83,179 | 74,986 | ||||||
| ضرائب الدخل المؤجلة | 24184 | 76,440 | ||||||
| دولار | 5,749,251 | دولار | 5,879,316 | |||||
| الإلتزامات | ||||||||
| حاضِر | ||||||||
| الحسابات المستحقة الدفع والالتزامات المستحقة | دولار | 189,448 | دولار | 174,802 | ||||
| ضريبة الدخل الحالية والضرائب الأخرى المستحقة | 316,133 | 267,073 | ||||||
| النسبة الحالية من مبيعات الذهب المدفوعة مسبقاً | — | 285,458 | ||||||
| الجزء الحالي من الدين طويل الأجل | 32,608 | 33870 | ||||||
| الجزء الحالي من الأدوات المشتقة | 94,006 | 237,308 | ||||||
| الجزء الحالي من التزام تدفق الذهب | 27200 | 24500 | ||||||
| الجزء الحالي من أحكام إعادة تأهيل المناجم | 16921 | 18114 | ||||||
| الالتزامات المتداولة الأخرى | 20,554 | 20131 | ||||||
| 696,870 | 1,061,256 | |||||||
| الديون طويلة الأجل | 423,478 | 564,440 | ||||||
| التزام بتدفق الذهب | 230,100 | 258,231 | ||||||
| أحكام إعادة تأهيل المناجم | 146,759 | 151,293 | ||||||
| ضرائب الدخل المؤجلة | 198,214 | 151,343 | ||||||
| التزامات مزايا الموظفين | 25113 | 25103 | ||||||
| التزامات أخرى طويلة الأجل | 24123 | 26134 | ||||||
| 1,744,657 | 2,237,800 | |||||||
| عدالة | ||||||||
| حقوق المساهمين | ||||||||
| رأس المال | 3,578,473 | 3,607,005 | ||||||
| الفائض المُساهم به | 140,222 | 151,218 | ||||||
| الدخل الشامل الآخر المتراكم (الخسارة) | (12063) | ) | 55,955 | |||||
| الأرباح المحتجزة (العجز) | 265,245 | (220,613 | ) | |||||
| 3,971,877 | 3,593,565 | |||||||
| المصالح غير المسيطرة | 32,717 | 47,951 | ||||||
| 4,004,594 | 3,641,516 | |||||||
| دولار | 5,749,251 | دولار | 5,879,316 | |||||
مقاييس غير متوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية
تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة ذهب مباعة وإجمالي التكاليف النقدية لكل أونصة ذهب مباعة
تُعدّ "تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة ذهب" و"إجمالي التكاليف النقدية لكل أونصة ذهب" من مقاييس الأداء المالي الشائعة في صناعة تعدين الذهب، ولكن نظرًا لكونها مقاييس غير متوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS)، فإنها لا تحمل معنى موحدًا بموجب هذه المعايير، وبالتالي قد لا تكون قابلة للمقارنة مع المقاييس المماثلة التي تقدمها جهات إصدار أخرى. ترى الإدارة أن بعض المستثمرين، بالإضافة إلى المقاييس التقليدية المُعدة وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية، يستخدمون هذه المعلومات لتقييم أدائنا وقدرتنا على توليد التدفقات النقدية. وعليه، فإن هذه المقاييس تهدف إلى توفير معلومات إضافية، ولا ينبغي النظر إليها بمعزل عن غيرها أو كبديل لمقاييس الأداء المُعدة وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. وتُعتبر هذه المقاييس، إلى جانب المبيعات، مؤشرًا رئيسيًا على قدرة الشركة على توليد الأرباح والتدفقات النقدية من عملياتها التعدينية.
تُحسب تكاليف الإنتاج النقدية على أساس المبيعات وفقًا لمعيار وضعه معهد الذهب، وهو اتحاد عالمي لموردي الذهب ومنتجاته، ضمّ كبرى شركات إنتاج الذهب في أمريكا الشمالية. توقف معهد الذهب عن العمل في عام ٢٠٠٢، إلا أن هذا المعيار لا يزال المعيار المعتمد للإبلاغ عن تكاليف الإنتاج النقدية في أمريكا الشمالية. يُعدّ اعتماد هذا المعيار طوعيًا، وقد لا تكون مقاييس التكلفة المعروضة قابلة للمقارنة مع مقاييس أخرى تحمل عناوين مماثلة لدى شركات أخرى. قد تحسب الشركات الأخرى هذه المقاييس بطرق مختلفة. تُستمد تكاليف التشغيل النقدية وإجمالي التكاليف النقدية لكل أونصة ذهب مباعة من المبالغ الواردة في بيان العمليات، وتشمل تكاليف تشغيل موقع المنجم بعد الإنتاج التجاري، مثل التعدين والمعالجة والصهر والتكرير وتكاليف النقل والإتاوات وضرائب الإنتاج، مطروحًا منها عائدات منتجات الفضة الثانوية. توضح الجداول أدناه تسوية بين تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة ذهب مباعة وإجمالي التكاليف النقدية لكل أونصة ذهب مباعة وتكاليف الإنتاج، كما هي مستخرجة من البيانات المالية الموحدة الموجزة غير المدققة، على أساس موحد وعلى أساس كل منجم على حدة (بالآلاف من الدولارات):
| للأشهر الثلاثة المنتهية في 30 يونيو 2026 | |||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | |
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | |
| تكاليف الإنتاج | 129,212 | 38107 | 45187 | 23705 | 236,211 |
| حقوق الملكية وضرائب الإنتاج | 90,367 | 1754 | 11940 | 3850 | 107,911 |
| إجمالي التكاليف النقدية | 219,579 | 39,861 | 57127 | 27,555 | 344,122 |
| مبيعات الذهب (بالأونصات) | 114,384 | 17426 | 55,775 | 21,952 | 209,537 |
| تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب مباعة) | 1130 | 2187 | 810 | 1080 | ; "> 1,127|
| إجمالي التكاليف النقدية لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب مباعة) | 1920 | 2287 | 1024 | 1255 | 1642 |
| للأشهر الثلاثة المنتهية في 30 يونيو 2025 | |||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | |
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | |
| تكاليف الإنتاج | 96,121 | — | 34,468 | 29,774 | 160,363 |
| حقوق الملكية وضرائب الإنتاج | 61,557 | — | 8872 | 7272 | 77,701 |
| إجمالي التكاليف النقدية | 157,678 | — | 43,340 | 37,046 | 238,064 |
| مبيعات الذهب (بالأونصات) | 115,184 | — | 39,900 | 55300 | 210,384 |
| تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب مباعة) | 834 | — | 864 | 538 | 762 |
| إجمالي التكاليف النقدية لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب مباعة) | 1369 | — | 1086 | 670 | 1132 |
| للفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2026 | |||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | |
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | |
| تكاليف الإنتاج | 240,215 | 102,385 | 74302 | 53,147 | 470,049 |
| حقوق الملكية وضرائب الإنتاج | 221,552 | 5903 | 24183 | 10,086 | 261,724 |
| إجمالي التكاليف النقدية | 461,767 | 108,288 | 98,485 | 63,233 | 731,773 |
| مبيعات الذهب (بالأونصات) | 266,740 | 61,871 | 102,701 | 54,571 | 485,883 |
| تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب مباعة) | 901 | 1655 | 723 | 974 | 967 |
| إجمالي التكاليف النقدية لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب مباعة) | 1731 | 1750 | 959 | 1159 | 1506 |
| للفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2025 | |||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | |
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | |
| تكاليف الإنتاج | 185,146 | — | 72,484 | 64,727 | 322,357 |
| حقوق الملكية وضرائب الإنتاج | 91,051 | — | 16250 | 13206 | 120,507 |
| إجمالي التكاليف النقدية | 276,197 | — | 88,734 | 77,933 | 442,864 |
| مبيعات الذهب (بالأونصات) | 202,992 | — | 84,350 | 107,040 | 394,382 |
| تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب مباعة) | 912 | — | 859 | 605 | 817 |
| إجمالي التكاليف النقدية لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب مباعة) | 1361 | — | 1052 | 728 | 1123 |
تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة ذهب منتجة
بالإضافة إلى تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة ذهب مباعة، تعرض الشركة أيضًا تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة ذهب منتجة. تُستمد تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة ذهب منتجة من المبالغ الواردة في بيان العمليات، وتشمل تكاليف تشغيل موقع المنجم بعد الإنتاج التجاري، مثل التعدين والمعالجة والصهر والتكرير والنقل، مطروحًا منها عائدات المنتجات الثانوية من الفضة. لا تشمل تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة ذهب منتجة الإنتاج قبل التجاري من منجم غوس. توضح الجداول أدناه تسوية تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة ذهب منتجة مع تكاليف الإنتاج كما هي مستخرجة من البيانات المالية الموحدة الموجزة غير المدققة، على أساس موحد وعلى أساس كل منجم على حدة (بالآلاف من الدولارات):
| للأشهر الثلاثة المنتهية في 30 يونيو 2026 | |||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | |||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | |||
| تكاليف الإنتاج | 129,212 | 38107 | 45187 | 23705 | 236,211 | ||
| تعديل مبيعات المخزون | 8534 | (276 | ) | (4148) | ) | 4186 | 8296 |
| تكاليف التشغيل النقدية | 137,746 | 37,831 | 41,039 | 27891 | 244,507 | ||
| إنتاج الذهب (بالأونصات) | 116,281 | 12890 | 51,039 | 23,438 | 203,648 | ||
| تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب منتجة) | 1185 | 2935 | 804 | 1190 | 1201 | ||
| للأشهر الثلاثة المنتهية في 30 يونيو 2025 | ||||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | ||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | ||||
| تكاليف الإنتاج | 96,121 | — | 34,468 | 29,774 | 160,363 | |||
| تعديل مبيعات المخزون | 4758 | 1178 | 6151 | (846 | ) | 11241 | ||
| انخفاض تكاليف الإنتاج قبل التسويق | — | (1178) | ) | — | — | (1178) | ) | |
| تكاليف التشغيل النقدية | 100,879 | — | 40,619 | 28,928 | 170,426 | |||
| إنتاج الذهب (بالأونصات) | 126,361 | 692 | 50,738 | 51,663 | 229,454 | |||
| انخفاض إنتاج الذهب قبل التسويق التجاري | — | (692 | ) | — | — | (692 | ) | |
| style="border-bottom: solid black 1pt ; vertical-align: bottom ; "> | ||||||||
| كمية الذهب المنتجة (بالأونصات) بعد تعديلها | 126,361 | — | 50,738 | 51,663 | 228,762 | |||
| تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب منتجة) | 798 | — | 801 | 560 | 745 | |||
| للفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2026 | ||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | ||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | ||
| تكاليف الإنتاج | 240,215 | 102,385 | 74302 | 53,147 | 470,049 | |
| تعديل مبيعات المخزون | 9,054 | 6316 | 1427 | (3278) | ) | 13,519 |
| تكاليف التشغيل النقدية | 249,269 | 108,701 | 75,729 | 49,869 | 483,568 | |
| إنتاج الذهب (بالأونصات) | 233,731 | 55,766 | 103,947 | 47,967 | 441,411 | |
| تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب منتجة) | 1066 | 1949 | 729 | 1040 | 1096 | |
| للفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2025 | ||||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | ||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | ||||
| تكاليف الإنتاج | 185,146 | — | 72,484 | 64,727 | 322,357 | |||
| تعديل مبيعات المخزون | 6294 | 1178 | 6779 | (4592) | ) | 9659 | ||
| انخفاض تكاليف الإنتاج قبل التسويق | — | (1178) | ) | — | — | (1178) | ) | |
| تكاليف التشغيل النقدية | 191,440 | — | 79,263 | 60,135 | 330,838 | |||
| إنتاج الذهب (بالأونصات) | 220,166 | 692 | 97,107 | 104,241 | 422,206 | |||
| انخفاض إنتاج الذهب قبل التسويق التجاري | — | (692 | ) | — | — | (692 | ) | |
| كمية الذهب المنتجة (بالأونصات) بعد تعديلها | 220,166 | — | 97,107 | 104,241 | 421,514 | |||
| تكاليف التشغيل النقدية لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب منتجة) | 870 | — | 816 | 577 | 785 | |||
التكاليف الإجمالية المستدامة لكل أونصة من الذهب
في يونيو 2013، أصدر مجلس الذهب العالمي، وهو جمعية غير تنظيمية تضم كبرى شركات تعدين الذهب في العالم، بهدف تشجيع استخدام الذهب في الصناعة وبين المستهلكين والمستثمرين، إرشادات لحساب مقياس "التكاليف الإجمالية المستدامة لكل أونصة من الذهب". إلا أنه، كونه مقياسًا غير متوافق مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS)، فإنه لا يحمل تعريفًا موحدًا بموجب هذه المعايير، وبالتالي قد لا يكون قابلاً للمقارنة مع المقاييس المماثلة التي تقدمها جهات إصدار أخرى. دخل معيار مجلس الذهب العالمي الأصلي حيز التنفيذ في 1 يناير 2014، مع تحديثات إضافية أُعلن عنها في 16 نوفمبر 2018، والتي دخلت حيز التنفيذ اعتبارًا من 1 يناير 2019.
ترى الإدارة أن مقياس التكاليف الإجمالية المستدامة لكل أونصة ذهب يوفر رؤية أعمق لتكاليف إنتاج الذهب، إذ يشمل جميع النفقات اللازمة لاكتشاف الذهب وتطويره واستدامة إنتاجه، ويتيح للشركة تقييم قدرتها على دعم النفقات الرأسمالية اللازمة لاستدامة الإنتاج المستقبلي من خلال توليد التدفقات النقدية التشغيلية. وتعتقد الإدارة أن بعض المستثمرين، بالإضافة إلى المقاييس التقليدية المُعدة وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS)، يستخدمون هذه المعلومات لتقييم أداء الشركة وقدرتها على توليد التدفقات النقدية. وعليه، فإن الغرض من هذا المقياس هو توفير معلومات إضافية، ولا ينبغي اعتباره بمعزل عن غيره أو كبديل لمقاييس الأداء المُعدة وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. إن اعتماد هذا المعيار طوعي، وقد لا تكون مقاييس التكلفة المعروضة قابلة للمقارنة مع مقاييس أخرى تحمل عناوين مماثلة لدى شركات أخرى. وقد طبقت الشركة مبادئ توصيات مجلس الذهب العالمي، وأبلغت عن التكاليف الإجمالية المستدامة على أساس المبيعات. وقد تحسب شركات أخرى هذه المقاييس بطريقة مختلفة.
تُعرّف B2Gold إجمالي تكاليف الاستدامة لكل أونصة على أنها مجموع تكاليف التشغيل النقدية للإنتاج بعد الإنتاج التجاري، والإتاوات وضرائب الإنتاج، والنفقات الرأسمالية وتكاليف الاستكشاف التي تتسم بطبيعتها بالاستدامة، ونفقات الإيجار المستدامة، والتكاليف العامة والإدارية للشركة، ونفقات الدفع القائمة على الأسهم المتعلقة بوحدات الأسهم المقيدة/وحدات الأسهم المؤجلة/وحدات أسهم الأداء ("RSUs/DSUs/PSUs")، ونفقات العلاقات المجتمعية، وتراكم التزامات الاستصلاح والخسائر (الأرباح) المحققة على عقود مشتقات الوقود، وكلها مقسومة على إجمالي أونصات الذهب المباعة بعد الإنتاج التجاري للوصول إلى رقم لكل أونصة.
توضح الجداول أدناه تسوية التكاليف الإجمالية المستدامة لكل أونصة مع تكاليف الإنتاج كما تم استخراجها من البيانات المالية الموحدة المؤقتة المختصرة غير المدققة على أساس موحد وعلى أساس كل منجم على حدة (بالآلاف من الدولارات):
| للأشهر الثلاثة المنتهية في 30 يونيو 2026 | ||||||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | شركة كبرى | المجموع | |||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | |||||
| تكاليف الإنتاج | 129,212 | 38107 | 45187 | 23705 | — | 236,211 | ||||
| حقوق الملكية وضرائب الإنتاج | 90,367 | 1754 | 11940 | 3850 | — | 107,911 | ||||
| الإدارة المؤسسية | 4424 | 573 | 508 | 1074 | 12,063 | 18,642 | ||||
| المدفوعات القائمة على الأسهم - وحدات الأسهم المقيدة/وحدات الأسهم المؤجلة/وحدات الأسهم المدفوع (1) | — | — | — | — | 6619 | 6619 | ||||
| العلاقات المجتمعية | 481 | 557 | 85 | 86 | — | 1209 | ||||
| زيادة مسؤولية الاستصلاح | 664 | 366 | 340 | 337 | — | 1707 | ||||
| الأرباح المحققة من عقود المشتقات | (5723) | ) | — | (3772) | ) | (311 | ) | — | (9806) | ) |
| تغطية نفقات الإيجار | 2824 | 243 | 306 | 639 | 461 | 4473 | ||||
| دعم النفقات الرأسمالية (2) | 39,567 | 66,403 | 14290 | 2856 | — | 123116 | ||||
| استدامة استكشاف المناجم (2) | — | 3345 | 36 | 263 | — | 3644 | ||||
| إجمالي التكاليف المستدامة الشاملة من الإنتاج التجاري | 261,816 | 111,348 | 68,920 | 32,499 | 19143 | 493,726 | ||||
| مبيعات الذهب (بالأونصة) | 114,384 | 17426 | 55,775 | 21,952 | — | 209,537 | وسط؛ محاذاة عمودية: أسفل؛ ">||||
| التكلفة الإجمالية المستدامة لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب مباعة) | 2289 | 6390 | 1236 | 1480 | — | 2356 | ||||
(1) مدرجة كجزء من المدفوعات القائمة على الأسهم في بيان العمليات الموحد.
(2) راجع تسويات نفقات رأس المال المستدامة وتسويات استكشاف المناجم المستدامة أدناه.
يوضح الجدول أدناه تسوية بين نفقات رأس المال المستدام ونفقات رأس المال التشغيلي للمنجم كما تم استخراجها من البيانات المالية الموحدة المؤقتة المختصرة غير المدققة (بالآلاف من الدولارات):
| للأشهر الثلاثة المنتهية في 30 يونيو 2026 | |||||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | |||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | |||||
| نفقات رأس المال التشغيلية للمنجم | 39,567 | 67,604 | 14879 | 7676 | 129,726 | ||||
| تكاليف تطوير الظباء | — | — | — | (4820) | ) | (4820) | ) | ||
| تحديثات دائرة الكسارة | — | (1201) | ) | — | — | (1201) | ) | ||
| تكاليف الاستحواذ على الأراضي | — | — | (589 | ) | — | (589 | ) | ||
| دعم النفقات الرأسمالية | 39,567 | 66,403 | 14290 | 2856 | 123116 | ||||
يوضح الجدول أدناه تسوية بين عمليات استكشاف المناجم المستدامة وعمليات استكشاف المناجم التشغيلية كما تم استخراجها من البيانات المالية الموحدة المؤقتة المختصرة غير المدققة (بالآلاف من الدولارات):
| للأشهر الثلاثة المنتهية في 30 يونيو 2026 | ||||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | ||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | ||||
| استكشاف المناجم العاملة | — | 3345 | 893 | 1303 | 5541 | |||
| استكشاف غير مستدام | — | — | (857 | ) | (1040) | ) | (1897) | ) |
| استدامة استكشاف المناجم | — | 3345 | 36 | 263 | 3644 | |||
توضح الجداول أدناه تسوية التكاليف الإجمالية المستدامة لكل أونصة مع تكاليف الإنتاج كما تم استخراجها من البيانات المالية الموحدة المؤقتة المختصرة غير المدققة على أساس موحد وعلى أساس كل منجم على حدة (بالآلاف من الدولارات):
| للأشهر الثلاثة المنتهية في 30 يونيو 2025 | |||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | شركة كبرى | المجموع | ||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | ||
| تكاليف الإنتاج | 96,121 | — | 34,468 | 29,774 | — | 160,363 | |
| حقوق الملكية وضرائب الإنتاج | 61,557 | — | 8872 | 7272 | — | 77,701 | |
| الإدارة المؤسسية | 3591 | — | 541 | 938 | 10713 | 15783 | |
| المدفوعات القائمة على الأسهم - وحدات الأسهم المقيدة/وحدات الأسهم المؤجلة/وحدات الأسهم المدفوع (1) | 15 | — | — | — | 4663 | 4678 | |
| العلاقات المجتمعية | 192 | — | 79 | 288 | — | 559 | |
| زيادة مسؤولية الاستصلاح | 697 | — | 335 | 246 | — | 1278 | |
| الخسائر المحققة في عقود المشتقات | 508 | — | 342 | 59 | — | 909 | |
| تغطية نفقات الإيجار | (755 | ) | — | 325 | 2072 | 543 | 2185 |
| دعم النفقات الرأسمالية (2) | 36308 | — | 14718 | 4607 | — | 55,633 | |
| استدامة استكشاف المناجم (2) | — | — | 54 | 352 | — | 406 | |
| إجمالي التكاليف المستدامة الشاملة من الإنتاج التجاري | 198,234 | — | 59,734 | 45,608 | 15919 | 319,495 | |
| مبيعات الذهب (بالأونصة) | 115,184 | — | 39,900 | 55300 | — | 210,384 | |
| التكلفة الإجمالية المستدامة لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب مباعة) | 1721 | — | 1497 | 825 | — | 1519 | |
(1) مدرجة كجزء من المدفوعات القائمة على الأسهم في بيان العمليات الموحد.
(2) راجع تسويات نفقات رأس المال المستدامة وتسويات استكشاف المناجم المستدامة أدناه.
يوضح الجدول أدناه تسوية بين نفقات رأس المال المستدام ونفقات رأس المال التشغيلي للمنجم كما تم استخراجها من البيانات المالية الموحدة المؤقتة المختصرة غير المدققة (بالآلاف من الدولارات):
| للأشهر الثلاثة المنتهية في 30 يونيو 2025 | |||||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | |||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | |||||
| نفقات رأس المال التشغيلية للمنجم | 53,379 | — | 17499 | 4709 | 75,587 | ||||
| مترو أنفاق فيكولا | (17071) | ) | — | — | — | (17071) | ) | ||
| آخر | — | — | (2781) | ) | (102 | ) | (2883) | ) | |
| دعم النفقات الرأسمالية | 36308 | — | 14718 | 4607 | 55,633 | ||||
يوضح الجدول أدناه تسوية بين عمليات استكشاف المناجم المستدامة وعمليات استكشاف المناجم التشغيلية كما تم استخراجها من البيانات المالية الموحدة المؤقتة المختصرة غير المدققة (بالآلاف من الدولارات):
| للأشهر الثلاثة المنتهية في 30 يونيو 2025 | ||||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | ||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | ||||
| استكشاف المناجم العاملة | — | — | 531 | 2382 | min-width:10%;;padding-right: 0; text-align: right; vertical-align: middle; vertical-align: bottom; "> 2,913 | |||
| استكشاف غير مستدام | — | — | (477 | ) | (2030) | ) | (2507) | ) |
| استدامة استكشاف المناجم | — | — | 54 | 352 | 406 | |||
توضح الجداول أدناه تسوية التكاليف الإجمالية المستدامة لكل أونصة مع تكاليف الإنتاج كما تم استخراجها من البيانات المالية الموحدة المؤقتة المختصرة غير المدققة على أساس موحد وعلى أساس كل منجم على حدة (بالآلاف من الدولارات):
| للفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2026 | ||||||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | شركة كبرى | المجموع | |||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | |||||
| تكاليف الإنتاج | 240,215 | 102,385 | 74302 | 53,147 | — | 470,049 | ||||
| حقوق الملكية وضرائب الإنتاج | 221,552 | 5903 | 24183 | 10,086 | — | 261,724 | ||||
| الإدارة المؤسسية | 8732 | 1064 | 1117 | 2357 | 22100 | 35,370 | ||||
| المدفوعات القائمة على الأسهم - وحدات الأسهم المقيدة/وحدات الأسهم المؤجلة/وحدات الأسهم المدفوع (1) | — | — | — | — | 14131 | 14131 | ||||
| العلاقات المجتمعية | 967 | 900 | 245 | 378 | — | 2490 | ||||
| زيادة مسؤولية الاستصلاح | 1317 | 727 | 672 | 668 | — | 3384 | ||||
| الأرباح المحققة من عقود المشتقات | (5356) | ) | — | (3548) | ) | (313 | ) | — | (9217) | ) |
| تغطية نفقات الإيجار | 5568 | 1339 | 624 | 2820 | 909 | 11260 | ||||
| دعم النفقات الرأسمالية (2) | 86,652 | 113,962 | 30,097 | 6126 | — | 236,837 | ||||
| استدامة استكشاف المناجم (2) | — | 9763 | 75 | 504 | — | 10342 | ||||
| إجمالي التكاليف المستدامة الشاملة من الإنتاج التجاري | 559,647 | 236,043 | 127,767 | 75,773 | 37140 | 1,036,370 | ||||
| مبيعات الذهب (بالأونصة) | 266,740 | 61,871 | 102,701 | 54,571 | — | 485,883 | ||||
| التكلفة الإجمالية المستدامة لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب مباعة) | 2098 | 3815 | 1244 | 1389 | — | 2133 | ||||
(1) مدرجة كجزء من المدفوعات القائمة على الأسهم في بيان العمليات الموحد.
(2) راجع تسويات نفقات رأس المال المستدامة وتسويات استكشاف المناجم المستدامة أدناه.
يوضح الجدول أدناه تسوية بين نفقات رأس المال المستدام ونفقات رأس المال التشغيلي للمنجم كما تم استخراجها من البيانات المالية الموحدة المؤقتة المختصرة غير المدققة (بالآلاف من الدولارات):
| للفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2026 | |||||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | |||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | |||||
| نفقات رأس المال التشغيلية للمنجم | 86,652 | 138,279 | 30,798 | 14889 | 270,618 | ||||
| إنشاء البنية التحتية للموقع | — | (23116) | ) | — | — | (23116) | ) | ||
| تكاليف تطوير الظباء | — | — | — | (8763) | ) | (8763) | ) | ||
| تكاليف ترقية الكسارة | — | (1201) | ) | — | — | (1201) | ) | ||
| عمليات الاستحواذ على الأراضي | — | — | (701 | ) | — | (701 | ) | ||
| دعم النفقات الرأسمالية | 86,652 | 113,962 | 30,097 | 6126 | 236,837 | ||||
يوضح الجدول أدناه تسوية بين عمليات استكشاف المناجم المستدامة وعمليات استكشاف المناجم التشغيلية كما تم استخراجها من البيانات المالية الموحدة المؤقتة المختصرة غير المدققة (بالآلاف من الدولارات):
| للفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2026 | ||||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | ||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | ||||
| استكشاف المناجم العاملة | — | 9763 | 1301 | 2598 | 13,662 | |||
| استكشاف غير مستدام | — | — | (1226) | ) | (2094) | ) | (3320) | ) |
| استدامة استكشاف المناجم | — | 9763 | 75 | 504 | 10342 | |||
توضح الجداول أدناه تسوية التكاليف الإجمالية المستدامة لكل أونصة مع تكاليف الإنتاج كما تم استخراجها من البيانات المالية الموحدة المؤقتة المختصرة غير المدققة على أساس موحد وعلى أساس كل منجم على حدة (بالآلاف من الدولارات):
| للفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2025 | ||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | شركة كبرى | المجموع | |
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | |
| تكاليف الإنتاج | 185,146 | — | 72,484 | 64,727 | — | 322,357 |
| حقوق الملكية وضرائب الإنتاج | 91,051 | — | vertical-align: middle; vertical-align: bottom; ">16,25013206 | — | 120,507 | |
| الإدارة المؤسسية | 6528 | — | 1068 | 2287 | 17702 | 27,585 |
| المدفوعات القائمة على الأسهم - وحدات الأسهم المقيدة/وحدات الأسهم المؤجلة/وحدات الأسهم المدفوع (1) | 30 | — | — | — | 8201 | 8231 |
| العلاقات المجتمعية | 674 | — | 181 | 703 | — | 1558 |
| زيادة مسؤولية الاستصلاح | 1312 | — | 680 | 509 | — | 2501 |
| الخسائر المحققة في عقود المشتقات | 621 | — | 381 | 82 | — | 1084 |
| تغطية نفقات الإيجار | 164 | — | 641 | 2412 | 970 | 4187 |
| دعم النفقات الرأسمالية (2) | 82,834 | — | 21,580 | 8214 | — | 112,628 |
| استدامة استكشاف المناجم (2) | — | — | 70 | 845 | — | 915 |
| إجمالي التكاليف المستدامة الشاملة | 368,360 | — | 113,335 | 92,985 | 26873 | 601,553 |
| مبيعات الذهب (بالأونصات) | 202,992 | — | 84,350 | 107,040 | — | 394,382 |
| التكلفة الإجمالية المستدامة لكل أونصة (دولار/أونصة ذهب مباعة) | 1815 | — | 1344 | 869 | — | 1525 |
(1) مدرجة كمكون من مكونات المدفوعات القائمة على الأسهم في بيان العمليات الموحد.
(2) راجع تسويات نفقات رأس المال المستدام وتسويات استكشاف المناجم المستدام أدناه
يوضح الجدول أدناه تسوية بين نفقات رأس المال المستدام ونفقات رأس المال التشغيلي للمنجم كما تم استخراجها من البيانات المالية الموحدة المؤقتة المختصرة غير المدققة (بالآلاف من الدولارات):
| للفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2025 | |||||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | |||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | |||||
| نفقات رأس المال التشغيلية للمنجم | 117,382 | — | 25232 | 8316 | 150,930 | ||||
| مترو أنفاق فيكولا | (34,548 | ) | — | — | — | (34,548 | ) | ||
| آخر | — | — | (3652) | ) | (102 | ) | (3754) | ) | |
| دعم النفقات الرأسمالية | 82,834 | — | 21,580 | 8214 | 112,628 | ||||
يوضح الجدول أدناه تسوية بين عمليات استكشاف المناجم المستدامة وعمليات استكشاف المناجم التشغيلية كما تم استخراجها من البيانات المالية الموحدة المؤقتة المختصرة غير المدققة (بالآلاف من الدولارات):
| للفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2025 | ||||||||
| فيكولا مِلكِي | أوزة مِلكِي | ماسباتي مِلكِي | أوتجيكوتو مِلكِي | المجموع | ||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | دولار | ||||
| استكشاف المناجم العاملة | — | — | 951 | 4213 | 5164 | |||
| الاستكشاف الإقليمي | — | — | (881 | ) | (3368) | ) | (4249) | ) |
| استدامة استكشاف المناجم | — | — | 70 | 845 | 915 | |||
صافي الدخل المعدل وربحية السهم المعدلة - أساسي
يُعدّ كلٌّ من "صافي الدخل المعدّل" و"ربحية السهم المعدّلة - الأساسية" مقياسين غير متوافقين مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS)، ولا يحملان تعريفًا موحدًا بموجب هذه المعايير، وبالتالي قد لا يكونان قابلين للمقارنة مع المقاييس المماثلة التي تُقدّمها جهات إصدار أخرى. تُعرّف الشركة صافي الدخل المعدّل بأنه صافي الدخل المنسوب إلى مساهمي الشركة بعد تعديله ليشمل البنود غير المتكررة، بالإضافة إلى البنود غير النقدية المتكررة الهامة. كما تُعرّف الشركة ربحية السهم المعدّلة - الأساسية بأنها صافي الدخل المعدّل مقسومًا على العدد المرجح للأسهم العادية القائمة.
ترى الإدارة أن عرض صافي الدخل المعدل وربحية السهم المعدلة - الأساسية - مناسب لتزويد المستثمرين بمعلومات إضافية حول البنود التي لا نتوقع استمرارها على نفس المستوى في المستقبل، أو التي لا تعتقد الإدارة أنها تعكس الأداء التشغيلي المستمر للشركة. كما ترى الإدارة أن عرض هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS) يوفر معلومات مفيدة للمستثمرين، لأنها مؤشرات مهمة على قوة عملياتنا وأداء أعمالنا الأساسية. وعليه، فإن الغرض من ذلك هو توفير معلومات إضافية، ولا ينبغي اعتبارها بمعزل عن غيرها كبديل عن مقاييس الأداء المعدة وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. وقد تقوم شركات أخرى بحساب هذا المقياس بطريقة مختلفة.
يوضح الجدول أدناه تسوية صافي الدخل مع صافي الدخل المعدل كما تم استخراجه من البيانات المالية الموحدة الموجزة غير المدققة (بالآلاف من الدولارات):
| ثلاثة أشهر انتهت | ستة أشهر انتهت | |||||||
| 30 يونيو | 30 يونيو | |||||||
| 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | |||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | |||||
| صافي الدخل المنسوب إلى مساهمي الشركة خلال الفترة: | 417,334 | 154,424 | 617,271 | 212,011 | ||||
| تعديلات على البنود غير النقدية غير المتكررة والبنود غير النقدية المتكررة الهامة: | ||||||||
| الربح الناتج عن بيع حصص التعدين | (292,374 | ) | — | (292,374 | ) | — | ||
| الأرباح والخسائر غير المحققة على الأدوات المشتقة | (135,472 | ) | 19780 | (152,012 | ) | 70,655 | ||
| شطب قيمة المصنع والمعدات | 49,713 | — | 49,713 | — | ||||
| الربح من تخفيف الشريك | (6126) | ) | — | (30129) | ) | — | ||
| التغير في القيمة العادلة لتدفق الذهب | (35,720 | ) | 21,754 | (16914) | ) | 52306 | ||
| تكاليف المبيعات الأخرى | 15862 | — | 15862 | — | ||||
| الربح المحقق من مقايضة العائد الإجمالي | — | — | — | (7731) | ) | |||
| شطب حصص التعدين | — | — | — | 5118 | ||||
| مصروفات ضريبة الدخل المؤجلة (استردادها) | 27,664 | (33119) | ) | 109,341 | (47,670 | ) | ||
| صافي الدخل المعدل المنسوب إلى مساهمي الشركة للفترة | 40,881 | 162,839 | 300,758 | 284,689 | ||||
| متوسط عدد الأسهم العادية القائمة المرجح (بالآلاف) | 1,331,711 | 1,321,740 | 1,336,219 | 1,320,074 | ||||
| صافي الأرباح المعدلة المنسوبة إلى مساهمي الشركة للسهم الواحد - الأساسي (دولار/سهم) | 0.03 | 0.12 | 0.23 | 0.22 | ||||
التدفق النقدي الحر
يُعدّ "التدفق النقدي الحر" مقياساً غير مُدرج في المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية، ولا يحمل معنىً موحداً مُحدداً بموجب هذه المعايير. لذا، قد لا تكون هذه النتائج قابلة للمقارنة مع المقاييس المماثلة التي تقدمها جهات إصدار أخرى. وتُعرّف الشركة التدفق النقدي الحر بأنه صافي التدفق النقدي الناتج عن الأنشطة التشغيلية مطروحًا منه النفقات الرأسمالية.
ترى الإدارة أن عرض التدفق النقدي الحر مناسب لتزويد المستثمرين بمعلومات إضافية حول قدرة الشركة على العمل دون الاعتماد على اقتراض إضافي. كما ترى الإدارة أن عرضها لهذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS) يوفر معلومات مفيدة للمستثمرين، لأنها مؤشر هام على قوة عملياتنا وأداء أعمالنا الأساسية. وعليه، فإن الغرض من ذلك هو توفير معلومات إضافية، ولا ينبغي اعتباره بديلاً عن مقاييس الأداء المُعدة وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. قد تحسب الشركات الأخرى هذا المقياس بطريقة مختلفة. ولا تُعد هذه المقاييس بالضرورة مؤشرًا على الربح التشغيلي أو التدفق النقدي من العمليات كما هو محدد بموجب المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية.
يوضح الجدول أدناه تسوية صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية مع التدفق النقدي الحر كما هو مستخرج من البيانات المالية الموحدة الموجزة غير المدققة (بالآلاف من الدولارات):
| ثلاثة أشهر انتهت | ستة أشهر انتهت | |||||||
| 30 يونيو | 30 يونيو | |||||||
| 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | |||||
| دولار | دولار | دولار | دولار | |||||
| النقد (المستخدم) الناتج عن الأنشطة التشغيلية | (78,755 | ) | 255,081 | 460,726 | 433,869 | |||
| النفقات الرأسمالية | ||||||||
| منجم فيكولا | (39,567 | ) | (53,379 | ) | (86,652 | ) | (117,382 | ) |
| منجم أوزة | (67,604 | ) | (143,484 | ) | (138,279 | ) | (238,296 | ) |
| منجم ماسباتي | (14879) | ) | (17499) | ) | (30,798 | ) | (25232) | ) |
| منجم أوتجيكوتو | (7676) | ) | (4709) | ) | (14889) | ) | (8316) | ) |
| عقارات فيكولا الإقليمية | (28,377 | ) | (5004) | ) | (44,299 | ) | (8173) | ) |
| مشروع غرامالوت | (7849) | ) | (5151) | ) | (17026) | ) | (11944) | ) |
| استكشافات أخرى | (12809) | ) | (13878) | ) | (24,499 | ) | (19,474 | ) |
| إجمالي النفقات الرأسمالية | (178,761 | ) | (243,104 | ) | (356,442 | ) | (428,817 | ) |
| التدفق النقدي الحر | (257,516 | ) | 11,977 | 104,284 | 5052 | |||
للتواصل: لمزيد من المعلومات حول شركة B2Gold، يرجى زيارة موقع الشركة الإلكتروني www.b2gold.com أو التواصل مع: ريبيكا هيناري، نائب الرئيس للعلاقات مع المستثمرين وتطوير الشركات، +1 604-681-8371، investor@b2gold.com؛ أو شيري دي جير، مديرة الاتصالات المؤسسية، +1 604-681-8371، investor@b2gold.com