أعلنت شركة كاردينال هيلث عن نتائج الربع الرابع والسنة المالية 2026، وقدمت توجيهات للسنة المالية 2027.
كاردينال هيلث إنك CAH | 0.00 |
- ارتفعت إيرادات الربع الرابع بنسبة 6% لتصل إلى 63.7 مليار دولار
- ارتفع ربح السهم المخفف وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP 1) في الربع الرابع بنسبة 70% ليصل إلى 1.70 دولارًا أمريكيًا.
- باستثناء الأثر الإيجابي لمرة واحدة البالغ 0.31 دولار أمريكي الناتج عن الاعتراف برد تعريفة قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية، ارتفع ربح السهم المخفف غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً في الربع الرابع بنسبة 25% ليصل إلى 2.60 دولار أمريكي، بينما ارتفع ربح السهم المخفف غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً المعلن عنه في الربع الرابع بنسبة 40% ليصل إلى 2.91 دولار أمريكي.
- بالنسبة للسنة المالية 2026، وباستثناء الاعتراف برد تعريفة قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية، ارتفع ربح السهم المخفف غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً بنسبة 33% ليصل إلى 10.95 دولار، بينما ارتفع ربح السهم المخفف غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً المعلن عنه بنسبة 37% ليصل إلى 11.26 دولار.
- بلغ التدفق النقدي التشغيلي للسنة المالية 2026 مبلغ 5.2 مليار دولار، والتدفق النقدي الحر المعدل 5.0 مليار دولار.
- تم استكمال عملية إعادة شراء أسهم إضافية بقيمة 350 مليون دولار، ليصل إجمالي عمليات إعادة الشراء للسنة المالية 2026 إلى 1.4 مليار دولار، مع موافقة مجلس الإدارة على تفويض إضافي لإعادة الشراء بقيمة 5.0 مليار دولار.
- تُقدّم شركة كاردينال هيلث توقعاتها لأرباح السهم غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً للسنة المالية 2027، بنسبة نمو تتراوح بين 13% و15% (من 12.40 دولاراً إلى 12.60 دولاراً)، وهو ما يتجاوز توقعات الشركة طويلة الأجل لأرباح السهم.
دبلن، أوهايو ، 11 أغسطس 2026 /PRNewswire/ -- أعلنت شركة كاردينال هيلث (المدرجة في بورصة نيويورك تحت الرمز: CAH) اليوم عن إيرادات الربع الرابع من السنة المالية 2026 بقيمة 63.7 مليار دولار، بزيادة قدرها 6% عن الربع الرابع من السنة المالية 2025. وارتفعت أرباح التشغيل وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP) بنسبة 70% لتصل إلى 729 مليون دولار، كما ارتفع ربح السهم المخفف وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP) بنسبة 70% ليصل إلى 1.70 دولار.
ارتفعت أرباح التشغيل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً في الربع الرابع بنسبة 30% لتصل إلى 935 مليون دولار. كما ارتفع ربح السهم المخفف غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً بنسبة 40% ليصل إلى 2.91 دولار، مما يعكس الزيادة في الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، بما في ذلك تسجيل أثر لمرة واحدة لصافي ربح التشغيل ناتج عن استرداد تعريفات قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية بقيمة 100 مليون دولار في قطاع GMPD، وانخفاض معدل الضريبة الفعلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، وانخفاض عدد الأسهم، والذي قابله جزئياً زيادة في الفوائد والمصروفات الأخرى.
بلغت إيرادات السنة المالية 2026 مبلغ 254.2 مليار دولار، بزيادة قدرها 14% عن السنة المالية 2025. وبلغت أرباح التشغيل وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا 2.6 مليار دولار، وبلغ ربح السهم المخفف وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا 7.23 دولار. وارتفعت أرباح التشغيل غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عمومًا بنسبة 30% لتصل إلى 3.6 مليار دولار، مدفوعةً بزيادة أرباح القطاعات في جميع قطاعات التشغيل الخمسة. كما ارتفع ربح السهم المخفف غير المتوافق مع المعايير المحاسبية المقبولة عمومًا بنسبة 37% ليصل إلى 11.26 دولار خلال العام، مما يعكس الزيادة في أرباح التشغيل غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عمومًا في جميع قطاعات الأعمال، بما في ذلك تسجيل أثر لمرة واحدة لصافي أرباح التشغيل ناتج عن استرداد تعريفات قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية بقيمة 100 مليون دولار في قطاع GMPD، وانخفاض معدل الضريبة الفعلي غير المتوافق مع المعايير المحاسبية المقبولة عمومًا، وانخفاض عدد الأسهم بعد عمليات إعادة شراء الأسهم خلال العام، وهو ما قابله جزئيًا زيادة في الفوائد والمصروفات الأخرى.
"كان العام المالي 2026 عامًا استثنائيًا لشركة كاردينال هيلث، وأنا سعيدٌ بنتائجنا القوية في الربع الأخير"، صرّح بذلك جيسون هولار، الرئيس التنفيذي لشركة كاردينال هيلث. "إنّ القوة التشغيلية الشاملة التي حققناها خلال العام، مع نمو أرباح جميع قطاعاتنا التشغيلية الخمسة بنسبة تتجاوز 10%، حتى قبل احتساب عائدات التعريفات الجمركية بموجب قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية (IEEPA) في برنامج إدارة المدفوعات العالمية (GMPD)، تعكس التنفيذ الدقيق لاستراتيجيتنا واستثماراتنا في النمو. ندخل العام المالي 2027 بزخمٍ وثقةٍ في قدرتنا على تحقيق قيمة مضافة مستمرة للمساهمين."
ملخص الربع الرابع والسنة المالية 2026 كاملة
الربع الرابع من السنة المالية 2026 | الربع الرابع من السنة المالية 2025 | نعم/نعم | السنة المالية 2026 | السنة المالية 2025 | نعم/نعم | ||||||
ربح | 63.7 مليار دولار | 60.2 مليار دولار | 6% | 254.2 مليار دولار | 222.6 مليار دولار | 14% | |||||
أرباح التشغيل | 729 مليون دولار | 428 مليون دولار | 70% | 2.6 مليار دولار | 2.3 مليار دولار | 15% | |||||
أرباح التشغيل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 935 مليون دولار | 719 مليون دولار | 30% | 3.6 مليار دولار | 2.8 مليار دولار | 30% | |||||
صافي الأرباح المنسوبة إلى شركة كاردينال هيلث. | 398 مليون دولار | 239 مليون دولار | 67% | 1.7 مليار دولار | 1.6 مليار دولار | 10% | |||||
صافي الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والمنسوبة إلى شركة كاردينال هيلث. | 682 مليون دولار | 501 مليون دولار | 36% | 2.7 مليار دولار | 2.0 مليار دولار | 34% | |||||
معدل الضريبة الفعلي | 27.9% | 36.9% | 21.6% | 25.3% | |||||||
معدل الضريبة الفعلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 22.5% | 26.3% | 19.0% | 23.3% | |||||||
ربحية السهم المخففة المنسوبة إلى شركة كاردينال هيلث. | 1.70 دولار | 1.00 دولار | 70% | 7.23 دولارًا | 6.45 دولار | 12% | |||||
ربحية السهم المخففة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والمنسوبة إلى شركة كاردينال هيلث. | 2.91 دولار | 2.08 دولار | 40% | 11.26 دولارًا | 8.24 دولارًا | 37% |
نتائج التجزئة
قطاع الحلول الصيدلانية والمتخصصة
الربع الرابع من السنة المالية 2026 | الربع الرابع من السنة المالية 2025 | نعم/نعم | السنة المالية 2026 | السنة المالية 2025 | نعم/نعم | ||||||
ربح | 58.8 مليار دولار | 55.4 مليار دولار | 6% | 234.8 مليار دولار | 204.6 مليار دولار | 15% | |||||
ربح القطاع | 645 مليون دولار | 535 مليون دولار | 21% | 2.8 مليار دولار | 2.3 مليار دولار | 23% |
ارتفعت إيرادات الربع الرابع لقطاع حلول الأدوية والتخصصات بنسبة 6٪ لتصل إلى 58.8 مليار دولار، مدفوعة بنمو مبيعات الأدوية ذات العلامات التجارية والتخصصات من العملاء الحاليين.
ارتفعت أرباح قطاع الحلول الصيدلانية والمتخصصة بنسبة 21% لتصل إلى 645 مليون دولار في الربع الرابع، مدفوعة بشكل أساسي بمساهمات من المنتجات ذات العلامات التجارية والمنتجات المتخصصة والأداء الإيجابي لبرنامج الأدوية الجنيسة.
قطاع المنتجات الطبية والتوزيع العالمي
الربع الرابع من السنة المالية 2026 | الربع الرابع من السنة المالية 2025 | نعم/نعم | السنة المالية 2026 | السنة المالية 2025 | نعم/نعم | ||||||
ربح | 3.1 مليار دولار | 3.2 مليار دولار | (2) % | 12.7 مليار دولار | 12.6 مليار دولار | 1% | |||||
ربح القطاع | 150 مليون دولار | 70 مليون دولار | نيو مكسيكو | 258 مليون دولار | 135 مليون دولار | 91% |
انخفضت إيرادات قطاع المنتجات الطبية والتوزيع العالمي في الربع الأخير بنسبة 2% مقارنةً بالعام السابق لتصل إلى 3.1 مليار دولار أمريكي. ويعود هذا الانخفاض بشكل رئيسي إلى انخفاض أحجام التوزيع، بالإضافة إلى سداد المبالغ المتوقعة من رسوم قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية (IEEPA) للعملاء، وهو ما تم تعويضه جزئيًا بنمو علامة كاردينال هيلث التجارية.
ارتفعت أرباح قطاع المنتجات الطبية والتوزيع العالمي إلى 150 مليون دولار في الربع الرابع، مدفوعة بشكل أساسي باسترداد الرسوم الجمركية بموجب قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية (IEEPA).
أربعة آخرون
الربع الرابع من السنة المالية 2026 | الربع الرابع من السنة المالية 2025 | نعم/نعم | السنة المالية 2026 | السنة المالية 2025 | نعم/نعم | ||||||
ربح | 1.7 مليار دولار | 1.6 مليار دولار | 7% | 6.8 مليار دولار | 5.4 مليار دولار | 26% | |||||
ربح القطاع | 183 مليون دولار | 160 مليون دولار | 14% | 707 مليون دولار | 516 مليون دولار | 37% |
ارتفعت إيرادات الربع الرابع لقطاع "أخرى" بنسبة 7% لتصل إلى 1.7 مليار دولار، مدفوعة بالنمو في القطاعات التشغيلية الثلاثة: حلول الصحة النووية والدقيقة، وخدمات OptiFreight اللوجستية، وحلول المنازل.
ارتفعت أرباح القطاعات الأخرى بنسبة 14% لتصل إلى 183 مليون دولار في الربع الرابع، مدفوعة بالنمو في خدمات OptiFreight اللوجستية وحلول المنازل.
توقعات السنة المالية 2027 2
أصدرت الشركة توقعاتها للسنة المالية 2027 لنمو ربحية السهم المخففة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً بنسبة تتراوح بين +13% و+15% (من 12.40 دولاراً إلى 12.60 دولاراً).
ربحية السهم غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | من 12.40 دولار إلى 12.60 دولار |
قطاع الحلول الصيدلانية والمتخصصة: | |
ربح | نمو من 3% إلى 5% |
ربح القطاع | نمو يتراوح بين 8% و 11% |
قطاع المنتجات الطبية والتوزيع العالمي: | |
ربح | نمو من 2% إلى 4% |
ربح القطاع | من 200 مليون دولار إلى 220 مليون دولار |
أخرى (NPHS، حلول منزلية، أوبتي فريت لوجستيكس): | |
ربح | نمو يتراوح بين 11% و 13% |
ربح القطاع | نمو يتراوح بين 15% و 18% |
الفوائد وغيرها | من 240 مليون دولار إلى 290 مليون دولار |
معدل الضريبة الفعلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | من 19.0% إلى 20.0% |
متوسط عدد الأسهم القائمة المرجح المخفف | حوالي 233 مليون |
عمليات إعادة شراء الأسهم | مليار دولار تقريباً |
النفقات الرأسمالية | حوالي 700 مليون دولار |
التدفق النقدي الحر المعدل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | من 3.5 مليار دولار إلى 4.0 مليار دولار |
تعكس التوجيهات المالية للسنة المالية 2027 التأثير المقدر لعملية الاستحواذ التكميلية التي أكملتها الشركة مؤخرًا على شركة سترايف ميديكال وعملية الاستحواذ التكميلية المعلنة على أعمال صحة مرضى السكري التابعة لشركة أدابت هيلث.
أبرز الأحداث الأخيرة
- أكملت شركة كاردينال هيلث مؤخراً برنامجاً إضافياً لإعادة شراء الأسهم بقيمة 350 مليون دولار، ليصل إجمالي عمليات إعادة شراء الأسهم حتى الآن في السنة المالية 2026 إلى 1.4 مليار دولار.
- وافق مجلس إدارة شركة كاردينال هيلث على زيادة قدرها 5 مليارات دولار في برنامج إعادة شراء الأسهم، ليصل إجمالي المبلغ المصرح به لإعادة شراء الأسهم إلى 6.4 مليار دولار اعتبارًا من أغسطس 2026.
- أعلنت شركة كاردينال هيلث عن تبسيط تسهيلات الائتمان من خلال تسهيل ائتماني متجدد جديد بقيمة 4 مليارات دولار يحل محل ثلاثة تسهيلات تاريخية.
- أعلنت شركة كاردينال هيلث عن تجديد طويل الأجل لعقد توزيع الجملة مع شركة كروجر
- من المقرر افتتاح مركز توزيع جديد في إنديانابوليس عام 2027، يتميز بتقنيات الروبوتات والأتمتة المتقدمة، مما يزيد من القدرة الاستيعابية ويعزز المرونة التشغيلية.
- أعلن مجلس إدارة شركة كاردينال هيلث عن توزيع أرباح ربع سنوية منتظمة بقيمة 0.5158 دولار أمريكي للسهم الواحد، تُدفع في 15 أكتوبر 2026، للمساهمين المسجلين في 1 أكتوبر 2026.
بث مباشر عبر الإنترنت
ستعقد شركة كاردينال هيلث بثًا مباشرًا عبر الإنترنت اليوم الساعة 8:30 صباحًا بتوقيت شرق الولايات المتحدة لمناقشة نتائج الربع الرابع والسنة المالية كاملة. للوصول إلى البث المباشر وعرض الشرائح المصاحب، تفضل بزيارة صفحة علاقات المستثمرين على الموقع الإلكتروني ir.cardinalhealth.com . لا يلزم رمز دخول.
ستتوفر شرائح العرض التقديمي وإعادة بث البث المباشر على صفحة علاقات المستثمرين لمدة 12 شهرًا.
نبذة عن كاردينال هيلث
كاردينال هيلث هي شركة توزيع للأدوية والمنتجات المتخصصة؛ وشركة عالمية لتصنيع وتوزيع المنتجات الطبية والمخبرية؛ وموردة لخدمات ومنتجات الرعاية الصحية المنزلية والتوصيل المباشر للمرضى؛ ومشغلة للصيدليات النووية ومرافق التصنيع؛ ومزودة لحلول الأداء والبيانات. يركز عملنا على خدمة العملاء، مما يدفعنا إلى التحسين المستمر ويؤدي إلى حلول مبتكرة تُحسّن حياة الناس يوميًا. تعرف على المزيد حول كاردينال هيلث على موقعنا الإلكتروني cardinalhealth.com وفي قسم الأخبار لدينا.
جهات الاتصال
للتواصل الإعلامي: إريك تيمرمان، Erich.Timmerman@cardinalhealth.com و 614.757.8231
للمستثمرين: ديفيد فروست، David.Frost@cardinalhealth.com و 614.757.7852
١- تشير GAAP إلى مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة. يتضمن هذا البيان الصحفي مقاييس مالية متوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، بالإضافة إلى مقاييس مالية غير متوافقة معها، وهي مقاييس مالية لا تُحسب وفقًا لهذه المبادئ. للاطلاع على تعريفات المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا الواردة في هذا البيان الصحفي، يُرجى مراجعة قسم "استخدام المقاييس غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا" بعد الجداول المرفقة، كما يُرجى مراجعة الجداول المرفقة للاطلاع على تسويات الفروقات بين هذه المقاييس المالية والمقاييس المالية المتوافقة معها الأكثر قابلية للمقارنة.
٢- لا تقدم الشركة توجيهات مستقبلية وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا (GAAP) نظرًا لعدم توفر بعض المعلومات المالية التي لا يمكن تحديد أهميتها المحتملة، وعدم إمكانية تقديرها بشكل معقول. للمزيد من التوضيح، يُرجى مراجعة قسم "استخدام المقاييس غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عمومًا" في الجداول المرفقة.
3- معدلات النمو للسنة المالية 2027 بناءً على نتائج السنة المالية 2026 المعدلة والتي تستبعد فائدة السنة المالية 2026 من استرداد تعريفة IEEPA.
4 تشمل القطاعات التشغيلية الأخرى القطاعات الثلاثة التالية: حلول الصحة النووية والدقيقة (NPHS)، وحلول المنازل، وخدمات OptiFreight اللوجستية، والتي لا تعتبر مهمة بما يكفي بشكل فردي لتتطلب الإفصاح عن القطاعات القابلة للإبلاغ.
تستخدم شركة كاردينال هيلث موقعها الإلكتروني كقناة لنشر معلومات الشركة الهامة. تُنشر المعلومات المهمة، بما في ذلك البيانات الصحفية، والبيانات المالية، وتقارير الأرباح، وعروض المحللين، ومعلومات حول العروض والفعاليات القادمة، بشكل دوري على صفحة علاقات المستثمرين على الرابط ir.cardinalhealth.com . بالإضافة إلى ذلك، يتيح الموقع للمستثمرين والمهتمين الآخرين التسجيل تلقائيًا لتلقي تنبيهات عبر البريد الإلكتروني عند نشر الشركة بيانات صحفية، أو ملفات لدى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية، أو معلومات أخرى محددة على موقعها الإلكتروني.
تحذيرات بشأن البيانات التطلعية
يتضمن هذا البيان تصريحات استشرافية تتناول التوقعات والآفاق والتقديرات وغيرها من الأمور التي تعتمد على أحداث أو تطورات مستقبلية. ويمكن التعرف على هذه التصريحات من خلال كلمات مثل "نتوقع" و"نتنبأ" و"ننوي" و"نخطط" و"نعتقد" و"سوف" و"ينبغي" و"يمكن" و"من المحتمل" و"نتوقع" و"نستمر" و"من المرجح" وما شابهها من تعابير، وتشمل تصريحات تعكس النتائج أو التوجيهات المستقبلية، وتصريحات التوقعات، ومختلف الاستحقاقات والتقديرات. وتخضع هذه الأمور لمخاطر وشكوك قد تؤدي إلى اختلاف النتائج الفعلية اختلافًا جوهريًا عن تلك المتوقعة أو المتنبأ بها أو الضمنية. وتشمل هذه المخاطر والشكوك قدرتنا على إدارة الشكوك المرتبطة بتسعير الأدوية ذات العلامات التجارية، بما في ذلك تلك الناجمة عن التغييرات التنظيمية المقترحة أو النهائية، وخطر عدم قدرتنا على تحقيق أهدافنا الاستراتيجية، بما في ذلك استمرار دمج وتشغيل الكيانات التي تم الاستحواذ عليها مؤخرًا، واستمرار تنفيذ مبادرات خطة تحسين GMPD؛ والمخاطر والشكوك المتعلقة بالتعريفات الجمركية، بما في ذلك خطر عدم قدرتنا على تعويض التكاليف المتزايدة. تشمل المخاطر التي تواجهها شركة كاردينال هيلث في مختلف قطاعات أعمالها: ضغوط المنافسة، بما في ذلك احتمال تقليص العملاء لمشترياتهم بموجب عقودهم المبرمة معنا، أو إنهاء هذه العقود أو عدم تجديدها، سواءً بسبب ارتفاع الأسعار أو لأسباب أخرى؛ والمخاطر المرتبطة بالتقاضي، بما في ذلك تحقيقات وزارة العدل التي تركز على الانتهاكات المحتملة لقانون مكافحة الرشوة وقانون الادعاءات الكاذبة؛ واحتمال أن تؤثر أحداث خارجة عن سيطرتنا، مثل الأحوال الجوية أو الأحداث الجيوسياسية، بما في ذلك النزاع الأخير مع إيران، على تكاليف منتجاتنا، أو أن تتسبب في تأخيرات أو نقص في الإمدادات أو تأخيرات في التصنيع، مما يؤثر على تكاليفنا وقدرتنا على تلبية طلبات العملاء؛ وأداء برنامج الأدوية الجنيسة، بما في ذلك مقدار أو معدل انخفاض أسعار الأدوية الجنيسة، وقدرتنا على تعويض هذا الانخفاض والحفاظ على المزايا المالية والاستراتيجية الأخرى من خلال مشروعنا لتوريد الأدوية الجنيسة أو مكونات أخرى من برامجنا للأدوية الجنيسة. وتخضع كاردينال هيلث لمخاطر وشكوك إضافية موضحة في تقاريرها السنوية (النموذج 10-K) والربع سنوية (النموذج 10-Q) والثامنة (النموذج 8K) وملحقاتها. يعكس هذا البيان وجهة نظر الإدارة حتى تاريخ 11 أغسطس/آب 2026. وباستثناء ما يقتضيه القانون المعمول به، لا تلتزم شركة كاردينال هيلث بتحديث أو مراجعة أي بيان تطلعي. البيانات التطلعية هي بيانات طموحة وليست ضمانات أو وعودًا بتحقيق الأهداف أو الغايات أو التوقعات، ولا يمكن تقديم أي تأكيد على إمكانية أو إتمام أي التزام أو توقع أو مبادرة أو خطة واردة في هذا التقرير. توفر كاردينال هيلث تعريفات وتسويات للمقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP) وأقرب المقاييس المالية المتوافقة معها مباشرةً على الموقع الإلكتروني ir.cardinalhealth.com.
الجدول 1 | |||||||||||
شركة كاردينال هيلث والشركات التابعة لها بيانات الأرباح الموحدة (غير مدققة) | |||||||||||
الربع الرابع | السنة المالية | ||||||||||
(بالملايين، باستثناء المبالغ لكل سهم عادي) | 2026 | 2025 | ٪ يتغير | 2026 | 2025 | ٪ يتغير | |||||
ربح | 63,672 دولارًا | 60,159 دولارًا | 6% | 254,248 دولارًا | 222,578 دولارًا | 14% | |||||
تكلفة المنتجات المباعة | 61112 | 57,957 | 5% | 244,474 | 214,410 | 14% | |||||
هامش الربح الإجمالي | 2560 | 2202 | 16% | 9774 | 8168 | 20% | |||||
مصاريف التشغيل: | |||||||||||
مصاريف التوزيع والبيع والمصاريف العامة والإدارية | 1625 | 1484 | 10% | 6132 | 5382 | 14% | |||||
| إعادة الهيكلة وإنهاء خدمات الموظفين | 40 | 27 | 106 | 88 | |||||||
الاستهلاك والتكاليف الأخرى المتعلقة بالاستحواذ | 121 | 133 | 469 | 464 | |||||||
تكاليف التعويضات النقدية والتعويضات القائمة على الأسهم المتعلقة بالاستحواذ | 44 | 106 | 287 | 126 | |||||||
انخفاض القيمة و(الربح)/الخسارة من بيع الأصول، صافي 1 | 4 | 33 | 177 | 18 | |||||||
صافي المبالغ المستردة من الدعاوى القضائية/الرسوم | (3) | (9) | (10) | (185) | |||||||
أرباح التشغيل | 729 | 428 | 70% | 2613 | 2275 | 15% | |||||
إيرادات/مصروفات أخرى، صافي | (26) | (30) | (31) | (41) | |||||||
مصروفات الفائدة، صافي | 79 | 74 | 7% | 348 | 215 | 62% | |||||
انخفاض قيمة حقوق الملكية في شركة النتائج | 122 | — | 122 | — | |||||||
الأرباح قبل ضرائب الدخل | 554 | 384 | 44% | 2174 | 2101 | 3% | |||||
مخصصات ضريبة الدخل 2 | 154 | 141 | 9% | 469 | 532 | (12) % | |||||
صافي الأرباح | 400 | 243 | 65% | 1705 | 1569 | 9% | |||||
مطروحًا منه: صافي (الأرباح)/الخسائر المنسوبة إلى حقوق الأقلية | (2) | (4) | 9 | (8) | |||||||
صافي الأرباح المنسوبة إلى شركة كاردينال هيلث. | 398 دولارًا | 239 دولارًا | 67% | 1714 دولارًا | 1561 دولارًا | 10% | |||||
ربحية السهم العادي المنسوبة إلى شركة كاردينال هيلث: | |||||||||||
أساسي | 1.70 دولار | 1.01 دولار | 68% | 7.27 دولار | 6.48 دولار | 12% | |||||
مخفف | 1.70 | 1.00 | 70% | 7.23 | 6.45 | 12% | |||||
متوسط عدد الأسهم العادية القائمة المرجح: | |||||||||||
أساسي | 234 | 239 | 236 | 241 | |||||||
مخفف | 235 | 240 | 237 | 242 | |||||||
1- تشمل الخسائر (الناتجة) / الخسائر الناتجة عن التخلص من الأصول، صافية، رسوم انخفاض قيمة الشهرة قبل الضريبة بقيمة 184 مليون دولار أمريكي المتعلقة بوحدة التقارير Navista & ION ضمن قطاع الأدوية المسجلة في السنة المالية المنتهية في 2026. |
٢- يشمل مخصص ضرائب الدخل الآثار الضريبية المتعلقة بتكاليف انخفاض قيمة الشهرة المتراكمة. بالنسبة للسنة المالية ٢٠٢٦، بلغ صافي المزايا الضريبية المتعلقة بتكاليف انخفاض قيمة الشهرة ٢٣ مليون دولار. |
الجدول 2 | |||
شركة كاردينال هيلث والشركات التابعة لها ميزانيات عمومية موحدة مختصرة (غير مدققة) | |||
(بالملايين) | 30 يونيو 2026 | 30 يونيو 2025 | |
أصول | |||
الأصول المتداولة: | |||
النقد وما يعادله | 4856 دولارًا | 3874 دولارًا | |
صافي الذمم التجارية | 13815 | 13242 | |
المخزونات، صافي | 17297 | 16831 | |
المصاريف المدفوعة مقدماً وغيرها | 2764 | 2414 | |
الأصول المحتفظ بها للبيع | 21 | 12 | |
إجمالي الأصول الحالية | 38,753 | 36,373 | |
صافي الممتلكات والمعدات | 3031 | 2858 | |
الشهرة والأصول غير الملموسة الأخرى، صافي | 13631 | 12177 | |
أصول أخرى | 1884 | 1714 | |
إجمالي الأصول | 57,299 دولارًا | 53,122 دولارًا | |
الالتزامات وعجز المساهمين | |||
الالتزامات المتداولة: | |||
حسابات الدفع | 38,283 دولارًا | 34,713 دولارًا | |
الجزء الحالي من الالتزامات طويلة الأجل والاقتراضات قصيرة الأجل الأخرى | 1882 | 550 | |
الالتزامات المستحقة الأخرى | 3739 | 3634 | |
إجمالي الالتزامات المتداولة | 43,904 | 38,897 | |
الالتزامات طويلة الأجل، مطروحًا منها الجزء الحالي | 7004 | 7977 | |
ضرائب الدخل المؤجلة والالتزامات الأخرى | 9115 | 8882 | |
إجمالي عجز المساهمين | (2724) | (2634) | |
إجمالي الالتزامات وعجز المساهمين | 57,299 دولارًا | 53,122 دولارًا | |
الجدول 3 | |||||||
شركة كاردينال هيلث والشركات التابعة لها بيانات التدفقات النقدية الموحدة (غير مدققة ) | |||||||
الربع الرابع | السنة المالية | ||||||
(بالملايين) | 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | |||
التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية: | |||||||
صافي الأرباح | 400 دولار | 243 دولارًا | 1705 دولارًا | 1569 | |||
تعديلات لتسوية صافي الأرباح مع صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية: | |||||||
الاستهلاك والإطفاء | 241 | 209 | 956 | 790 | |||
انخفاض القيمة وصافي الربح/الخسارة من بيع الاستثمارات الأخرى | 1 | 1 | 21 | 3 | |||
انخفاض قيمة حقوق الملكية في شركة النتائج | 122 | — | 122 | — | |||
انخفاض القيمة وصافي الربح/الخسارة من بيع الأصول | 4 | 33 | 177 | colspan = "1"rowspan = "1" nowrap>18 | |||
التعويضات القائمة على الأسهم | 58 | 153 | 367 | 244 | |||
مخصصات/(الاستفادة من) ضرائب الدخل المؤجلة | 91 | 243 | 91 | 243 | |||
مخصصات الديون المعدومة | 27 | 12 | 74 | 53 | |||
التغير في الأصول والخصوم التشغيلية، بعد استبعاد آثار عمليات الاستحواذ والتصفية: | |||||||
زيادة في حسابات القبض التجارية | (193) | (466) | (408) | (833) | |||
زيادة/نقصان في المخزونات | 697 | (607) | (488) | (1816) | |||
زيادة في حسابات الدفع | 450 | 1778 | 3463 | 2732 | |||
عمليات إعادة شراء وحدات التحالف المتخصصة المصنفة ضمن فئة المسؤولية | (18) | (19) | (45) | (19) | |||
الالتزامات المستحقة الأخرى وبنود التشغيل، صافي | (188) | (60) | (861) | (587) | |||
صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية | 1692 | 1520 | 5174 | 2397 | |||
التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية: | |||||||
الاستحواذ على الشركات التابعة، بعد خصم النقد المكتسب | (24) | (1395) | (1991) | (5250) | |||
إضافات إلى الممتلكات والمعدات | (264) | (232) | (649) | (547) | |||
عائدات التخلص من الممتلكات والمعدات | — | — | 31 | 3 | |||
عائدات الاستثمارات | 14 | 8 | 41 | 15 | |||
عائدات إنهاء عقود التحوط الاستثماري الصافي | (6) | — | (13) | 2 | |||
عائدات الاستثمار قصير الأجل في الودائع لأجل | — | — | — | 200 | |||
بنود استثمارية أخرى، صافي | (1) | (12) | (3) | (16) | |||
صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية | (281) | (1631) | (2584) | (5593) | |||
التدفقات النقدية من أنشطة التمويل: | |||||||
العائدات من الالتزامات طويلة الأجل، بعد خصم تكاليف الإصدار | (1) | 800 | 990 | 3669 | |||
تخفيض الالتزامات طويلة الأجل | (16) | (11) | (653) | (445) | |||
المدفوعات إلى حصص الأقلية، صافي | (3) | (5) | (11) | (12) | |||
صافي عائدات الضرائب من التعويضات القائمة على الأسهم | — | (1) | (79) | (13) | |||
توزيعات الأرباح على الأسهم العادية | (120) | (120) | (491) | (494) | |||
شراء أسهم الخزينة | (350) | — | (1358) | (765) | |||
صافي النقد الناتج عن/(المستخدم في) أنشطة التمويل | (490) | 663 | (1602) | 1940 | |||
تأثير تغيرات أسعار الصرف على النقد وما يعادله | (2) | (4) | (6) | (3) | |||
صافي الزيادة/النقصان في النقد وما يعادله | 919 | 548 | 982 | (1259) | |||
النقد وما يعادله في بداية الفترة | 3937 | 3326 | 3874 | 5133 | |||
النقد وما يعادله في نهاية الفترة | 4856 دولارًا | 3874 دولارًا | 4856 دولارًا | 3874 دولارًا | |||
الجدول 4 | |||||||||||
شركة كاردينال هيلث والشركات التابعة لها معلومات القطاعات (غير مدققة) | |||||||||||
الربع الرابع | |||||||||||
حلول صيدلانية ومتخصصة | المنتجات الطبية العالمية والتوزيع | آخر | |||||||||
(بالملايين) | 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | |||||
ربح | |||||||||||
كمية | 58,848 دولارًا | 55,372 دولارًا | 3128 دولارًا | 3199 دولارًا | 1721 دولارًا | 1609 دولارًا | |||||
معدل النمو | 6% | — % | (2) % | 3% | 7% | 37% | |||||
ربح القطاع | |||||||||||
كمية | 645 دولارًا | 535 دولارًا | 150 دولارًا | 70 دولارًا | 183 دولارًا | 160 دولارًا | |||||
معدل النمو | 21% | 11% | نيو مكسيكو | 49% | 14% | 44% | |||||
هامش ربح القطاع | 1.10% | 0.97% | 4.80% | 2.19% | 10.63% | 9.94% | |||||
السنة المالية | |||||||||||
حلول صيدلانية ومتخصصة | المنتجات الطبية العالمية والتوزيع | آخر | |||||||||
(بالملايين) | 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | |||||
ربح | |||||||||||
كمية | 234,833 دولارًا | 204,644 دولارًا | 12,719 دولارًا | 12,636 دولارًا | 6792 دولارًا | 5382 دولارًا | |||||
معدل النمو | 15% | (3) % | 1% | 2% | 26% | 19% | |||||
ربح القطاع | |||||||||||
كمية | 2783 دولارًا | 2258 دولارًا | 258 دولارًا | 135 دولارًا | 707 دولارًا | 516 دولارًا | |||||
معدل النمو | 23% | 12% | 91% | 47% | 37% | 22% | |||||
هامش ربح القطاع | 1.19% | 1.10% | 2.03% | 1.07% | 10.41% | 9.59% | |||||
قد يعكس مجموع المكونات وبعض العمليات الحسابية تعديلات التقريب. |
الجدول 5 | ||||||||||||||
شركة كاردينال هيلث والشركات التابعة لها التسوية بين مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) وغير المقبولة عموماً (Non-GAAP ) 1 (غير مدققة) | ||||||||||||||
شبكة | ||||||||||||||
(الأرباح)/ | ||||||||||||||
خسارة | ||||||||||||||
إجمالي | التشغيل | الأرباح | رزق | منسوب | شبكة | مخفف | ||||||||
هامِش | المصاريف الإدارية والعمومية 2 | الأرباح | قبل | ل | إلى غير- | الأرباح 3 | فعال | EPS 3 | ||||||
(بالملايين، باستثناء المبالغ لكل سهم عادي) | إجمالي | نمو | نمو | التشغيل | نمو | دخل | دخل | السيطرة | شبكة | نمو | ضريبة | مخفف | نمو | |
هامِش | معدل | المصاريف الإدارية والعمومية 2 | معدل | الأرباح | معدل | الضرائب | الضرائب | الاهتمامات | الأرباح 3 | معدل | معدل | EPS 3 | معدل | |
الربع الرابع من عام 2026 | ||||||||||||||
مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 2560 دولارًا | 16% | 1625 دولارًا | 10% | 729 دولارًا | 70% | 554 دولارًا | 154 دولارًا | (2) دولار | 398 دولارًا | 67% | 27.9% | 1.70 دولار | 70% |
إعادة الهيكلة وإنهاء خدمات الموظفين | — | — | 40 | 40 | 9 | — | 31 | 0.13 | ||||||
الاستهلاك والتكاليف الأخرى المتعلقة بالاستحواذ | — | — | 121 | 121 | 28 | — | 93 | 0.40 | ||||||
تكاليف التعويضات النقدية والتعويضات القائمة على الأسهم المتعلقة بالاستحواذ | — | — | 44 | 44 | 3 | — | 41 | 0.18 | ||||||
انخفاض القيمة وصافي الربح/الخسارة من بيع الأصول | — | — | 4 | 4 | 3 | — | 1 | — | ||||||
صافي المبالغ المستردة من الدعاوى القضائية/الرسوم | — | — | (3) | (3) | (3) | — | — | — | ||||||
انخفاض قيمة حقوق الملكية في النتائج 4 | — | — | — | 122 | 3 | — | 119 | 0.51 | ||||||
غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 2560 دولارًا | 16% | 1625 دولارًا | 10% | 935 دولارًا | 30% | 882 دولارًا | 198 دولارًا | (2) دولار | 682 دولارًا | 36% | 22.5% | 2.91 دولار | 40% |
الربع الرابع من عام 2025 | ||||||||||||||
مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 2202 دولارًا | 17% | 1484 دولارًا | 16% | 428 دولارًا | 7% | 384 دولارًا | 141 دولارًا | (4) دولار | 239 دولارًا | 2% | 36.9% | 1.00 دولار | 4% |
إعادة الهيكلة وإنهاء خدمات الموظفين | — | — | 27 | 27 | 6 | — | 21 | 0.09 | ||||||
الاستهلاك والتكاليف الأخرى المتعلقة بالاستحواذ | — | — | 133 | 133 | 23 | 2 | 112 | 0.46 | ||||||
تكاليف التعويضات النقدية والتعويضات القائمة على الأسهم المتعلقة بالاستحواذ | — | — | 106 | 106 | 1 | 4 | 109 | 0.45 | ||||||
انخفاض القيمة وصافي الربح/الخسارة من بيع الأصول | — | — | 33 | 33 | 9 | — | 24 | 0.10 | ||||||
صافي المبالغ المستردة من الدعاوى القضائية/الرسوم | — | — | (9) | (9) | (2) | — | (7) | (0.03) | ||||||
غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 2203 دولارًا | 17% | 1484 دولارًا | 16% | 719 دولارًا | 19% | 676 دولارًا | 178 دولارًا | 3 دولارات | 501 دولارًا | 11% | 26.3% | 2.08 دولار | 13% |
1 لمزيد من المعلومات حول هذه التدابير، راجع جداول استخدام المقاييس والتعريفات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. |
2- مصاريف التوزيع والبيع والمصاريف العامة والإدارية. |
3- يُعزى إلى شركة كاردينال هيلث، المحدودة. |
٤- بالنسبة للسنة المالية ٢٠٢٦، سجلنا خسارة انخفاض قيمة قبل الضريبة بقيمة ١٢٢ مليون دولار أمريكي تتعلق باستثمارنا في شركة "أوتكومز" باستخدام طريقة حقوق الملكية، وذلك نتيجة لانخفاض القيمة العادلة المقدرة للشركة، وهو ما تم إدراجه ضمن خسارة حقوق الملكية في "أوتكومز" في البيانات المالية الموحدة. وبلغ صافي الفائدة الضريبية المتعلقة بهذه الخسارة ٣ ملايين دولار أمريكي، وهي مدرجة في معدل الضريبة الفعلي السنوي. |
قد يعكس مجموع المكونات وبعض العمليات الحسابية تعديلات التقريب. |
نطبق عموماً معدلات ضريبية متفاوتة حسب طبيعة السلعة والولاية القضائية الضريبية التي يتم فيها تكبدها. |
الجدول 5 | ||||||||||||||
شركة كاردينال هيلث والشركات التابعة لها التسوية بين مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) وغير المقبولة عموماً (Non-GAAP ) 1 (غير مدققة) | ||||||||||||||
شبكة | ||||||||||||||
(الأرباح)/ | ||||||||||||||
خسارة | ||||||||||||||
إجمالي | التشغيل | الأرباح | رزق | منسوب | شبكة | مخفف | ||||||||
هامِش | المصاريف الإدارية والعمومية 2 | الأرباح | قبل | ل | إلى غير- | الأرباح 3 | فعال | EPS 3 | ||||||
إجمالي | نمو | نمو | التشغيل | نمو | دخل | دخل | السيطرة | شبكة | نمو | ضريبة | مخفف | نمو | ||
(بالملايين، باستثناء المبالغ لكل سهم عادي) | هامِش | معدل | المصاريف الإدارية والعمومية 2 | معدل | الأرباح | معدل | الضرائب | الضرائب | الاهتمامات | الأرباح 3 | معدل | معدل | EPS 3 | معدل |
السنة المالية 2026 | ||||||||||||||
مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 9774 دولارًا | 20% | 6132 دولارًا | 14% | 2613 دولارًا | 15% | 2174 دولارًا | 469 دولارًا | 9 دولارات | 1714 دولارًا | 10% | 21.6% | 7.23 دولارًا | 12% |
تقييم الولاية للمواد الأفيونية المتعلقة بالسنوات المالية السابقة | — | 17 | (17) | (17) | (4) | — | (13) | (0.05) | ||||||
إعادة الهيكلة وإنهاء خدمات الموظفين | — | — | 106 | 106 | 24 | — | 82 | 0.34 | ||||||
الاستهلاك والتكاليف الأخرى المتعلقة بالاستحواذ | — | — | 469 | 469 | 120 | — | 349 | 1.47 | ||||||
تكاليف التعويضات النقدية والتعويضات القائمة على الأسهم المتعلقة بالاستحواذ | — | — | 287 | 287 | 12 | — | 275 | 1.16 | ||||||
انخفاض القيمة و(الربح)/الخسارة من بيع الأصول، صافي 5 | — | — | 177 | 177 | 22 | (23) | 132 | 0.56 | ||||||
صافي المبالغ المستردة من الدعاوى القضائية/الرسوم | — | — | (10) | (10) | (19) | — | 9 | 0.04 | ||||||
انخفاض قيمة حقوق الملكية في النتائج 4 | — | — | — | 122 | 3 | — | 119 | 0.50 | ||||||
غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 9774 دولارًا | 20% | 6150 دولارًا | 14% | 3624 دولارًا | 30% | 3308 دولارًا | 628 دولارًا | (13) دولار | 2667 دولارًا | 34% | 19.0% | 11.26 دولارًا | 37% |
السنة المالية 2025 | ||||||||||||||
مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 8168 دولارًا | 10% | 5382 دولارًا | 8% | 2275 دولارًا | 83% | 2101 دولارًا | 532 دولارًا | (8) دولار | 1561 دولارًا | 83% | 25.3% | 6.45 دولار | 87% |
إعادة الهيكلة وإنهاء خدمات الموظفين | — | — | 88 | 88 | 21 | — | 67 | 0.28 | ||||||
الاستهلاك والتكاليف الأخرى المتعلقة بالاستحواذ | — | — | 464 | 464 | 104 | — | 360 | 1.49 | ||||||
تكاليف التعويضات النقدية والتعويضات القائمة على الأسهم المتعلقة بالاستحواذ | — | — | 126 | 126 | 1 | — | 125 | 0.51 | ||||||
انخفاض القيمة وصافي الربح/الخسارة من بيع الأصول | — | — | 18 | 18 | 5 | — | 13 | 0.05 | ||||||
صافي المبالغ المستردة من الدعاوى القضائية/الرسوم | — | — | (185) | (185) | (54) | — | (131) | (0.54) | ||||||
غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 8168 دولارًا | 10% | 5382 دولارًا | 8% | 2786 دولارًا | 15% | 2612 دولارًا | 609 دولارًا | (8) دولار | 1995 دولارًا | 7% | 23.3% | 8.24 دولارًا | 9% |
السنة المالية 2024 | ||||||||||||||
مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 7,414 دولارًا | 8% | 5000 دولار | 4% | 1243 دولارًا | 65% | 1201 دولارًا | 348 دولارًا | (1) دولار | 852 دولارًا | نيو مكسيكو | 28.9% | 3.45 دولار | نيو مكسيكو |
تكاليف اتفاقية التعاون بين المساهمين | — | (1) | 1 | 1 | — | — | 1 | — | ||||||
إعادة الهيكلة وإنهاء خدمات الموظفين | — | — | 175 | 175 | 41 | — | 134 | 0.54 | ||||||
الاستهلاك والتكاليف الأخرى المتعلقة بالاستحواذ | — | — | 284 | 284 | 74 | — | 210 | 0.85 | ||||||
انخفاض القيمة و(الربح)/الخسارة من بيع الأصول، صافي 5 | — | — | 634 | 634 | 47 | — | 587 | 2.38 | ||||||
صافي المبالغ المستردة من الدعاوى القضائية/الرسوم | — | — | 78 | 78 | 5 | — | 73 | 0.30 | ||||||
غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 7,414 دولارًا | 8% | 5000 دولار | 4% | 2414 دولارًا | 16% | 2372 دولارًا | 515 دولارًا | (1) دولار | 1856 دولارًا | 21% | 21.7% | 7.53 دولارًا | 29% |
1 لمزيد من المعلومات حول هذه التدابير، راجع جداول استخدام المقاييس والتعريفات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. |
2- مصاريف التوزيع والبيع والمصاريف العامة والإدارية. |
3- يُعزى إلى شركة كاردينال هيلث، المحدودة. |
4- بالنسبة للسنة المالية 2026، سجلنا خسارة انخفاض قيمة قبل الضريبة بقيمة 122 مليون دولار أمريكي تتعلق باستثمارنا في شركة Outcomes وفقًا لطريقة حقوق الملكية، وذلك بسبب انخفاض القيمة العادلة المقدرة للشركة، والذي تم إدراجه ضمن خسارة حقوق الملكية في شركة Outcomes في البيانات المالية الموحدة. بلغت الفائدة الضريبية المتعلقة بهذه الرسوم 3 ملايين دولار وهي مدرجة في معدل الضريبة الفعلي السنوي. |
٥- بالنسبة للسنتين الماليتين ٢٠٢٦ و٢٠٢٤، تشمل خسائر انخفاض القيمة و(الربح)/الخسارة من بيع الأصول، صافي، رسوم انخفاض قيمة الشهرة قبل الضريبة بقيمة ١٨٤ مليون دولار أمريكي متعلقة بوحدة التقارير Navista & ION ضمن قطاع الأدوية، و٦٧٥ مليون دولار أمريكي متعلقة بقطاع GMPD، على التوالي. وبالنسبة للسنتين الماليتين ٢٠٢٦ و٢٠٢٤، بلغ صافي الفائدة الضريبية المتعلقة بهذه الرسوم ٢٣ مليون دولار أمريكي و٥٨ مليون دولار أمريكي، على التوالي، وتم تضمينها في معدلات الضريبة الفعلية السنوية. وبلغت حصة رسوم انخفاض قيمة الشهرة ضمن وحدة التقارير Navista & ION المنسوبة إلى حقوق الأقلية ٢٣ مليون دولار أمريكي للسنة المالية ٢٠٢٦. |
قد يعكس مجموع المكونات وبعض العمليات الحسابية تعديلات التقريب. |
نطبق عموماً معدلات ضريبية متفاوتة حسب طبيعة السلعة والولاية القضائية الضريبية التي يتم فيها تكبدها. |
الجدول 6 | |||
شركة كاردينال هيلث والشركات التابعة لها التوفيق بين مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) والتدفقات النقدية غير المتوافقة معها - التدفق النقدي وفقاً لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) إلى التدفق النقدي الحر المعدل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (غير مدقق) | |||
السنة المالية | |||
(بالملايين) | 2026 | 2025 | |
معايير المحاسبة المقبولة عموماً - فئات التدفق النقدي | |||
صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية | 5174 دولارًا | 2397 دولارًا | |
صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية | (2584) | (5593) | |
صافي النقد الناتج عن/(المستخدم في) أنشطة التمويل | (1602) | 1940 | |
تأثير تغيرات أسعار الصرف على النقد وما يعادله | (6) | (3) | |
صافي الزيادة/النقصان في النقد وما يعادله | 982 دولارًا | (1259) دولارًا | |
التدفق النقدي الحر المعدل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | |||
صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية | 5174 دولارًا | 2397 دولارًا | |
عمليات إعادة شراء وحدات التحالف المتخصصة المصنفة ضمن فئة المسؤولية | 45 | 19 | |
إضافات إلى الممتلكات والمعدات | (649) | (547) | |
المدفوعات المتعلقة بالمسائل المشمولة بالتقاضي (المبالغ المستردة)/الرسوم، صافي | 401 | 619 | |
التدفق النقدي الحر المعدل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 4971 دولارًا | 2488 دولارًا | |
للحصول على مزيد من المعلومات حول هذه التدابير، يرجى الرجوع إلى جداول استخدام المقاييس والتعريفات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. |
الجدول 7 | |||||||||||
شركة كاردينال هيلث والشركات التابعة لها التوزيع العالمي للمنتجات الطبية ("GMPD") والتوزيع الموحد قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية ("IEEPA") تسوية استرداد الرسوم الجمركية (غير مدققة) | |||||||||||
توزيع المنتجات الطبية عالمياً | |||||||||||
الربع الرابع | السنة المالية | ||||||||||
(بالملايين) | 2026 | 2025 | معدل النمو | 2026 | 2025 | معدل النمو | |||||
ربح القطاع | 150 دولارًا | 70 دولارًا | نيو مكسيكو | 258 دولارًا | 135 دولارًا | 91% | |||||
أقل: استرداد رسوم التعريفة بموجب قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية | 100 | — | 100% | 100 | — | 100% | |||||
أرباح القطاع، باستثناء المبالغ المستردة من تعريفات قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية | 50 دولارًا | 70 دولارًا | (29) % | 158 دولارًا | 135 دولارًا | 17% | |||||
موحد | |||||||||||
الربع الرابع | السنة المالية | ||||||||||
(بالملايين) | 2026 | 2025 | معدل النمو | 2026 | 2025 | معدل النمو | |||||
صافي الأرباح 1 | 398 دولارًا | 239 دولارًا | 67% | 1714 دولارًا | 1561 دولارًا | 10% | |||||
أقل: المبالغ المستردة من تعريفات قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية، بعد خصم الضريبة | 74 | — | 100% | 74 | — | 100% | |||||
صافي الأرباح، باستثناء المبالغ المستردة من تعريفات قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية | 324 دولارًا | 239 دولارًا | 36% | 1640 دولارًا | 1561 دولارًا | 5% | |||||
ربحية السهم المخففة | 1.70 دولار | 1.00 دولار | 70% | 7.23 دولارًا | 6.45 دولار | 12% | |||||
مطروحًا منه: ربحية السهم المخففة، واسترداد تعريفة قانون IEEPA، صافي الضريبة | 0.31 | — | 100% | 0.31 | — | 100% | |||||
ربحية السهم المخففة، باستثناء المبالغ المستردة من تعريفة قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية | 1.39 دولار | 1.00 دولار | 39% | 6.92 دولار | 6.45 دولار | 7% | |||||
موحد | |||||||||||
الربع الرابع | السنة المالية | ||||||||||
(بالملايين) | 2026 | 2025 | معدل النمو | 2026 | 2025 | معدل النمو | |||||
صافي الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً 1 | 682 دولارًا | 501 دولارًا | 36% | 2667 دولارًا | 1995 دولارًا | 34% | |||||
أقل: المبالغ المستردة من تعريفات قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية، بعد خصم الضريبة | 74 | — | 100% | 74 | — | 100% | |||||
صافي الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، باستثناء استرداد رسوم التعريفة بموجب قانون سلطات الطوارئ الاقتصادية الدولية | 608 دولارًا | 501 دولارًا | 21% | 2593 دولارًا | 1995 دولارًا | 30% | |||||
ربحية السهم المخففة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 2.91 دولار | 2.08 دولار | 40% | 11.26 دولارًا | 8.24 دولارًا | 37% | |||||
مطروحًا منه: ربحية السهم المخففة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، واسترداد تعريفات قانون IEEPA، صافي الضريبة | 0.31 | — | 100% | 0.31 | — | 100% | |||||
ربحية السهم المخففة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، باستثناء استرداد رسوم التعريفة الجمركية بموجب قانون IEEPA | 2.60 دولار | 2.08 دولار | 25% | 10.95 دولارًا | 8.24 دولارًا | 33% | |||||
1- يُعزى إلى شركة كاردينال هيلث، المحدودة. |
الجدول 8 | |||||||||||
شركة كاردينال هيلث والشركات التابعة لها مصاريف التوزيع والبيع والمصاريف العامة والإدارية ("SG&A")، باستثناء مصاريف الاستحواذ | |||||||||||
موحد | |||||||||||
الربع الرابع | السنة المالية | ||||||||||
(بالملايين) | 2026 | 2025 | ٪ يتغير | 2026 | 2025 | ٪ يتغير | |||||
مصاريف البيع والتسويق والإدارة | 1625 دولارًا | 1484 دولارًا | 10% | 6132 دولارًا | 5382 دولارًا | 14% | |||||
أقل: عمليات الاستحواذ الأخيرة 1 | 198 | 157 | 26% | 767 | 254 | نيو مكسيكو | |||||
مصاريف البيع والتسويق والإدارة، باستثناء عمليات الاستحواذ الأخيرة | 1427 دولارًا | 1327 دولارًا | 8% | 5365 دولارًا | 5128 دولارًا | 5% | |||||
1 تشمل عمليات الاستحواذ الأخيرة شبكة الأورام المتكاملة (ديسمبر 2024)، وتحالف الجهاز الهضمي (يناير 2025)، ومجموعة توريد مرضى السكري المتقدمة (أبريل 2025)، وأمريكا المسالك البولية (مايو 2025)، وسولاريس هيلث (نوفمبر 2025). |
شركة كاردينال هيلث والشركات التابعة لها
استخدام المقاييس غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
يحتوي هذا البيان الخاص بالأرباح على مقاييس مالية لا يتم حسابها وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة ("GAAP").
إضافةً إلى تحليل أعمالنا استنادًا إلى المعلومات المالية المُعدة وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا (GAAP)، نستخدم هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عمومًا داخليًا لتقييم أدائنا، والمشاركة في التخطيط المالي والتشغيلي، وتحديد المكافآت التحفيزية، لأننا نعتقد أن هذه المقاييس تُوفر منظورًا إضافيًا، وفي بعض الحالات تكون أكثر ارتباطًا بأداء أعمالنا الأساسية الجارية. ونُقدم هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عمومًا للمستثمرين كمؤشرات تكميلية لمساعدة القراء في تقييم آثار البنود والأحداث على نتائجنا المالية والتشغيلية على أساس سنوي، وفي مقارنة أدائنا بأداء منافسينا. مع ذلك، قد تُحسب المقاييس المالية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عمومًا التي نستخدمها بشكل مختلف عن المقاييس التي تحمل عناوين مماثلة والتي تستخدمها شركات أخرى، وبالتالي قد لا تكون قابلة للمقارنة معها. لا ينبغي اعتبار المقاييس المالية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عمومًا التي نُفصح عنها بديلًا عن المقاييس المالية المحسوبة وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا، أو أفضل منها، ويجب تقييم النتائج المالية المحسوبة وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا والتسويات مع تلك البيانات المالية الموضحة أدناه بعناية.
الاستثناءات من المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
ترى الإدارة أنه من المفيد استبعاد البنود التالية من المقاييس غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والمقدمة في هذا التقرير، وذلك لتقييمها الخاص وتقييم المستثمرين للأعمال، للأسباب المحددة أدناه:
- تُستثنى رسوم وائتمانات نظام LIFO لأن العوامل التي تؤثر على رسوم أو ائتمانات المخزون وفقًا لهذا النظام، مثل ارتفاع أو انخفاض أسعار شركات تصنيع الأدوية ومستويات المخزون في نهاية العام (والتي يمكن أن تتأثر بشكل كبير بسلوك الشراء لدى العملاء بشكل مباشر). تُعدّ العوامل التي تسبق نهاية سنتنا المالية خارجة عن سيطرتنا إلى حد كبير، ولا يمكن التنبؤ بها بدقة. يُسهّل استبعاد رسوم وائتمانات طريقة LIFO من المقاييس غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً مقارنة نتائجنا المالية الحالية بنتائجنا المالية التاريخية ونتائج الشركات النظيرة. لم نُسجّل أي رسوم أو ائتمانات LIFO خلال الفترات المعروضة.
- تمثل تقييمات الولايات المتعلقة بالمواد الأفيونية للسنوات المالية السابقة جزءًا من تقييمات الولايات للأدوية الأفيونية الموصوفة التي تم بيعها أو توزيعها في فترات سابقة للفترة التي تم فيها تكبد النفقات. يُستثنى هذا الجزء من المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP) لأنه يُطبق بأثر رجعي على المبيعات في السنوات المالية السابقة، وإدراجه من شأنه أن يُشوش تحليل نتائج السنة المالية الحالية لأعمالنا الأساسية الجارية. بالإضافة إلى ذلك، في حين أن قوانين الولايات قد تُلزمنا بدفع مبالغ بشكل دوري، فإن الجزء من التقييم المتعلق بالمبيعات في الفترات السابقة يُعتبر بنودًا لمرة واحدة وغير متكررة. يُمثل الدخل من تقييمات الولايات المتعلقة بالمواد الأفيونية للسنوات المالية السابقة عكسًا للاستحقاقات نتيجة لتغيرات في التقديرات أو عندما أبطلت المحكمة التقييمات الأساسية أو عندما سددتها الشركات المصنعة.
- تشمل تكاليف اتفاقية التعاون بين المساهمين تكاليف مثل الرسوم القانونية والاستشارية وغيرها من النفقات المتكبدة فيما يتعلق بالاتفاقية ("اتفاقية التعاون") المبرمة بين شركة إليوت أسوشيتس، المحدودة، وشركة إليوت إنترناشونال، المحدودة (يُشار إليهما معًا بـ "إليوت")، وشركة كاردينال هيلث. وتشمل هذه التكاليف تكاليف التفاوض على اتفاقية التعاون وإبرامها، بالإضافة إلى تكاليف لجنة مراجعة الأعمال التابعة لمجلس الإدارة، المُشكّلة بموجب هذه الاتفاقية، والمُكلّفة بإجراء مراجعة شاملة لاستراتيجيتنا ومحفظتنا وإطار تخصيص رأس المال وعملياتنا. وقد استبعدنا هذه التكاليف من مقاييسنا غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، لأنها لا تحدث في سياق عملياتنا التجارية الاعتيادية الجارية، ولا تعكسها، وقد تُعيق تحليل الاتجاهات والأداء المالي. انتهت صلاحية اتفاقية التعاون في الربع الثاني من السنة المالية 2025.
- تم استبعاد تكاليف إعادة الهيكلة وإنهاء خدمات الموظفين لأنها ليست جزءًا من العمليات الجارية لأعمالنا الأساسية وتشمل، على سبيل المثال لا الحصر، التكاليف المتعلقة بالتخلص من الأصول، وإغلاق وتوحيد المرافق، وتغيير طريقة تصنيع أو توزيع منتجاتنا، ونقل تصنيع منتج إلى موقع آخر، والتغييرات في الإنتاج أو الاستعانة بمصادر خارجية أو داخلية لعمليات الأعمال، وإنهاء خدمات الموظفين، وإعادة تنظيم العمليات.
- تُستثنى تكاليف الاستهلاك والتكاليف الأخرى المتعلقة بالاستحواذ ، والتي تشمل تكاليف المعاملات وتكاليف الدمج والتغيرات في القيمة العادلة لالتزامات المقابل المشروط، لأنها لا تُعد جزءًا من العمليات الجارية لأعمالنا الأساسية، ولتسهيل مقارنة نتائجنا المالية الحالية بنتائجنا المالية التاريخية ونتائج الشركات النظيرة. إضافةً إلى ذلك، تُعد تكاليف استهلاك الأصول غير الملموسة المتعلقة بالاستحواذ والاستهلاك الناتج عن اختلافات الأساس في استثمارات طريقة حقوق الملكية مبالغ غير نقدية، وهي متغيرة في قيمتها وتكرارها، وتتأثر بشكل كبير بتوقيت وحجم عمليات الاستحواذ، لذا فإن استبعادها يُسهّل مقارنة النتائج المالية التاريخية والحالية والمتوقعة. كما نستثني أيضًا التكاليف الأخرى المتعلقة بالاستحواذ، والتي ترتبط مباشرةً بالاستحواذ ولكنها لا تستوفي معايير إدراجها في الميزانية العمومية الأولية للكيان المستحوذ عليه كجزء من تخصيص سعر الشراء. وتتأثر هذه التكاليف أيضًا بشكل كبير بتوقيت عمليات الاستحواذ وتعقيدها وحجمها.
- تُتكبّد تكاليف التعويضات النقدية والقائمة على الأسهم المتعلقة بالاستحواذات في سياق المدفوعات النقدية المشروطة أو إصدار مكافآت الدفع القائمة على الأسهم، والتي تشمل متطلبات الخدمة، كجزء من بعض عمليات الاستحواذ على عيادات الأطباء. وتشمل هذه التكاليف تعديلات القيمة العادلة للمكافآت المصنفة كالتزامات. وقد تم استبعاد هذه التكاليف لعدم ارتباطها بالنتائج التشغيلية الأساسية لأعمالنا، ولتسهيل مقارنة نتائجنا المالية الحالية بنتائجنا المالية السابقة ونتائج الشركات النظيرة. إضافةً إلى ذلك، يتأثر حجم هذه المصاريف بشكل كبير بتوقيت وحجم عمليات الاستحواذ على عيادات الأطباء.
- يتم استبعاد الخسائر الناتجة عن انخفاض القيمة والربح أو الخسارة من بيع الأصول، صافي، لأنها لا تحدث في سياق عملياتنا التجارية الجارية أو تعكسها، وهي بطبيعتها غير قابلة للتنبؤ من حيث التوقيت والمقدار، وفي حالة انخفاض القيمة، فهي مبالغ غير نقدية، لذا فإن استبعادها يسهل مقارنة النتائج المالية التاريخية والحالية والمتوقعة.
- يتم استبعاد صافي المبالغ المستردة أو الرسوم المتعلقة بالتقاضي لأنها غالباً ما تتعلق بأحداث ربما تكون قد وقعت في فترات سابقة أو متعددة، ولا تحدث في سياق أعمالنا العادية أو تعكسها، وهي بطبيعتها غير قابلة للتنبؤ من حيث التوقيت والمبلغ.
- حدث انخفاض في قيمة حصة الملكية في شركة "أوتكومز" نتيجةً لانخفاض القيمة العادلة المقدرة لأعمال الشركة، التي نمتلك فيها حصة ملكية بنسبة 16%. نستبعد هذا الانخفاض من نتائجنا غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، حيث لا تحدث انخفاضات في قيمة استثمارات الأسهم غير الموحدة بهذا الحجم في سياق عملياتنا التجارية الاعتيادية. يشبه هذا الانخفاض في طبيعته الربح أو الخسارة الناتجين عن بيع حصة أغلبية، والذي نستبعده أيضاً من نتائجنا غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، بما في ذلك الربح المُحقق من بيعنا الأولي لأعمال "أوتكومز" في السنة المالية 2024. يُسهّل استبعاد هذا الانخفاض من المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً مقارنة نتائجنا المالية الحالية بنتائجنا المالية السابقة.
يُحدد الأثر الضريبي لكل بند من البنود المذكورة أعلاه باستخدام معدل الضريبة والخصائص الضريبية الأخرى المطبقة على البند والولاية القضائية (الولايات القضائية) التي يُسجل فيها البند. ويُعرض الأثر الإجمالي والضريبي والصافي لكل بند مع تسوياتنا بين المعايير المحاسبية المقبولة عموماً (GAAP) والمعايير غير المقبولة عموماً (non-GAAP).
التدفق النقدي الحر المعدل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً: نقدم هذا المقياس المالي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً كمقياس تكميلي لمساعدة القراء في تقييم تأثير البنود والأحداث على تدفقاتنا النقدية على أساس سنوي، ومقارنة أدائنا بأداء الشركات النظيرة في مجموعتنا. عند حساب هذا المقياس غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، تُستبعد بنود معينة من صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية لأنها تتعلق بأحداث جوهرية وغير اعتيادية أو غير متكررة، ولأنها بطبيعتها غير قابلة للتنبؤ من حيث التوقيت والمبلغ. نعتقد أن التدفق النقدي الحر المعدل مهم للإدارة ومفيد للمستثمرين كمقياس تكميلي، حيث يشير إلى التدفق النقدي المتاح لتلبية احتياجات رأس المال العامل، وسداد الديون، وتوزيعات الأرباح، وإعادة شراء الأسهم، وعمليات الاستحواذ الاستراتيجية، أو غيرها من الاستخدامات الاستراتيجية للنقد. يُمكن الاطلاع على بيان توفيقي بين نتائجنا المالية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والتدفق النقدي الحر المعدل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً في الجدول 6 من جداول البيانات المالية المرفقة بهذا البيان.
مقاييس غير متوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) ذات توجه استشرافي
تُقدّم الشركة في هذه الوثيقة بعض المؤشرات المستقبلية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. ولا تُقدّم الشركة توقعاتها وفقاً لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، لأنّ البنود التي تستبعدها الشركة من هذه المبادئ لحساب المؤشر المقابل غير المتوافق معها قد تعتمد على أحداث مستقبلية يصعب على الإدارة التحكم بها أو التنبؤ بها بدقة، كما أنّها ليست جزءاً من أنشطة الشركة التشغيلية الروتينية. إضافةً إلى ذلك، لا تُجري الإدارة توقعات بشأن العديد من البنود المستبعدة للاستخدام الداخلي، وبالتالي لا يمكنها إعداد توقعات أو الاعتماد عليها وفقاً لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً.
قد يؤثر حدوث أي من البنود المستبعدة من مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) وتوقيتها ومقدارها، عند حساب النتائج غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، تأثيراً كبيراً على نتائج الشركة المالية لعام 2026 وفقاً لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. على مدى السنوات المالية الخمس الماضية، أثرت البنود المستبعدة على ربحية السهم للشركة من 1.79 دولار إلى 8.44 دولار، بما في ذلك تغيير قدره 6.97 دولار يتعلق بانخفاض قيمة الشهرة الذي سجلناه في السنة المالية 2022.
التعريفات
حساب معدل النمو: يتم تحديد معدلات النمو في هذا التقرير عن طريق قسمة الفرق بين نتائج الفترة الحالية ونتائج الفترة السابقة على نتائج الفترة السابقة.
الفوائد والمصروفات الأخرى، صافي: مصروفات أخرى (إيرادات)/مصروفات، صافي بالإضافة إلى مصروفات الفوائد، صافي.
ربح القطاع: إيرادات القطاع مطروحًا منها (تكلفة المنتجات المباعة للقطاع وتكاليف التوزيع والبيع والمصاريف العامة والإدارية للقطاع).
هامش ربح القطاع: ربح القطاع مقسوماً على إيرادات القطاع.
هامش الربح الإجمالي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً : هامش الربح الإجمالي، باستثناء رسوم/ائتمانات LIFO.
مصاريف التوزيع والبيع والمصاريف العامة والإدارية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً أو مصاريف التوزيع والبيع والمصاريف العامة والإدارية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً : مصاريف التوزيع والبيع والمصاريف العامة والإدارية، باستثناء تقييم الدولة للمواد الأفيونية المتعلقة بالسنوات المالية السابقة وتكاليف اتفاقية تعاون المساهمين.
الأرباح التشغيلية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً: الأرباح التشغيلية باستثناء (1) رسوم/ائتمانات LIFO، (2) تقييم المواد الأفيونية الحكومية المتعلقة بالسنوات المالية السابقة، (3) تكاليف اتفاقية تعاون المساهمين، (4) إعادة الهيكلة وإنهاء خدمة الموظفين، (5) الاستهلاك والتكاليف الأخرى المتعلقة بالاستحواذ، (6) تكاليف التعويضات النقدية والقائمة على الأسهم المتعلقة بالاستحواذ، (7) انخفاض القيمة و(الربح)/الخسارة من التخلص من الأصول، صافي، و(8) التقاضي (الاستردادات)/الرسوم، صافي.
الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً قبل ضرائب الدخل: الأرباح قبل ضرائب الدخل باستثناء (1) رسوم/ائتمانات LIFO، (2) تقييم المواد الأفيونية الحكومية المتعلقة بالسنوات المالية السابقة، (3) تكاليف اتفاقية تعاون المساهمين، (4) إعادة الهيكلة وإنهاء خدمة الموظفين، (5) الاستهلاك والتكاليف الأخرى المتعلقة بالاستحواذ، (6) تكاليف التعويضات النقدية والقائمة على الأسهم المتعلقة بالاستحواذ، (7) انخفاض القيمة و(الربح)/الخسارة من التخلص من الأصول، صافي، (8) التقاضي (الاستردادات)/الرسوم، صافي، و(9) انخفاض قيمة حصة الملكية في Outcomes.
صافي الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والمنسوبة إلى حقوق الأقلية: صافي الأرباح المنسوبة إلى حقوق الأقلية باستثناء (1) رسوم/ائتمانات LIFO، (2) تقييم المواد الأفيونية الحكومية المتعلقة بالسنوات المالية السابقة، (3) تكاليف اتفاقية تعاون المساهمين، (4) إعادة الهيكلة وإنهاء خدمة الموظفين، (5) الاستهلاك والتكاليف الأخرى المتعلقة بالاستحواذ، (6) تكاليف التعويضات النقدية والقائمة على الأسهم المتعلقة بالاستحواذ، (7) انخفاض القيمة و(الربح)/الخسارة من التصرف في الأصول، صافي، (8) التقاضي (الاستردادات)/الرسوم، صافي، و(9) انخفاض قيمة حصة الملكية في Outcomes، كل منها صافي من الضريبة.
صافي الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والمنسوبة إلى شركة كاردينال هيلث: صافي الأرباح المنسوبة إلى شركة كاردينال هيلث باستثناء (1) رسوم/ائتمانات LIFO، (2) تقييم المواد الأفيونية الحكومية المتعلقة بالسنوات المالية السابقة، (3) تكاليف اتفاقية تعاون المساهمين، (4) إعادة الهيكلة وإنهاء خدمة الموظفين، (5) الاستهلاك والتكاليف الأخرى المتعلقة بالاستحواذ، (6) تكاليف التعويضات النقدية والقائمة على الأسهم المتعلقة بالاستحواذ، (7) انخفاض القيمة و(الربح)/الخسارة من التخلص من الأصول، صافي، (8) التقاضي (الاستردادات)/الرسوم، صافي، و(9) انخفاض قيمة حصة الملكية في شركة أوتكومز، كل منها صافي من الضريبة.
معدل الضريبة الفعلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً: مخصص ضرائب الدخل المعدل وفقًا للتأثيرات الضريبية لـ (1) رسوم/ائتمانات LIFO، (2) تقييم المواد الأفيونية الحكومية المتعلقة بالسنوات المالية السابقة، (3) تكاليف اتفاقية تعاون المساهمين، (4) إعادة الهيكلة وإنهاء خدمة الموظفين، (5) الاستهلاك والتكاليف الأخرى المتعلقة بالاستحواذ، (6) تكاليف التعويضات النقدية والقائمة على الأسهم المتعلقة بالاستحواذ، (7) انخفاض القيمة و(الربح)/الخسارة من التصرف في الأصول، صافي، (8) التقاضي (الاستردادات)/الرسوم، صافي، و(9) انخفاض قيمة حصة الملكية في Outcomes، مقسومًا على (الأرباح قبل ضرائب الدخل المعدلة وفقًا للعناصر المذكورة أعلاه).
الأرباح المخففة للسهم الواحد غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والمنسوبة إلى شركة كاردينال هيلث: صافي الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والمنسوبة إلى شركة كاردينال هيلث مقسومة على متوسط عدد الأسهم المرجح المخفف القائمة.
التدفق النقدي الحر المعدل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً: صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية بالإضافة إلى عمليات إعادة شراء وحدات التحالف المتخصصة المصنفة كالتزامات، مطروحاً منه المدفوعات المتعلقة بالإضافات إلى الممتلكات والمعدات، باستثناء مدفوعات التسوية والمقبوضات المتعلقة بالمسائل المدرجة في التقاضي (الاستردادات) / الرسوم، صافي، كما هو محدد أعلاه، أو غيرها من المدفوعات أو المقبوضات النقدية الهامة وغير العادية أو غير المتكررة.
للاطلاع على المحتوى الأصلي وتنزيل الوسائط المتعددة، يُرجى زيارة الرابط التالي: https://www.prnewswire.com/news-releases/cardinal-health-reports-fourth-quarter-and-fiscal-year-2026-results-and-provides-fiscal-year-2027-guidance-302848301.html
المصدر: شركة كاردينال هيلث
