إنفيستا تعلن عن نتائج الربع الرابع من عام 2024
Envista Holdings NVST | 25.81 | -0.35% |
بريا، كاليفورنيا ، 5 فبراير 2025 / بي آر نيوزواير/ -- أعلنت شركة إنفيستا القابضة (المدرجة في بورصة نيويورك تحت الرمز: NVST) اليوم عن نتائج الربع المنتهي في 31 ديسمبر 2024 .
في الربع الرابع من عام ٢٠٢٤، حققت إنفيستا نتائج متوافقة مع التوقعات، مما يدل على أن تركيزنا على النمو والعمليات والموارد البشرية يُحدث تأثيرًا إيجابيًا، كما صرّح بول كيل ، الرئيس التنفيذي لشركة إنفيستا. وأضاف: "كان عام ٢٠٢٤ عامًا انتقاليًا لشركتنا. فبعد نصف أول حافل بالتحديات، اتخذنا إجراءات خلال الربعين الأخيرين لتعزيز أدائنا مستقبلًا. وبينما لا يزال أمامنا الكثير لنفعله، فإننا نشعر بالتفاؤل إزاء تقدمنا ونشعر بالامتنان لزملائنا البالغ عددهم ١٢ ألفًا حول العالم الذين يُسهمون في تحقيق هذا النجاح."
أبرز النقاط المالية للربع الرابع من عام 2024:
- بلغت المبيعات 653 مليون دولار ، مع زيادة المبيعات الأساسية بنسبة 2.0% خلال الربع الرابع من عام 2023.
- بلغت هامش الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك 13.9%، وهو ما يتوافق مع توقعاتنا.
- مزيد من التحسن في عمليات الزرع، مع النمو في Nobel Biocare، وImplant Direct، وAlpha-Bio.
- استمرار مكاسب الحصة وتحسن الهامش الإجمالي في أجهزة تقويم الأسنان Spark.
- بلغ التدفق النقدي التشغيلي 132 مليون دولار أمريكي والتدفق النقدي الحر 124 مليون دولار أمريكي ، بزيادة قدرها 30% و24% على التوالي، مقارنة بالربع الرابع من عام 2023.
صافي الدخل، وأرباح السهم الواحد، والأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (بالملايين، باستثناء المبالغ لكل سهم) :
ثلاثة أشهر منتهية | اثني عشر شهرًا منتهية | ||||||
31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | ||||
صافي الدخل (الخسارة) | 1 دولار | (217) دولارًا | (1,119) دولارًا | (100) دولار | |||
صافي الدخل المعدل | 41 دولارًا | 50 دولارًا | 127 دولارًا | 269 دولارًا | |||
الأرباح (الخسائر) المخففة | 0.01 دولار | (1.27) دولار | (6.50) دولار | (0.60) دولار | |||
ربحية السهم المخففة المعدلة | 0.24 دولار | 0.29 دولارًا | 0.73 دولارًا | 1.53 دولارًا | |||
الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة | 91 دولارًا | 101 دولارًا | 296 دولارًا | 464 دولارًا | |||
التوقعات:
نحن نقدم الإرشادات التالية للعام 2025 بأكمله:
- نمو المبيعات الأساسية بنسبة تتراوح بين 1% إلى 3%
- هامش EBITDA المعدل يبلغ حوالي 14%.
- أرباح معدلة للسهم تتراوح بين 0.95 دولار و 1.05 دولار .
يرجى ملاحظة أننا لا نقدم تقديرات مستقبلية على أساس مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا نظرًا لعدم توفر بعض المعلومات ولا يمكن تقديرها بشكل معقول.
ستناقش إنفيستا نتائجها الفصلية وتقدم تفاصيل حول توقعاتها لعام 2025 خلال مؤتمر هاتفي للمستثمرين اليوم، يبدأ الساعة 2:30 مساءً بتوقيت المحيط الهادئ . سيتم بث المؤتمر وعرض الشرائح المصاحب له عبر الإنترنت على قسم "المستثمرين" بموقع إنفيستا الإلكتروني www.envistaco.com ، تحت عنوان "الفعاليات والعروض التقديمية". ستتوفر إعادة بث المؤتمر في نفس القسم على موقع إنفيستا الإلكتروني بعد انتهاء العرض التقديمي بفترة وجيزة، وسيظل متاحًا حتى مؤتمر الأرباح الفصلية التالي.
يمكن الوصول إلى المؤتمر الهاتفي بالاتصال على الرقم 800-225-9448 من داخل الولايات المتحدة أو على الرقم +1 203-518-9708 من خارجها قبل دقائق من الساعة 2:30 مساءً بتوقيت المحيط الهادئ، مع الإشارة إلى رقم تعريف المؤتمر 7185081. سيتوفر إعادة تشغيل للمؤتمر بعد انتهائه بفترة وجيزة. يمكنكم الوصول إلى معلومات الاتصال لإعادة التشغيل في قسم "المستثمرون" بموقع إنفيستا الإلكتروني، تحت عنوان "الفعاليات والعروض التقديمية". نُشرت مواد العروض التقديمية المتعلقة بنتائج إنفيستا في قسم "المستثمرون" بموقع إنفيستا الإلكتروني، تحت عنوان "الأرباح الفصلية".
نبذة عن شركة إنفيستا
إنفيستا هي عائلة عالمية تضم أكثر من 30 علامة تجارية موثوقة في مجال طب الأسنان، بما في ذلك نوبل بيوكير، وأورمكو، وديكسيس، وكير، يجمعها هدف مشترك: التعاون مع المتخصصين لتحسين حياة الناس. تساعد إنفيستا عملاءها على تقديم أفضل رعاية ممكنة للمرضى من خلال أفضل المواد الاستهلاكية والحلول والتقنيات والخدمات في مجال طب الأسنان. تغطي مجموعتنا الشاملة، التي تشمل زراعة الأسنان وخيارات العلاج، وتقويم الأسنان، وتقنيات التصوير الرقمي، مجموعة واسعة من الاحتياجات السريرية لأطباء الأسنان لتشخيص وعلاج والوقاية من أمراض الأسنان، بالإضافة إلى تحسين جمال الابتسامة. بفضل أسسها التي تتألف من منهجية نظام إنفيستا للأعمال (EBS) المُجرّبة، وفريق قيادي ذي خبرة، وثقافة راسخة قائمة على التحسين المستمر، والالتزام بالابتكار، والتركيز العميق على العملاء، تتمتع إنفيستا بالقدرة على تلبية الاحتياجات الشاملة لأطباء الأسنان حول العالم. تُعد إنفيستا واحدة من أكبر شركات منتجات طب الأسنان العالمية، وتتمتع بمكانة سوقية مرموقة في بعض أكثر قطاعات صناعة منتجات طب الأسنان جاذبية. لمزيد من المعلومات، يرجى زيارة www.envistaco.com .
المقاييس غير المقبولة عمومًا
جميع المبالغ "المُعدَّلة"، بما في ذلك نمو المبيعات الأساسية والتدفق النقدي الحر، هي بنود غير مُتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا. تتضمن الجداول التكميلية المرفقة حسابات هذه المقاييس، وأسباب اعتقادنا بأنها تُوفر معلومات مفيدة للمستثمرين، ومطابقة هذه المقاييس مع مقاييس المحاسبة المقبولة عمومًا الأكثر قابلية للمقارنة، وغيرها من المعلومات المتعلقة بهذه المقاييس غير المُتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا. لا نُطابق المقاييس غير المُتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا المُستقبلية مع مقاييس المحاسبة المقبولة عمومًا المُماثلة نظرًا للصعوبة المُلازمة في التنبؤ وتقدير الأثر المُستقبلي وتوقيت تحويل العملات، وعمليات الاستحواذ، والمنتجات المُتوقفة عن الإنتاج، وأي تعديلات مُحتملة أخرى قد تنعكس في أي مقياس مُتوقع وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا.
تصريحات تطلعية
بعض البيانات الواردة في هذا البيان الصحفي تُعتبر بيانات "تطلعية" وفقًا لقوانين الأوراق المالية الفيدرالية. هناك عدد من العوامل المهمة التي قد تُؤدي إلى اختلاف النتائج والتطورات وقرارات الأعمال الفعلية اختلافًا جوهريًا عن تلك المُقترحة أو المُشار إليها في هذه البيانات التطلعية، ويجب عدم الاعتماد بشكل مفرط على أيٍّ منها. وتشمل هذه العوامل، من بين أمور أخرى، الظروف في الولايات المتحدة والاقتصاد العالمي، وتأثير التضخم وارتفاع أسعار الفائدة، والعوامل الاقتصادية والسياسية والقانونية والامتثالية والتجارية الدولية، والأسواق التي نخدمها والأسواق المالية، وتأثير التزاماتنا بالديون على عملياتنا وسيولتنا، والتطورات وعدم اليقين في سياسات التجارة واللوائح، والانكماشات أو معدلات النمو ودورية الأسواق التي نخدمها، والمخاطر المتعلقة بتصنيع المنتجات، وتكاليف السلع الأساسية والرسوم الإضافية، وقدرتنا على تعديل المشتريات والقدرة على التصنيع لتعكس ظروف السوق، والاعتماد على مصادر إمداد وحيدة أو محدودة، والاضطرابات المتعلقة بالحرب والإرهاب وتغير المناخ والاحتجاجات واسعة النطاق والاضطرابات المدنية والكوارث من صنع الإنسان والطبيعية وقضايا الصحة العامة وغيرها من الأحداث، وخروقات الأمن أو غيرها من الاضطرابات في أنظمة تكنولوجيا المعلومات لدينا أو انتهاكات قوانين خصوصية البيانات، وخروقات الأمن أو غيرها من الاضطرابات التي تؤثر على مقاولي تكنولوجيا المعلومات الخارجيين لدينا أو البائعين أو مقدمي الخدمات الآخرين، والتقلبات في مخزون موزعينا وعملائنا، وفقدان موزع رئيسي، وعلاقاتنا مع شركائنا في القنوات وأدائهم، والمنافسة، وقدرتنا على تطوير وتسويق منتجات وخدمات جديدة بنجاح، القدرة على جذب وتطوير والاحتفاظ بالموظفين الرئيسيين لدينا، وإمكانية السلوك غير اللائق من قبل موظفينا أو وكلائنا أو شركائنا التجاريين، وامتثالنا للقوانين واللوائح المعمول بها (بما في ذلك اللوائح المتعلقة بالأجهزة الطبية وصناعة الرعاية الصحية)، ونتائج تجاربنا السريرية وتصوراتنا عنها، والعقوبات المرتبطة بأي تسويق خارج العلامة التجارية لمنتجاتنا، والتعديلات على منتجاتنا التي تتطلب موافقات أو تصاريح تسويقية جديدة، وقدرتنا على معالجة تخفيضات التكاليف والتغييرات الأخرى في صناعة الرعاية الصحية بشكل فعال، وقدرتنا على تحديد واستكمال عمليات الاستحواذ والاستثمارات الاستراتيجية المناسبة بنجاح، وقدرتنا على دمج الشركات التي نستحوذ عليها وتحقيق الفوائد المتوقعة من هذه الاستحواذات، والالتزامات الطارئة المتعلقة بالاستحواذات والاستثمارات والتصرفات، وقدرتنا على حماية ملكيتنا الفكرية بشكل كافٍ، وتأثير أنشطة إعادة الهيكلة لدينا على قدرتنا على النمو، والمخاطر المتعلقة برسوم انخفاض قيمة سمعتنا التجارية وأصولنا غير الملموسة، والتغيرات في معايير المحاسبة والافتراضات الذاتية والتقديرات والأحكام من قبل الإدارة، وأسعار صرف العملات، والتغيرات في قوانين الضرائب المطبقة على الشركات متعددة الجنسيات، والتقاضي والالتزامات الطارئة الأخرى بما في ذلك الملكية الفكرية والبيئة والصحة و مسائل السلامة، والمخاطر المتعلقة بعيوب المنتجات أو الخدمات أو البرمجيات، وتأثير اللوائح على الطلب على منتجاتنا وخدماتنا، ومسائل العمل. تتوفر معلومات إضافية حول العوامل التي قد تُسبب اختلافًا جوهريًا في النتائج الفعلية عن هذه البيانات التطلعية في ملفاتنا المقدمة إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية، بما في ذلك تقريرنا السنوي على النموذج 10-K للسنة المالية 2023 وتقاريرنا الفصلية على النموذج 10-Q. هذه البيانات التطلعية لا تُطبق إلا اعتبارًا من تاريخ هذا البيان الصحفي، وباستثناء ما يقتضيه القانون المعمول به، لا نتحمل أي التزام بتحديث أو مراجعة أي بيان تطلعي، سواءً كان ذلك نتيجةً لمعلومات جديدة أو أحداث وتطورات مستقبلية أو غير ذلك.
اتصال
جيم جوستافسون
نائب الرئيس، علاقات المستثمرين
شركة إنفيستا القابضة
200 شارع ساوث كرايمر، المبنى E
بريا، كاليفورنيا 92821
IR@envistaco.com
شركة إنفيستا القابضة البيانات المالية الموحدة المختصرة للعمليات (غير مدققة) (الأسهم بالملايين، باستثناء المبالغ لكل سهم) | |||||||
ثلاثة أشهر منتهية | اثني عشر شهرًا منتهية | ||||||
31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | ||||
مبيعات | 652.9 دولارًا | 645.6 دولارًا | 2,510.6 دولارًا | 2,566.5 دولارًا | |||
تكلفة المبيعات | 280.4 | 309.7 | 1,137.9 | 1,126.0 | |||
إجمالي الربح | 372.5 | 335.9 | 1,372.7 | 1,440.5 | |||
مصاريف التشغيل: | |||||||
البيع العام والإداري | 299.7 | 260.2 | 1,158.0 | 1,056.9 | |||
البحث والتطوير | 26.7 | 20.2 | 99.1 | 93.8 | |||
انخفاض قيمة الشهرة والأصول غير الملموسة | — | 258.3 | 1,153.8 | 258.3 | |||
الربح (الخسارة) التشغيلي | 46.1 | (202.8) | (1,038.2) | 31.5 | |||
الدخل (المصروف) غير التشغيلي: | |||||||
الإيرادات (المصروفات) الأخرى، صافي | 0.3 | 1.7 | (0.1) | (23.0) | |||
مصروف الفائدة، صافي | (9.9) | (13.9) | (46.4) | (63.4) | |||
الدخل (الخسارة) قبل ضريبة الدخل | 36.5 | (215.0) | (1,084.7) | (54.9) | |||
مصروف ضريبة الدخل | 35.3 | 2.4 | 33.9 | 45.3 | |||
صافي الدخل (الخسارة) | 1.2 دولار | (217.4) دولارًا | (1,118.6) دولارًا | (100.2) دولار | |||
الأرباح (الخسائر) لكل سهم: | |||||||
الأرباح (الخسائر) الأرباح - الأساسية | 0.01 دولار | (1.27) دولار | (6.50) دولار | (0.60) دولار | |||
الأرباح (الخسائر) الأرباح - المخففة | 0.01 دولار | (1.27) دولار | (6.50) دولار | (0.60) دولار | |||
متوسط الأسهم العادية والأسهم العادية | |||||||
أساسي | 172.5 | 171.7 | 172.2 | 166.9 | |||
مخفف | 173.7 | 171.7 | 172.2 | 166.9 | |||
شركة إنفيستا القابضة الميزانيات العمومية الموحدة المختصرة (غير مدققة) (بالملايين الدولارات، باستثناء مبالغ الأسهم) | |||
اعتبارا من | |||
31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | ||
أصول | |||
الأصول الحالية: | |||
النقد وما يعادله | 1,069.1 دولارًا | 940.0 دولارًا | |
الحسابات التجارية المستحقة، مطروحًا منها مخصص خسائر الائتمان بقيمة 26.6 دولارًا و17.3 دولارًا، | 363.0 | 407.5 | |
المخزونات، صافي | 241.0 | 258.8 | |
المصروفات المدفوعة مقدمًا والأصول المتداولة الأخرى | 115.2 | 137.4 | |
إجمالي الأصول المتداولة | 1,788.3 | 1,743.7 | |
الممتلكات والمصانع والمعدات، صافي | 277.0 | 309.6 | |
حق استخدام أصول الإيجار التشغيلي | 142.8 | 125.1 | |
الأصول الأخرى طويلة الأجل | 230.6 | 180.5 | |
حسن النية | 2,261.9 | 3,292.2 | |
الأصول غير الملموسة الأخرى، صافي | 649.9 | 954.0 | |
إجمالي الأصول | 5,350.5 دولارًا | 6,605.1 دولارًا | |
المطلوبات وحقوق الملكية | |||
المطلوبات الحالية: | |||
الديون قصيرة الأجل | 116.0 دولارًا | 115.3 دولارًا | |
الحسابات التجارية المستحقة الدفع | 174.6 | 179.5 | |
المصروفات المستحقة والالتزامات الأخرى | 553.6 | 455.7 | |
التزامات الإيجار التشغيلي | 34.5 | 30.3 | |
إجمالي الالتزامات الحالية | 878.7 | 780.8 | |
التزامات الإيجار التشغيلي | 118.9 | 109.9 | |
الالتزامات طويلة الأجل الأخرى | 139.8 | 142.4 | |
الديون طويلة الأجل | 1,278.3 | 1,398.1 | |
الالتزامات والطوارئ | |||
حقوق المساهمين: | |||
الأسهم الممتازة، القيمة الاسمية 0.01 دولار، 15.0 مليون سهم مصرح به؛ لا يوجد أسهم مصدرة | — | — | |
الأسهم العادية، القيمة الاسمية 0.01 دولار، 500 مليون سهم مصرح به؛ 174.2 مليون سهم | 1.7 | 1.7 | |
رأس المال المدفوع الإضافي | 3,791.6 | 3,758.2 | |
الأرباح المتراكمة (العجز) | (487.4) | 631.2 | |
الخسارة الشاملة الأخرى المتراكمة | (371.1) | (217.2) | |
إجمالي حقوق المساهمين | 2,934.8 | 4,173.9 | |
إجمالي المطلوبات وحقوق المساهمين | 5,350.5 دولارًا | 6,605.1 دولارًا | |
شركة إنفيستا القابضة البيانات المالية الموحدة المختصرة للتدفقات النقدية (غير مدققة) (بالملايين الدولارات) | |||||
السنة المنتهية | |||||
2024 | 2023 | 2022 | |||
التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية: | |||||
صافي (خسارة) الدخل | (1,118.6) دولارًا | (100.2) دولار | 243.1 دولارًا | ||
العناصر غير النقدية: | |||||
الاستهلاك | 40.8 | 36.0 | 31.8 | ||
الاستهلاك | 82.3 | 99.6 | 106.0 | ||
مخصص خسائر الائتمان | 17.9 | 7.1 | 4.8 | ||
مصاريف التعويضات القائمة على الأسهم | 35.3 | 30.7 | 30.5 | ||
خسارة (ربح) من استثمارات الأسهم، صافي | 0.4 | (3.6) | — | ||
الخسارة (الربح) من بيع الممتلكات والمصانع والمعدات | 2.8 | (5.4) | (1.9) | ||
ربح من بيع وحدة معالجة KaVo وأعمال الأجهزة | — | — | (8.9) | ||
رسوم إعادة الهيكلة | — | 1.3 | 4.7 | ||
انخفاض قيمة الشهرة والأصول غير الملموسة | 1,153.8 | 258.3 | — | ||
انخفاض قيمة الأصول الثابتة والرسوم الأخرى | 17.1 | 0.2 | 6.4 | ||
تعديل القيمة العادلة للمخزون المرتبط بالاستحواذ | — | — | 9.5 | ||
تكاليف الإيجار التشغيلي غير النقدية | 31.4 | 27.0 | 24.3 | ||
مصاريف التحفيز المتعلقة بتبادل الأوراق المالية القابلة للتحويل | — | 28.5 | — | ||
استهلاك خصم الديون وتكاليف الإصدار | 4.9 | 4.6 | 4.1 | ||
ضرائب الدخل المؤجلة | (29.0) | (37.0) | (29.0) | ||
التغير في الحسابات التجارية المستحقة | 10.0 | (17.0) | (71.0) | ||
التغير في المخزونات | 3.6 | 35.1 | (39.9) | ||
التغير في الحسابات التجارية المستحقة الدفع | (1.2) | (46.3) | 44.5 | ||
التغير في المصروفات المدفوعة مقدمًا والأصول الأخرى | (6.7) | 3.3 | (11.7) | ||
التغير في المصروفات المستحقة والالتزامات الأخرى | 134.5 | (12.0) | (133.0) | ||
التغير في التزامات الإيجار التشغيلي | (42.8) | (34.5) | (31.6) | ||
صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية | 336.5 | 275.7 | 182.7 | ||
التدفقات النقدية من أنشطة الاستثمار: | |||||
مدفوعات مقابل الإضافات إلى الممتلكات والمصانع والمعدات | (33.8) | (58.2) | (75.7) | ||
مشتريات الاستثمارات المحتفظ بها في صندوق الحاخام | (32.8) | — | — | ||
العائدات من بيع الاستثمارات المحتفظ بها في صندوق الحاخام | 9.3 | — | — | ||
العائدات من مبيعات الممتلكات والمصانع والمعدات | 0.1 | 6.1 | 3.3 | ||
العائدات من بيع الاستثمار في الأسهم | 0.4 | 10.7 | — | ||
الاستحواذات، صافي النقد المكتسب | — | — | (696.2) | ||
العائدات من بيع وحدة معالجة KaVo وأعمال الأجهزة، صافي | — | — | 73.9 | ||
العائدات من تسوية الأدوات المالية المشتقة | 2.5 | 1.6 | 56.0 | ||
جميع أنشطة الاستثمار الأخرى، صافي | (0.3) | (22.6) | (18.6) | ||
صافي النقد المستخدم في أنشطة الاستثمار | (54.6) | (62.4) | (657.3) | ||
التدفقات النقدية من أنشطة التمويل: | |||||
العائدات من ممارسات خيارات الأسهم | 2.4 | 11.3 | 21.8 | ||
مدفوعات حجب الضرائب المتعلقة بالتسوية الصافية لجوائز الأسهم | (5.3) | (7.9) | (9.1) | ||
العائدات من إصدار سندات قابلة للتحويل مستحقة في عام 2028 | — | 500.2 | — | ||
تكاليف إصدار الديون المتعلقة بإصدار سندات قابلة للتحويل مستحقة في عام 2028 | — | (13.8) | — | ||
رأس المال المدفوع المتعلق بتبادل السندات القابلة للتحويل المستحقة في عام 2025 | — | (401.2) | — | ||
عائدات الاقتراض | — | 323.5 | 0.3 | ||
سداد القروض | (100.0) | (288.8) | (0.5) | ||
عائدات خط الائتمان المتجدد | — | — | 124.0 | ||
سداد خط الائتمان المتجدد | — | — | (124.0) | ||
تكاليف إصدار الديون المتعلقة بالاقتراضات الأخرى | — | (4.5) | — | ||
جميع أنشطة التمويل الأخرى | (0.8) | 0.1 | — | ||
صافي النقد (المستخدم في) المقدم من أنشطة التمويل | (103.7) | 118.9 | 12.5 | ||
تأثير تغيرات سعر الصرف على النقد وما يعادله | (49.1) | 0.9 | (4.6) | ||
صافي التغير في النقد وما يعادله | 129.1 | 333.1 | (466.7) | ||
الرصيد الافتتاحي للنقد وما يعادله | 940.0 | 606.9 | 1,073.6 | ||
الرصيد النهائي للنقد وما يعادله | 1,069.1 دولارًا | 940.0 دولارًا | 606.9 دولارًا | ||
شركة إنفيستا القابضة ملخص المقاييس المالية (غير مدقق) (بالملايين دولارات، باستثناء المبالغ لكل سهم) | |||||||
مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا | |||||||
ثلاثة أشهر منتهية | اثني عشر شهرًا منتهية | ||||||
31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | ||||
إجمالي الربح | 372.5 دولارًا | 335.9 دولارًا | 1,372.7 دولارًا | 1,440.5 دولارًا | |||
الربح (الخسارة) التشغيلي | 46.1 دولارًا | (202.8) دولار | (1,038.2) دولارًا | 31.5 دولارًا | |||
صافي الدخل (الخسارة) | 1.2 دولار | (217.4) دولارًا | (1,118.6) دولارًا | (100.2) دولار | |||
الأرباح (الخسائر) المخففة لكل سهم | 0.01 دولار | (1.27) دولار | فئة = "prnews_span">$ (6.50) | (0.60) دولار | |||
التدفق النقدي التشغيلي | 132.4 دولارًا | 102.0 دولارًا | 336.5 دولارًا | 275.7 دولارًا | |||
غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا * | |||||||
ثلاثة أشهر منتهية | اثني عشر شهرًا منتهية | ||||||
31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | ||||
الربح الإجمالي المعدل | 373.3 دولارًا | 338.6 دولارًا | 1,391.6 دولارًا | 1,450.5 دولارًا | |||
صافي الربح التشغيلي المعدل | 81.5 دولارًا | 89.6 دولارًا | 254.3 دولارًا | 425.8 دولارًا | |||
صافي الدخل المعدل | 41.1 دولارًا | 49.7 دولارًا | 126.5 دولارًا | 269.2 دولارًا | |||
ربحية السهم المخففة المعدلة | 0.24 دولار | 0.29 دولارًا | 0.73 دولارًا | 1.53 دولارًا | |||
الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة | 91.0 دولارًا | 100.5 دولارًا | 296.1 دولارًا | 464.2 دولارًا | |||
التدفق النقدي الحر | 123.9 دولارًا | 99.9 دولارًا | 302.8 دولارًا | 223.6 دولارًا | |||
* للاطلاع على معلومات حول المقاييس غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، يُرجى مراجعة "مطابقة المقاييس المالية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا مع المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا" أدناه. كما يُرجى مراجعة "ملاحظات حول مطابقة المقاييس المالية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا مع المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا" المرفق. |
شركة إنفيستا القابضة معلومات القطاع (غير مدققة) (بالملايين الدولارات) | |||||||
ثلاثة أشهر منتهية | اثني عشر شهرًا منتهية | ||||||
31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | ||||
مبيعات | |||||||
المنتجات والتقنيات المتخصصة | 410.9 دولارًا | 415.9 دولارًا | 1,616.4 دولارًا | 1,642.4 دولارًا | |||
المعدات والمواد الاستهلاكية | 242.0 | 229.7 | 894.2 | 924.1 | |||
المجموع | 652.9 دولارًا | 645.6 دولارًا | 2,510.6 دولارًا | 2,566.5 دولارًا | |||
الربح (الخسارة) التشغيلي | |||||||
المنتجات والتقنيات المتخصصة | 27.4 دولارًا | 43.9 دولارًا | 89.9 دولارًا | 232.1 دولارًا | |||
المعدات والمواد الاستهلاكية | 51.6 | 31.5 | 152.3 | 156.3 | |||
آخر | (32.9) | (278.2) | (1,280.4) | (356.9) | |||
المجموع | 46.1 دولارًا | (202.8) دولار | (1,038.2) دولارًا | 31.5 دولارًا | |||
هوامش التشغيل | |||||||
المنتجات والتقنيات المتخصصة | 6.7% | 10.6% | 5.6% | 14.1% | |||
المعدات والمواد الاستهلاكية | 21.3% | 13.7% | 17.0% | 16.9% | |||
المجموع | 7.1% | (31.4) % | (41.4) % | 1.2% | |||
شركة إنفيستا القابضة التوفيق بين المقاييس المالية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا والمقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (غير مدققة) (بالملايين دولارات، باستثناء المبالغ لكل سهم)
| |||||||
الربح الإجمالي المعدل والهامش الإجمالي المعدل | |||||||
ثلاثة أشهر منتهية | اثني عشر شهرًا منتهية | ||||||
31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | ||||
إجمالي الربح | 372.5 دولارًا | 335.9 دولارًا | 1,372.7 دولارًا | 1,440.5 دولارًا | |||
تكاليف إعادة الهيكلة وانخفاض قيمة الأصول ب | 0.8 | 2.7 | 18.9 | 10.0 | |||
الربح الإجمالي المعدل | 373.3 دولارًا | 338.6 دولارًا | 1,391.6 دولارًا | 1,450.5 دولارًا | |||
هامش الربح الإجمالي (إجمالي الربح / المبيعات) | 57.1% | 52.0% | 54.7% | 56.1% | |||
هامش الربح الإجمالي المعدل (الربح الإجمالي المعدل / | 57.2% | 52.4% | 55.4% | 56.5% | |||
صافي الربح التشغيلي المعدل | |||||||
ثلاثة أشهر منتهية | اثني عشر شهرًا منتهية | ||||||
31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | ||||
موحد | |||||||
الربح (الخسارة) التشغيلي | 46.1 دولارًا | (202.8) دولار | (1,038.2) دولارًا | 31.5 دولارًا | |||
استهلاك الأصول المتعلقة بالاستحواذ وغيرها | 18.6 | 23.7 | 82.3 | 99.6 | |||
انخفاض قيمة الشهرة والأصول غير الملموسة أ | — | 258.3 | 1,153.8 | 258.3 | |||
تكاليف إعادة الهيكلة وانخفاض قيمة الأصول ب | 15.0 | 10.4 | 49.9 | 35.1 | |||
تسوية الدعاوى القضائية ج | 1.8 | — | 6.5 | — | |||
مصاريف متعلقة بالاستحواذ | — | — | — | 1.3 | |||
صافي الربح التشغيلي المعدل | 81.5 دولارًا | 89.6 دولارًا | 254.3 دولارًا | 425.8 دولارًا | |||
صافي الربح التشغيلي المعدل كنسبة مئوية من المبيعات | 12.5% | 13.9% | 10.1% | 16.6% | |||
المنتجات والتقنيات المتخصصة | |||||||
الربح التشغيلي | 27.4 دولارًا | 43.9 دولارًا | 89.9 دولارًا | 232.1 دولارًا | |||
استهلاك الأصول المتعلقة بالاستحواذ وغيرها | 14.3 | 15.5 | 57.4 | 62.8 | |||
تكاليف إعادة الهيكلة وانخفاض قيمة الأصول ب | 5.7 | 4.5 | 26.8 | 14.0 | |||
صافي الربح التشغيلي المعدل | 47.4 دولارًا | 63.9 دولارًا | 174.1 دولارًا | 308.9 دولارًا | |||
صافي الربح التشغيلي المعدل كنسبة مئوية من المبيعات | 11.5% | 15.4% | 10.8% | صف = "1">18.8% | |||
المعدات والمواد الاستهلاكية | |||||||
الربح التشغيلي | 51.6 دولارًا | 31.5 دولارًا | 152.3 دولارًا | 156.3 دولارًا | |||
استهلاك الأصول المتعلقة بالاستحواذ وغيرها | 4.3 | 8.2 | 24.9 | 36.8 | |||
تكاليف إعادة الهيكلة وانخفاض قيمة الأصول ب | 3.2 | 5.0 | 7.4 | 19.0 | |||
تسوية الدعاوى القضائية ج | 1.8 | — | 1.8 | — | |||
صافي الربح التشغيلي المعدل | 60.9 دولارًا | 44.7 دولارًا | 186.4 دولارًا | 212.1 دولارًا | |||
صافي الربح التشغيلي المعدل كنسبة مئوية من المبيعات | 25.2% | 19.5% | 20.8% | 23.0% | |||
انظر الملاحظات المرفقة لمطابقة مقاييس المحاسبة المقبولة عمومًا مع مقاييس المحاسبة غير المقبولة عمومًا | |||||||
صافي الدخل المعدل | |||||||
ثلاثة أشهر منتهية | اثني عشر شهرًا منتهية | ||||||
31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | ||||
صافي الدخل (الخسارة) | 1.2 دولار | (217.4) دولارًا | (1,118.6) دولارًا | (100.2) دولار | |||
استهلاك الأصول المتعلقة بالاستحواذ وغيرها | 18.6 | 23.7 | 82.3 | 99.6 | |||
انخفاض قيمة الشهرة والأصول غير الملموسة أ | — | 258.3 | 1,153.8 | 258.3 | |||
تكاليف إعادة الهيكلة وانخفاض قيمة الأصول ب | 15.0 | 10.4 | 49.9 | 35.1 | |||
تسوية الدعاوى القضائية ج | 1.8 | — | 6.5 | — | |||
الخسارة (الربح) على استثمارات الأسهم، صافي د | — | — | 1.1 | (3.6) | |||
مصاريف متعلقة بالاستحواذ | — | — | — | 1.3 | |||
الحوافز والنفقات الأخرى المتعلقة بـ | — | — | — | 29.0 | |||
التأثير الضريبي للتعديلات المنعكسة أعلاه | (23.5) | (14.2) | (77.3) | (39.7) | |||
التعديلات الضريبية المنفصلة وغيرها من الضرائب ذات الصلة | 28.0 | (11.1) | 28.8 | (10.6) | |||
صافي الدخل المعدل | 41.1 دولارًا | 49.7 دولارًا | 126.5 دولارًا | 269.2 دولارًا | |||
الأرباح المخففة المعدلة للسهم الواحد | |||||||
ثلاثة أشهر منتهية | اثني عشر شهرًا منتهية | ||||||
31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | ||||
الأرباح (الخسائر) المخففة | 0.01 دولار | (1.27) دولار | (6.50) دولار | (0.60) دولار | |||
استهلاك الأصول المتعلقة بالاستحواذ وغيرها | 0.11 | 0.14 | 0.48 | 0.57 | |||
انخفاض قيمة الشهرة والأصول غير الملموسة أ | — | 1.49 | 6.66 | 1.47 | |||
تكاليف إعادة الهيكلة وانخفاض قيمة الأصول ب | 0.09 | 0.06 | 0.29 | 0.20 | |||
تسوية الدعاوى القضائية ج | 0.01 | — | 0.04 | — | |||
الخسارة (الربح) على استثمارات الأسهم، صافي د | — | — | 0.01 | (0.02) | |||
مصاريف متعلقة بالاستحواذ | — | — | — | 0.01 | |||
الحوافز والنفقات الأخرى المتعلقة بـ | — | — | — | 0.17 | |||
التأثير الضريبي للتعديلات المنعكسة أعلاه | (0.14) | (0.08) | (0.45) | (0.23) | |||
التعديلات الضريبية المنفصلة وغيرها من الضرائب ذات الصلة | 0.16 | (0.06) | 0.17 | (0.06) | |||
حصة صافي (الخسارة) إلى صافي الدخل المعدل | — | 0.01 | 0.03 | 0.02 | |||
الأرباح المخففة المعدلة للسهم الواحد | 0.24 دولار | 0.29 دولارًا | 0.73 دولارًا | 1.53 دولارًا | |||
الأسهم المخففة المعدلة القائمة | |||||||
ثلاثة أشهر منتهية | اثني عشر شهرًا منتهية | ||||||
31 ديسمبر | 31 ديسمبر | 31 ديسمبر | 31 ديسمبر | ||||
متوسط أسهم الأسهم العادية القائمة - الأساسية | 172.5 | 171.7 | 172.2 | 166.9 | |||
افتراض ممارسة الخيارات المخففة واكتسابها | 1.2 | 1.8 | 1.0 | 8.7 | |||
متوسط الأسهم العادية والأسهم العادية المكافئة | 173.7 | 173.5 | 173.2 | 175.6 | |||
الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة | |||||||
ثلاثة أشهر منتهية | اثني عشر شهرًا منتهية | ||||||
31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | ||||
صافي الدخل (الخسارة) | 1.2 دولار | (217.4) دولارًا | (1,118.6) دولارًا | (100.2) دولار | |||
مصروف الفائدة، صافي | 9.9 | 13.9 | 46.4 | 63.4 | |||
مصروف ضريبة الدخل | 35.3 | 2.4 | 33.9 | 45.3 | |||
الاستهلاك | 9.2 | 9.2 | 40.8 | 36.0 | |||
استهلاك الأصول المتعلقة بالاستحواذ وغيرها | 18.6 | 23.7 | 82.3 | 99.6 | |||
انخفاض قيمة الشهرة والأصول غير الملموسة أ | — | 258.3 | 1,153.8 | 258.3 | |||
تكاليف إعادة الهيكلة وانخفاض قيمة الأصول ب | 15.0 | 10.4 | 49.9 | 35.1 | |||
تسوية الدعاوى القضائية ج | 1.8 | — | 6.5 | — | |||
الخسارة (الربح) على استثمارات الأسهم، صافي د | — | — | 1.1 | (3.6) | |||
مصاريف متعلقة بالاستحواذ | — | — | — | 1.3 | |||
الحوافز والنفقات الأخرى المتعلقة بـ | — | — | — | 29.0 | |||
الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة | 91.0 دولارًا | 100.5 دولارًا | 296.1 دولارًا | ||||
الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة كنسبة مئوية من المبيعات | 13.9% | 15.6% | 11.8% | 18.1% | |||
انظر الملاحظات المرفقة لمطابقة مقاييس المحاسبة المقبولة عمومًا مع مقاييس المحاسبة غير المقبولة عمومًا | |||||||
نمو المبيعات الأساسية 1 | |||
موحد | % التغيير خلال ثلاثة أشهر | % التغيير خلال اثني عشر شهرًا | |
نمو المبيعات الإجمالي | 1.1% | (2.2) % | |
بالإضافة إلى تأثير: | |||
أسعار صرف العملات | 0.9% | 0.7% | |
نمو المبيعات الأساسية | 2.0% | (1.5) % | |
المنتجات والتقنيات المتخصصة | |||
نمو المبيعات الإجمالي | (1.2) % | (1.6) % | |
بالإضافة إلى تأثير: | |||
أسعار صرف العملات | 0.8% | 0.7% | |
نمو المبيعات الأساسية | (0.4) % | (0.9) % | |
المعدات والمواد الاستهلاكية | |||
نمو المبيعات الإجمالي | 5.4% | (3.2) % | |
بالإضافة إلى تأثير: | |||
أسعار صرف العملات | 1.0% | 0.6% | |
نمو المبيعات الأساسية | 6.4% | (2.6) % | |
1 | نستخدم مصطلح "المبيعات الأساسية" للإشارة إلى الإيرادات المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، باستثناء (1) مبيعات الشركات المستحوذ عليها والمسجلة قبل الذكرى السنوية الأولى للاستحواذ ("عمليات الاستحواذ")، و(2) مبيعات المنتجات المتوقفة عن الإنتاج، و(3) تأثير تقلبات العملات. تشمل مبيعات المنتجات المتوقفة العلامات التجارية الرئيسية أو المنتجات التي قررت Envista إيقافها كجزء من إعادة هيكلة محفظتها الاستثمارية. تتكون العلامات التجارية أو المنتجات المتوقفة من تلك التي (1) لم تعد Envista تُصنّعها، و(2) لم تعد تستثمر في البحث والتطوير لها، و(3) تتوقع إيقاف جميع مبيعاتها المهمة خلال عام واحد من تاريخ قرار الإيقاف. يُحسب جزء المبيعات المنسوب إلى العلامات التجارية أو المنتجات المتوقفة على أنه الانخفاض الصافي في العلامة التجارية أو المنتج المتوقف المعني من فترة لأخرى. يُحسب جزء الإيرادات المُعزى إلى أسعار صرف العملات وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا على أنه الفرق بين (أ) التغير في المبيعات من فترة لأخرى و(ب) التغير في المبيعات من فترة لأخرى بعد تطبيق أسعار صرف العملات الأجنبية للفترة الحالية على فترة العام السابق. نستخدم مصطلح "نمو المبيعات الأساسية" للإشارة إلى مقياس مقارنة المبيعات الأساسية للفترة الحالية بالفترة المقابلة من العام السابق. |
مطابقة التدفقات النقدية التشغيلية مع التدفق النقدي الحر | |||||||
ثلاثة أشهر منتهية | اثني عشر شهرًا منتهية | ||||||
31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2024 | 31 ديسمبر 2023 | ||||
صافي النقد التشغيلي المقدم من التشغيل | 132.4 دولارًا | 102.0 دولارًا | 336.5 دولارًا | 275.7 دولارًا | |||
أقل: المدفوعات مقابل الإضافات إلى الممتلكات والمصانع | (8.6) | (8.2) | (33.8) | (58.2) | |||
بالإضافة إلى: العائدات من مبيعات العقارات والمصانع | 0.1 | 6.1 | 0.1 | 6.1 | |||
التدفق النقدي الحر | 123.9 دولارًا | 99.9 دولارًا | 302.8 دولارًا | 223.6 دولارًا | |||
انظر الملاحظات المرفقة لمطابقة مقاييس المحاسبة المقبولة عمومًا مع مقاييس المحاسبة غير المقبولة عمومًا | |||||||
شركة إنفيستا القابضة
ملاحظات حول مطابقة المقاييس المالية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا مع المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (غير مدققة)
أ- يمثل رسوم انخفاض القيمة المتعلقة بالشهرة وبعض الأصول غير الملموسة.
ب. نستثني انخفاض قيمة بعض الأصول طويلة الأجل، وتكاليف انتقال المدراء التنفيذيين، والتكاليف المتكبدة بموجب خطط إعادة الهيكلة المنفصلة التي تختلف اختلافًا جوهريًا (من حيث الحجم والطبيعة الاستراتيجية ومتطلبات التخطيط) عن التحسينات الإنتاجية المستمرة الناتجة عن تطبيق نظام أعمال إنفيستا. تُضاف هذه التكاليف إلى الأنشطة التشغيلية التي تنشأ في سياق أعمالنا الاعتيادي، ونعتقد أنها لا تعكس تكاليف التشغيل المستمرة لشركة إنفيستا في فترة زمنية محددة.
ج- يمثل تسوية بعض المسائل القضائية.
يمثل د المكاسب أو الخسائر على الاستثمارات في الأسهم.
تمثل هذه النفقات المتعلقة بالمعاملات المتعلقة بالاستحواذ وتكاليف التكامل فيما يتعلق بمجموعات الأعمال.
ترتبط هذه التكاليف في المقام الأول بالحوافز والنفقات الأخرى المتكبدة فيما يتصل بتبادلنا الجزئي لسنداتنا العليا القابلة للتحويل لعام 2025.
يعكس هذا البند التأثير الضريبي الإجمالي لجميع التعديلات قبل الضريبة المنعكسة في البنود السابقة للجدول باستخدام معدل الضريبة المطبق لكل تعديل، بما في ذلك تأثير متطلبات المحاسبة الضريبية المؤقتة لموضوع تدوين معايير المحاسبة 740 ضرائب الدخل.
تتعلق المسائل الضريبية المنفصلة في المقام الأول بالمزايا الضريبية الزائدة من التعويضات القائمة على الأسهم، والتغيرات في التقديرات المرتبطة بمواقف ضريبية غير مؤكدة في الفترة السابقة وتسويات التدقيق، والمزايا الضريبية الناتجة عن تغيير في القانون، والتغيرات في تحديد تحقيق بعض أصول الضرائب المؤجلة.
كانت الشركة في وضع خسارة صافية للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024 ، وبالتالي لم يتم تضمين أي أسهم مخصصة للإصدار عند ممارسة خيارات الأسهم أو منح وحدات الأسهم المقيدة وأسهم الأداء أو التحويل المفترض للسندات العليا القابلة للتحويل المستحقة في عام 2025 في حساب الخسارة المخففة للسهم الواحد لأن إدراجها كان سيكون مضادًا للتخفيف. ومع ذلك، نظرًا لأن التعديلات المذكورة في الحواشي السفلية AH أدت إلى صافي دخل معدل للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024 ، يتم تضمين التأثير المخفف لخيارات الأسهم والأسهم المقيدة ووحدات أسهم الأداء والتحويل المفترض للسندات العليا المضمونة القابلة للتحويل المستحقة في عام 2025 للوصول إلى الأسهم المخففة المعدلة القائمة.
بيان بشأن التدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا
ينبغي اعتبار كل مقياس غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا المذكورة أعلاه إضافةً إلى مقياس GAAP المُماثل، وليس بديلاً عنه أو أفضل منه، وقد لا يكون قابلاً للمقارنة مع مقاييس مشابهة أعلنت عنها شركات أخرى. تعتقد الإدارة أن هذه المقاييس تُقدم معلومات مفيدة للمستثمرين من خلال توفير طرق إضافية لعرض نتائج شركة Envista Holdings Corporation ("Envista" أو "الشركة")، والتي عند مطابقتها مع مقياس GAAP المُماثل، تُساعد مستثمرينا على:
- فيما يتعلق بالربح الإجمالي المعدل، والربح التشغيلي المعدل، والدخل الصافي المعدل، والأرباح المخففة المعدلة لكل سهم، والأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك، فهم اتجاهات الربحية طويلة الأجل لأعمال Envista ومقارنة ربحية Envista بالفترات السابقة والمستقبلية ومع أقرانها؛
- فيما يتعلق بالمبيعات الأساسية، حدد اتجاهات النمو الأساسية في أعمال Envista وقارن أداء إيرادات Envista مع الفترات السابقة والمستقبلية ومع أقرانها؛
- فيما يتعلق بالأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA)، يُساعد هذا المعيار المستثمرين على فهم العوامل التشغيلية المرتبطة بالأداء المالي لشركة إنفيستا، إذ يستثني ما يلي من الاعتبار: الفوائد، والضرائب، والاستهلاك والإطفاء، والخسائر أو الأرباح غير المتكررة أو غير المعتادة، مثل رسوم انخفاض قيمة الشهرة، أو الرسوم غير المتكررة ورسوم إعادة الهيكلة. تستخدم الإدارة الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدلة كمقياس إضافي لتقييم الأداء التشغيلي، بالتزامن مع المبالغ ذات الصلة وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP). بالإضافة إلى ذلك، يُستخدم هذا المعيار في اتخاذ القرارات التشغيلية، والتخطيط الاستراتيجي، ووضع الميزانيات السنوية، وتقييم أداء الشركة، ومقارنة نتائجها التشغيلية مع الفترات السابقة ومع الشركات المماثلة في القطاع.
- فيما يتعلق بالتدفق النقدي الحر ("مقياس التدفق النقدي الحر")، يُرجى فهم قدرة إنفيستا على توليد النقد دون الحاجة إلى تمويل خارجي، والاستثمار في أعمالها وتنمية أعمالها من خلال عمليات الاستحواذ والفرص الاستراتيجية الأخرى. ومن قيود التدفق النقدي الحر أنه لا يأخذ في الاعتبار متطلبات خدمة ديون الشركة والنفقات غير التقديرية الأخرى، ونتيجةً لذلك، لا يكون إجمالي التدفق النقدي الحر متاحًا بالضرورة للنفقات التقديرية.
- فيما يتعلق بالأسهم المخففة المعدلة القائمة، يأخذ في الاعتبار التأثير المخفف لخيارات الأسهم والأسهم المقيدة ووحدات الأسهم عالية الأداء والتحويل المفترض للسندات المضمونة العليا القابلة للتحويل المستحقة في عام 2025 حيث تقوم الشركة بالإبلاغ عن صافي الدخل المعدل مقارنة بالخسارة الصافية وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا؛
تستخدم الإدارة هذه المقاييس غير المقبولة عمومًا لتقييم الأداء التشغيلي والمالي للشركة.
تم استبعاد العناصر المستبعدة من التدابير غير المقبولة عمومًا المذكورة أعلاه للأسباب التالية:
- فيما يتعلق بالربح الإجمالي المعدل، والربح التشغيلي المعدل، والدخل الصافي المعدل، والأرباح المخففة المعدلة للسهم الواحد، والأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك:
- نستبعد استهلاك الأصول غير الملموسة المرتبطة بالاستحواذ وغيرها، لأن حجم وتوقيت هذه التكاليف يتأثران بشكل كبير بتوقيت وحجم وعدد وطبيعة عمليات الاستحواذ التي نجريها. ورغم تاريخنا الحافل بنشاط الاستحواذ الكبير، فإننا لا نستحوذ على شركات وفق دورة زمنية متوقعة، كما أن مبلغ سعر شراء الاستحواذ المخصص للأصول غير الملموسة ومدة الاستهلاك ذات الصلة يختلفان من عملية استحواذ لأخرى، وقد يختلفان اختلافًا كبيرًا من عملية استحواذ لأخرى. يُسهّل استبعاد مصروف الاستهلاك هذا إجراء مقارنات أكثر اتساقًا لنتائج التشغيل بمرور الوقت بين شركاتنا المكتسبة حديثًا وتلك التي نمتلكها منذ فترة طويلة، ومع كل من الشركات النظيرة المستحوذة وغير المستحوذة. ومع ذلك، نعتقد أنه من المهم أن يفهم المستثمرون أن هذه الأصول غير الملموسة تساهم في توليد الإيرادات، وأن استهلاك الأصول غير الملموسة المرتبط بعمليات الاستحواذ السابقة سيتكرر في الفترات المستقبلية حتى يتم استهلاك هذه الأصول غير الملموسة بالكامل.
- فيما يتعلق بالعناصر الأخرى المستبعدة من إجمالي الربح المعدل، وصافي الدخل المعدل، وصافي التشغيل المعدل، والأرباح المخففة المعدلة للسهم الواحد، والأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك، فإننا نستبعد هذه العناصر لأنها ذات طبيعة و/أو حجم يحدث بتردد غير متسق، وتحدث لأسباب قد لا تكون ذات صلة بالأداء التجاري لشركة Envista خلال الفترة و/أو نعتقد أن مثل هذه العناصر قد تحجب اتجاهات الأعمال الأساسية وتجعل مقارنات الأداء على المدى الطويل صعبة.
- فيما يتعلق بالمبيعات الأساسية، فإننا نستبعد (1) تأثير عمليات الاستحواذ وخطوط المنتجات المباعة لأن توقيت وحجم وعدد وطبيعة مثل هذه المعاملات يمكن أن يختلف بشكل كبير من فترة إلى أخرى وبيننا وبين أقراننا، وهو ما نعتقد أنه قد يحجب اتجاهات الأعمال الأساسية ويجعل مقارنات الأداء الطويل الأجل صعبة، (2) المبيعات من المنتجات المتوقفة لأن المنتجات المتوقفة ليس لها مساهمة مستمرة في العمليات وتعتقد الإدارة أن استبعاد مثل هذه العناصر يوفر للمستثمرين وسيلة لتقييم عملياتنا الجارية ويسهل المقارنات مع أقراننا، و(3) تأثير ترجمة العملة لأنها ليست تحت سيطرة الإدارة، وتخضع للتقلبات ويمكن أن تحجب اتجاهات الأعمال الأساسية.
- وفيما يتعلق بمقياس التدفق النقدي الحر، فإننا نقوم بتعديل المدفوعات الخاصة بالإضافات إلى الممتلكات والمصانع والمعدات (صافي العائدات من التخلص من رأس المال) للوصول إلى مبلغ التدفق النقدي التشغيلي للفترة المتبقية بعد احتساب متطلبات النفقات الرأسمالية للشركة.
شاهد المحتوى الأصلي لتنزيل الوسائط المتعددة: https://www.prnewswire.com/news-releases/envista-reports-fourth-quarter-2024-results-302369200.html
المصدر: شركة إنفيستا القابضة
