بلغ صافي المساهمة رقماً قياسياً قدره 868 مليون دولار، بزيادة قدرها 10% على أساس سنوي، بما في ذلك 227 مليون دولار في الربع الرابع.
ارتفعت الأصول الخاضعة للإدارة في الربع الرابع بنسبة 11% على أساس سنوي لتصل إلى 18.5 مليار دولار
أعلنت الشركة عن زيادة قدرها 100 مليون دولار في برنامج إعادة شراء الأسهم

نيويورك، 17 فبراير 2026 (جلوب نيوزواير) - أعلنت مجموعة إيتورو المحدودة ("إيتورو" أو "الشركة") (ناسداك: ETOR)، وهي منصة التداول والاستثمار، اليوم عن نتائجها المالية للربع الرابع والسنة المالية 2025 التي انتهت في 31 ديسمبر 2025.

"لقد كان هذا العام عاماً مفصلياً لشركة eToro"، كما صرّح يوني أسيا، الرئيس التنفيذي لشركة eToro . "لقد أصبحنا شركة مساهمة عامة، وحققنا تقدماً كبيراً في تطوير تطبيقنا المالي العالمي الشامل. وفي عام 2025، سرّعنا وتيرة ابتكار المنتجات وتبني الذكاء الاصطناعي، ووسّعنا نطاق الوصول إلى الأسواق العالمية، وقمنا بتوسيع نطاق عروضنا وتخصيصها لتناسب الأسواق المحلية، وعززنا حضور eToro في جميع أنحاء العالم."

نحن نعمل في لحظة محورية للخدمات المالية. فالذكاء الاصطناعي والتقدم نحو بنية تحتية للسوق على البلوك تشين يُعيدان تشكيل كيفية استثمار الأفراد وتفاعلهم مع الأسواق، وتتمتع eToro بموقع فريد لاغتنام هذه الفرصة. من خلال واجهات برمجة التطبيقات العامة ومجموعة أدواتنا المدعومة بالذكاء الاصطناعي، يُمكن للمستخدمين والشركاء بناء الاستراتيجيات والأدوات ومشاركتها وتوسيع نطاقها، كجزء من منظومة متنامية. ونُطلق عددًا من التطبيقات قبل إطلاق متجر تطبيقات eToro، مما يُوفر إمكانيات مُحسّنة لجمهورنا من الأفراد.

بالتوازي مع ذلك، نعمل على تهيئة منصة eToro لنظام مالي يتجه بشكل متزايد نحو تقنية البلوك تشين. وبفضل ريادتنا الراسخة في مجال العملات الرقمية والترميز، نحن في وضع مثالي للمساهمة في تشكيل هذا التحول. هذا الربع، نقدم إمكانية الوصول على مدار الساعة إلى مجموعة مختارة من الأصول الشائعة، مع خطط لتوسيع نطاق الوصول على مدار الساعة ليشمل جميع فئات الأصول.

ينصبّ تركيزنا على تمكين المستخدمين من خلال تجربة استثمارية بسيطة وشفافة ورقمية بالكامل، مع وضع eToro في موقع يمكّنها من خدمة الجيل القادم من المستثمرين في كل مرحلة من مراحل رحلتهم. نحن نتمتع بموقع فريد كشركة متخصصة في العملات الرقمية ومنصة عالمية لتداول الأسهم. نتطلع إلى اغتنام العديد من فرص النمو طويلة الأجل المتاحة أمامنا بما يعود بالنفع على مستخدمينا ومساهمينا وشركائنا.

صرح ميرون شاني، المدير المالي لشركة eToro، قائلاً: "تعكس نتائجنا للربع الرابع قوة ومرونة نموذج أعمالنا متعدد الأصول. لقد حققنا أداءً مالياً متميزاً بفضل مزيج من مصادر الإيرادات المتنوعة، والنمو القوي في الحسابات الممولة، والإدارة المالية المنضبطة. علاوة على ذلك، فقد بدأنا عام 2026 بداية قوية، حيث أظهرت مؤشرات الأداء الرئيسية لأسواق رأس المال في يناير قدرة منصتنا على التكيف والأداء في جميع ظروف السوق المختلفة، بما في ذلك الارتفاع الأخير في تداول السلع. وبفضل ميزانيتنا العمومية القوية وخطة التنفيذ الواضحة، نعتقد أننا في وضع جيد لتحقيق نمو متسارع في عام 2026."

أبرز النتائج المالية للسنة المالية 2025 ¹

• ارتفع صافي المساهمة بنسبة 10٪ على أساس سنوي ليصل إلى 868 مليون دولار، مقارنة بـ 788 مليون دولار في عام 2024.
• ارتفع صافي الدخل (وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا) بنسبة 12% على أساس سنوي ليصل إلى 216 مليون دولار، مقارنة بـ 192 مليون دولار في عام 2024.
• ارتفع صافي الدخل المعدل (غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً) بنسبة 10٪ ليصل إلى 251 مليون دولار، مقارنة بـ 228 مليون دولار في عام 2024.
• ارتفع صافي الربح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدل (غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً) بنسبة 4% على أساس سنوي ليصل إلى 317 مليون دولار، مقارنة بـ 304 مليون دولار في عام 2024.
• بلغ ربح السهم المخفف المعدل (غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً) 2.64 دولار، مقارنة بـ 2.67 دولار في عام 2024.
  

أبرز النتائج المالية للربع الرابع من عام 2025 ⁽²⁾

• انخفض صافي المساهمة بنسبة 10٪ على أساس سنوي إلى 227 مليون دولار، مقارنة بـ 253 مليون دولار في الربع الرابع من عام 2024.
• ارتفع صافي الدخل (وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا) بنسبة 16٪ على أساس سنوي ليصل إلى 69 مليون دولار، مقارنة بـ 59 مليون دولار في الربع الرابع من عام 2024.
• ارتفع صافي الدخل المعدل (غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً) بنسبة 6٪ على أساس سنوي ليصل إلى 70 مليون دولار، مقارنة بـ 67 مليون دولار في الربع الرابع من عام 2024.
• انخفضت الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً) بنسبة 19% على أساس سنوي لتصل إلى 87 مليون دولار، مقارنة بـ 108 ملايين دولار في الربع الرابع من عام 2024.
• بلغ ربح السهم المخفف المعدل (غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً) 0.71 دولار، مقارنة بـ 0.79 دولار في الربع الرابع من عام 2024.
• ارتفعت الحسابات الممولة بنسبة 9% على أساس سنوي لتصل إلى 3.81 مليون مقارنة بـ 3.48 مليون في الربع الرابع من عام 2024.
• ارتفعت الأصول الخاضعة للإدارة بنسبة 11٪ على أساس سنوي لتصل إلى 18.5 مليار دولار، مقارنة بـ 16.6 مليار دولار في الربع الرابع من عام 2024.
• بلغت قيمة النقد وما يعادله والاستثمارات قصيرة الأجل 1.3 مليار دولار اعتبارًا من 31 ديسمبر 2025.

مؤشرات الأداء الرئيسية لشهر يناير ³

كما نشرت شركة eToro التقارير التالية حول مؤشرات الأداء الشهرية المختارة لشهر يناير 2026:

• بلغت الأصول الخاضعة للإدارة 18.4 مليار دولار، بزيادة قدرها 2٪ على أساس سنوي.
• بلغ عدد الحسابات الممولة 3.85 مليون حساب، بزيادة قدرها 9% على أساس سنوي.
• نشاط أسواق رأس المال/لجنة التنسيق الأوروبية
  • بلغ إجمالي عدد الصفقات في شهر يناير 74 مليون صفقة، بزيادة قدرها 55% على أساس سنوي؛
  • بلغ المبلغ المستثمر لكل صفقة في شهر يناير 252 دولارًا، بزيادة قدرها 8٪ على أساس سنوي؛
• نشاط العملات المشفرة
  • بلغ إجمالي عدد الصفقات في شهر يناير 4 ملايين صفقة، بانخفاض قدره 50% على أساس سنوي؛
  • بلغ المبلغ المستثمر لكل صفقة في شهر يناير 182 دولارًا، بانخفاض قدره 34٪ على أساس سنوي؛
• بلغت الأصول المدرة للفائدة في شهر يناير 7.7 مليار دولار، بزيادة قدرها 17% على أساس سنوي.
• بلغ إجمالي التحويلات المالية لشهر يناير 1.8 مليار دولار، بزيادة قدرها 68% على أساس سنوي.

أبرز إنجازات الأعمال

تُظهر eToro تقدماً قوياً في جميع ركائز منتجاتها الأربع مدفوعة بالابتكار المستمر للمنتجات، والتوطين، والشراكات الاستراتيجية.

• التداول: وسّعت eToro نطاق الوصول إلى الأسواق العالمية مع المضي قدمًا نحو التداول المستمر. بإضافة الأسهم المدرجة في بورصة أبوظبي للأوراق المالية، وبورصة هونغ كونغ، وعبر دول الشمال الأوروبي، تُتيح eToro الآن الوصول إلى أسهم من 25 بورصة. كما وسّعت الشركة نطاق عروضها من العملات الرقمية لتشمل أكثر من 150 أصلًا رقميًا، بما في ذلك مجموعة موسعة تضم أكثر من 100 أصل رقمي للمستخدمين في الولايات المتحدة. ووسّعت eToro أيضًا نطاق الوصول إلى المشتقات، حيث زادت من عروضها من العقود الآجلة في جميع أنحاء أوروبا، وأطلقت العقود الآجلة والخيارات في المملكة المتحدة. وبدأت أيضًا في طرح تداول الهامش للأسهم، حيث يمكن للمستخدمين المؤهلين الوصول إلى انكشاف مُضاعف على الأسهم الأمريكية. في عام 2025، وسّعت eToro نطاق التداول على مدار الساعة طوال أيام الأسبوع ليشمل جميع أسهم مؤشري S&P 500 وNASDAQ 100، وفي الربع الأول، تُقدّم الشركة إمكانية الوصول على مدار الساعة طوال أيام الأسبوع إلى عدد مُختار من الأصول الشائعة مع خطط لتوسيع ذلك ليشمل فئات الأصول الأخرى.
  
  
• الاستثمار: عززت eToro عروضها الاستثمارية من خلال توسيع نطاق الوصول إلى حلول استثمارية ذكية طويلة الأجل. أطلقت الشركة "توري"، محلل الذكاء الاصطناعي الخاص بها، ومن خلال واجهات برمجة التطبيقات العامة ومجموعة أدواتها المدعومة بالذكاء الاصطناعي، يمكن للمستخدمين والشركاء بناء الاستراتيجيات والأدوات ومشاركتها وتطويرها، مما يخلق نظامًا بيئيًا متناميًا. في هذا الربع، تُقدم eToro عددًا من التطبيقات قبل إطلاق متجر تطبيقات eToro، حيث يمكن لـ"بناة الاستثمارات" والشركاء نشر تطبيقاتهم ومشاركتها مع ملايين مستخدمي eToro حول العالم. واصلت eToro توسيع نطاق محافظها الذكية، بما في ذلك إطلاق محافظ مع Franklin Templeton وWisdomTree وARK Invest وAmundi. يوفر إطلاق محافظ Alpha للمستثمرين الأفراد إمكانية الوصول إلى استراتيجيات كمية قائمة على البيانات تستفيد من بيانات eToro لصالح عملائنا. وبصفتها رائدة في مجال الاستثمار الاجتماعي، يمكن للمستخدمين متابعة ونسخ والتفاعل مع أكثر من 5000 عضو في برنامج المستثمر المحترف من eToro، مع إطلاق خدمة نسخ التداول الآن في الولايات المتحدة أيضًا. خلال عام 2025، أطلقت eToro خدمة إقراض الأوراق المالية في المملكة المتحدة وأوروبا والإمارات العربية المتحدة، بالإضافة إلى توسيع برنامج التخزين الخاص بها لمساعدة المستخدمين على الوصول إلى فرص توليد عوائد سلبية. كما أطلقت eToro اشتراك eToro Club الذي يوفر الوصول إلى أدوات استثمار متميزة ومزايا مالية ودعم متخصص.
  
  
• إدارة الثروات: واصلت eToro توسيع نطاق حلول الادخار طويلة الأجل في عام 2025. وعقدت الشركة شراكة مع Generali لتزويد المستخدمين الفرنسيين بإمكانية الوصول إلى منتجات التقاعد طويلة الأجل ذات المزايا الضريبية (PER) ومنتجات التأمين على الحياة. كما وسّعت eToro نطاق عروض حسابات التوفير الفردية (ISA) في المملكة المتحدة بإضافة حساب توفير فردي مُدار ذاتيًا للأسهم والسندات وحساب توفير فردي نقدي. ونمت الأصول المُدارة في منتجات حسابات التوفير الفردية (ISA) من eToro في المملكة المتحدة بمقدار 7 أضعاف من الربع الرابع من عام 2024 إلى الربع الرابع من عام 2025. كما نمت الأصول المُدارة في منتجات الادخار الأسترالية بنسبة 44% بين عامي 2023 و2025، مدعومةً بالزخم القوي الذي أعقب إطلاق عروضنا الخاصة بالمعاشات التقاعدية.  
  
  
• الخدمات المصرفية الرقمية: خلال عام 2025، سارعت eToro في توطين تجربة إدارة الأموال الخاصة بها. وقد أدى توسيع نطاق الحسابات المصرفية المحلية لتشمل المزيد من البلدان، واستمرار طرح بطاقة الخصم في جميع أنحاء أوروبا، إلى زيادة حجم معاملات eToro Money بمقدار 6.5 أضعاف على أساس سنوي. واختتمت eToro Money العام بـ 1.87 مليون حساب. أصبحت eToro Money، بما في ذلك محفظة العملات الرقمية الخاصة بـ eToro، مدمجة بالكامل في تطبيق eToro، وتوفر تحويلات سلسة للعملات الرقمية، بما في ذلك مكافآت استرداد الأسهم بنسبة 1% على تحويلات العملات الرقمية المؤهلة.
  
  
• الشراكات: أعلنت eToro عن شراكة متعددة السنوات مع BWT Alpine Formula 1، مما يعزز حضور علامتها التجارية عالميًا ويزيد من تفاعلها مع جمهور دولي متنامٍ. كما دخلت eToro في شراكة مع Gemini Space Station Inc لدعم انتقال عملائها من المملكة المتحدة وأوروبا وأستراليا إلى منصة eToro، مما يعزز مكانتها كوسيط عالمي رائد في مجال الأصول المتعددة.
  

برنامج إعادة شراء الأسهم

أعلنت شركة eToro اليوم عن موافقة مجلس إدارتها على زيادة قدرها 100 مليون دولار أمريكي لبرنامج إعادة شراء الأسهم الحالي. وكان البرنامج قد خصص سابقًا 150 مليون دولار أمريكي، استُخدم منها 100 مليون دولار أمريكي، ليتبقى 50 مليون دولار أمريكي. وبعد الزيادة، أصبح إجمالي المبلغ المتبقي المخصص للبرنامج 150 مليون دولار أمريكي. ويمكن إجراء عمليات إعادة الشراء هذه عبر طرق متنوعة، تشمل معاملات السوق المفتوحة (بما في ذلك خطط القاعدة 10b5-1)، والمعاملات المتفاوض عليها بشكل خاص، وصفقات الأسهم الكبيرة، وبرنامج إعادة شراء الأسهم المُعجّل. بالإضافة إلى ذلك، ورهنًا بظروف السوق وغيرها من الشروط، تعتزم الشركة إبرام اتفاقية إعادة شراء أسهم مُعجّلة ("ASR") لإعادة شراء ما يقارب 50 مليون دولار أمريكي من أسهمها العادية بموجب التفويض الجديد. ويعكس هذا التفويض ثقة الشركة في استراتيجيتها طويلة الأجل وآفاق نموها، وقوتها المالية، والتزامها بتحقيق قيمة مضافة للمساهمين. ترى شركة eToro أن سعر سهمها الحالي لا يعكس قيمتها الجوهرية بالكامل، وأن إعادة شراء الأسهم يمثل تخصيصًا حكيمًا لرأس المال. كما يوفر البرنامج مرونة إضافية لدعم المبادرات الاستراتيجية المستقبلية المحتملة، بما في ذلك عمليات الاندماج والاستحواذ، حيث يمكن أن تُستخدم أسهم eToro كعملة فعّالة في المعاملات. يعتمد التوقيت الفعلي وعدد وطريقة وقيمة أي أسهم يتم إعادة شرائها على عدة عوامل، منها سعر سهمنا في السوق، والظروف العامة للسوق والاقتصاد، ومتطلبات السيولة لدينا، والمتطلبات القانونية المعمول بها، واعتبارات تجارية أخرى. هذا التفويض ساري المفعول.

معلومات حول المكالمات الجماعية والبث المباشر
ستعقد شركة eToro مكالمة فيديو لمناقشة نتائجها اليوم، 17 فبراير 2026، الساعة 5:30 صباحًا بتوقيت المحيط الهادئ / 8:30 صباحًا بتوقيت شرق الولايات المتحدة. يمكنكم الوصول إلى مكالمة الفيديو عبر الموقع الإلكتروني investors.etoro.com ، بالإضافة إلى هذا البيان الصحفي الخاص بالأرباح وعرض الشرائح المصاحب له، وبعض مؤشرات الأداء الشهرية. كما سيتم بث الحدث مباشرةً على قناتي eToro الرسميتين على يوتيوب و X.com .

اتصال
العلاقات الإعلامية - pr@etoro.com
قسم علاقات المستثمرين - investors@etoro.com

نبذة عن إيتورو
إيتورو هي منصة التداول والاستثمار التي تُمكّنك من الاستثمار والمشاركة والتعلم. تأسست عام ٢٠٠٧ برؤية عالمٍ يستطيع فيه الجميع التداول والاستثمار بسهولة وشفافية. لدينا اليوم ٤٠ مليون مستخدم مسجل من ٧٥ دولة. نؤمن بقوة المعرفة المشتركة، وبأننا نستطيع تحقيق المزيد من النجاح بالاستثمار معًا. لذا، أنشأنا مجتمعًا استثماريًا تعاونيًا مصممًا لتزويدك بالأدوات اللازمة لتنمية معارفك وثروتك. على إيتورو، يمكنك امتلاك مجموعة متنوعة من الأصول التقليدية والمبتكرة، واختيار طريقة استثمارك: التداول المباشر، أو الاستثمار في محفظة استثمارية، أو نسخ استراتيجيات المستثمرين الآخرين. يمكنك زيارة مركزنا الإعلامي هنا للاطلاع على آخر أخبارنا.

الموقع الإلكتروني وقنوات التواصل الاجتماعي
تستخدم eToro موقعها الإلكتروني لنشر معلومات الشركة، وتُتيح مجانًا مجموعة متنوعة من المعلومات للمستثمرين، بما في ذلك ملفاتها لدى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC)، بالإضافة إلى نشر المعلومات عبر البيانات الصحفية، والملفات المُقدمة إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات، والمؤتمرات الهاتفية العامة، والبث المباشر عبر الإنترنت، وحسابها على منصة X feed (@eToro)، وصفحتها على إنستغرام (@eToro_official)، وصفحتها على لينكدإن. قد تُعتبر المعلومات المُفصح عنها عبر القنوات المذكورة أعلاه معلومات جوهرية، ونُشجع المستثمرين ووسائل الإعلام وغيرهم على متابعة هذه القنوات ومراجعة المعلومات المُفصح عنها من خلالها. كما يُمكن للمستثمرين الاشتراك لتلقي تنبيهات البريد الإلكتروني تلقائيًا ومعلومات أخرى حول eToro عند إدخال بريدهم الإلكتروني ضمن خيار "ابقَ على اطلاع" أسفل صفحة https://investors.etoro.com/. لا تُعتبر المعلومات الواردة في أي من القنوات المذكورة أعلاه أو التي يُمكن الوصول إليها من خلالها جزءًا من هذا البيان الصحفي.

مجموعة إيتورو المحدودة ميزانيات موحدة مختصرة بالدولار الأمريكي بالآلاف
		31 ديسمبر			31 ديسمبر
		2025			2024
		غير مدقق			غير مدقق
أصول
الأصول المتداولة:
النقد وما يعادله		1,072,641			575,395
النقد المقيد		329			314
الاستثمار قصير الأجل		202,688			65000
الأطراف المقابلة		249,055			224,867
الأصول المشفرة		62,606			113,279
مستحقات من الحسابات المجمعة		26820			50,466
مستحقات أخرى ومصروفات مدفوعة مقدماً		61,299			46005
		1,675,438			1,075,326
الأصول غير المتداولة:
النقد المقيد		11,688			11630
أصول حق الاستخدام		41,873			44,406
صافي الممتلكات والمعدات		7361			5007
الشهرة والأصول غير الملموسة الأخرى، صافي		43211			46,346
أصول الضرائب المؤجلة		11,776			8647
		115,909			116,036
إجمالي الأصول		1,791,347			1,191,362
الالتزامات وحقوق الملكية
الالتزامات المتداولة:
حسابات الدفع		4435			4201
آجال استحقاق التزامات الإيجار طويلة الأجل الحالية		5978			4758
التزامات أخرى قصيرة الأجل		8994			-
مستحق الدفع للمستخدمين		107,830			103,493
المصروفات المستحقة والمستحقات الأخرى		215,414			193,115
		342,651			305,567
الالتزامات غير المتداولة:
التزامات مزايا الموظفين، صافي		962			1253
التزامات أخرى طويلة الأجل		-			5653
التزامات الإيجار طويلة الأجل		48,485			43,546
التزامات الضرائب المؤجلة		4659			2968
		54106			53,420
حقوق الملكية المنسوبة إلى حاملي أسهم الشركة:
علاوة الأسهم العادية		1,273,894			474,469
علاوة الأسهم الممتازة		-			397,019
أسهم الخزينة		(62,085	)		(2625)	)
اتفاقية استثمار متقدمة		9091			9091
احتياطيات رأس المال الأخرى		5441			1868
الأرباح المحتجزة (العجز المتراكم)		168,249			(47,447	)
		1,394,590			832,375
إجمالي المطلوبات وحقوق الملكية		1,791,347			1,191,362

style="text-align: right ; vertical-align: middle; vertical-align: middle ; ">

مجموعة إيتورو المحدودة بيانات مختصرة موحدة للربح أو الخسارة وغيرها من الدخل (الخسارة) الشاملة بالدولار الأمريكي بالآلاف
		ثلاثة أشهر انتهت						انتهت اثنا عشر شهراً
		31 ديسمبر						31 ديسمبر
		2025			2024			2025		2024
		غير مدقق			غير مدقق			غير مدقق		غير مدقق
الإيرادات والدخل:
صافي دخل التداول من الأسهم والسلع والعملات		115,618			80,683			399,362		328,706
الإيرادات من الأصول المشفرة		3,592,968			5,813,811			12,975,078		12,147,329
صافي دخل (خسارة) التداول من مشتقات الأصول المشفرة		73,783			(130,498	)		124,032		(130,729	)
صافي دخل الفوائد من المستخدمين		58,073			51,610			213,415		197,178
تحويل العملات ودخل آخر		25277			26866			95,978		81,415
دخل الفوائد الأخرى		9062			4366			30,067		16,654
إجمالي الإيرادات والدخل		3,874,781			5,846,838			13,837,932		12,640,553
التكاليف:
تكلفة الإيرادات من الأصول المشفرة		3,636,921			5,585,104			12,932,009		11,816,192
مصروفات الفائدة الهامشية		11,075			9204			37,536		36,660
البحث والتطوير		37,867			31,991			151,247		131,071
البيع والتسويق		46,970			59,215			208,671		178,365
التكاليف العامة والإدارية والتشغيلية		60,430			67,570			243,636		228,004
صافي المصاريف المالية وغيرها		3081			2491			11432		4642
التكاليف الإجمالية		3,796,344			5,755,575			13,584,531		12,394,934
الدخل قبل الضرائب على الدخل		78,437			91,263			253,401		245,619
الضرائب على الدخل		9695			32,079			37,705		53,238
صافي الدخل		68,742			59184			215,696		192,381
الدخل الشامل الآخر، الصافي:
البنود التي يمكن إعادة تصنيفها لاحقاً لتحقيق الربح أو الخسارة:
تحوطات التدفق النقدي، بعد خصم الضرائب		(179	)		1267			3573		1868
الدخل (الخسارة) الشامل الآخر للسنة، بعد خصم الضريبة		(179	)		1267			3573		1868
إجمالي الدخل الشامل		68,563			60,451			219,269		194,249
صافي الدخل الأساسي للسهم		0.79			0.78			2.58		2.55
صافي الدخل المخفف للسهم الواحد		0.69			0.70			2.27		2.26
متوسط عدد الأسهم العادية المرجح المستخدم لحساب صافي الدخل للسهم الواحد المنسوب إلى المساهمين العاديين:
أساسي		86,740,531			75,676,247			83,503,592		75,595,967
مخفف		99,635,590			84,969,521			95,129,729		85,297,910

style="border-bottom: solid black 1pt ; padding-right: 0 ; text-align: right ; vertical-align: middle; vertical-align: bottom ; "> 192,381 أسود 1 نقطة؛ الحشو الأيسر: 0؛ محاذاة النص: يسار؛ المحاذاة الرأسية: وسط؛ المحاذاة الرأسية: أسفل؛ "> )

مجموعة إيتورو المحدودة بيانات التدفقات النقدية الموحدة المختصرة بالدولار الأمريكي بالآلاف
		ثلاثة أشهر انتهت						انتهت اثنا عشر شهراً
		31 ديسمبر						31 ديسمبر
		2025			2024			2025			2024
		غير مدقق			غير مدقق			غير مدقق			غير مدقق
التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية:
صافي الدخل		68,742			59184			215,696
تعديلات لتسوية صافي الدخل مع صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية:
تعديلات على بنود الربح أو الخسارة:
الاستهلاك والإطفاء وانخفاض القيمة		3821			3097			12973			11337
الدفع القائم على الأسهم		4013			3313			16145			27150
تقييم الالتزامات المحتملة		(622	)		-			3341			-
إعادة تقييم القيمة العادلة للأصول المشفرة والأطراف المقابلة		114,355			(4456)	)		29,560			(35,967	)
الإيرادات غير النقدية من التخزين ومكافآت البلوك تشين		(10290)	)		(9178)	)		(37,380	)		(21,022	)
التكاليف غير النقدية الناتجة عن التخزين ومكافآت البلوك تشين		6843			6048			25395			13417
صافي المصاريف المالية وغيرها		3081			2491			11432			4642
الضرائب على الدخل، صافي		9695			32,079			37,705			53,238
		130,896			33394			99,171			52,795
التغييرات في بنود الأصول والخصوم:
زيادة عدد الأطراف المقابلة		(61,070	)		(21,035	)		(52527)	)		(34,492	)
انخفاض قيمة الأصول المشفرة		27,097			508			55,692			8593
انخفاض (زيادة) في المستحقات الأخرى والمصروفات المدفوعة مقدماً		6856			3598			(7097)	)		(3947)	)
انخفاض (زيادة) النقد المقيد		(6	)		(11	)		30			(857	)
زيادة (نقصان) في حسابات المستخدمين والحسابات المجمعة، صافي		(41860)	)		(31506)	)		33,728			30,536
زيادة (نقصان) في حسابات الدفع		(2964)	)		(11065)	)		(2400)	)		2218
زيادة المصروفات المستحقة والمستحقات الأخرى		3343			35,916			1937			39,667
زيادة (انخفاض) صافي التزامات استحقاقات الموظفين		2			(11	)		(459	)		(555	)
		(68,602	)		(23606)	)		28904			41163
صافي الفائدة المدفوعة خلال الفترة		(335	)		(24	)		(7096)	)		(3188)	)
صافي الضرائب المدفوعة خلال الفترة		(5047)	)		(3252)	)		(18430)	)		(14572)	)
صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية		125,654			65,696			318,245			268,579
التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية:
زيادة الودائع قصيرة الأجل		(182,264	)		(65000)	)		(427,264	)		(65000)	)
انخفاض الودائع قصيرة الأجل		110,701			-			289,701			-
زيادة الاستثمارات طويلة الأجل		-			(609	)		(500	)		(609	)
شراء العقارات والمعدات		(1775)	)		(359	)		(4841)	)		(2372)	)
شراء الأصول غير الملموسة		(12	)		(203	)		(635	)		(546	)
صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية		(73,350	)		(66,171	)		(143,539	)		(68,527	)
التدفقات النقدية من أنشطة التمويل:
ممارسة الخيارات		2396			242			6126			929
سداد التزامات الإيجار		(1233)	)		(1116)	)		(4573)	)		(4119)	)
إصدار أسهم عادية من الفئة (أ) عند الاكتتاب العام الأولي، بعد خصم رسوم الاكتتاب والعمولات وتكاليف الإصدار الأخرى.		-			-			377,943			-
شراء أسهم الخزينة		(59,547	)		-			(59,547	)		-
صافي النقد الناتج عن (أو المستخدم في) أنشطة التمويل		(58,384	)		(874	)		319,949			(3190)	)
فروقات أسعار الصرف على أرصدة النقد وما يعادله		(14746)	)		(10020)	)		2591			(9801)
زيادة في النقد وما يعادله		(20826)	)		(11369)	)		497,246			187,061
النقد وما في حكمه في بداية الفترة		1,093,467			586,764			575,395			388,334
النقد وما في حكمه في نهاية الفترة		1,072,641			575,395			1,072,641			575,395

المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً ومؤشرات الأداء الرئيسية
يحتوي هذا البيان الصحفي والجداول المرفقة به على مقاييس مالية غير محسوبة وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية ولا وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (يُشار إليها مجتمعةً بـ "GAAP")، بما في ذلك الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة، وصافي الدخل المعدل، وربحية السهم المخففة المعدلة. ولا يُقصد من إدراج هذه المعلومات المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا أن تُؤخذ في الاعتبار بمعزل عن غيرها أو كبديل عن المعلومات المالية المُعدة والمُقدمة وفقًا لهذه المبادئ. وتعتقد eToro أن هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا تُوفر معلومات تكميلية هامة للإدارة فيما يتعلق بالاتجاهات المالية والتجارية المستخدمة في تقييم نتائج عملياتها. كما تعتقد eToro أن استبعاد بنود محددة يُتيح مقارنة أكثر دقة مع فترات إعداد التقارير والميزانيات والتوقعات الداخلية ذات الصلة، ويُساعد المستثمرين على إجراء تحليلات تتوافق مع النماذج المالية التي وضعها المستثمرون ومحللو الأبحاث، ويُوفر للإدارة مقياسًا أكثر ملاءمة للأداء التشغيلي، ويُعدّ أكثر فائدة في تقييم أداء الإدارة.
تحث eToro مستثمريها على مراجعة تسويات الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك، وصافي الدخل المعدل، وربحية السهم المخففة المعدلة مع أكثر المقاييس المالية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والموضحة هنا، وعدم الاعتماد على أي مقياس مالي واحد لتقييم أعمالها.
يتضمن هذا البيان الصحفي مؤشرات الأداء الرئيسية التي تستخدمها إدارة eToro لتقييم أعمالها، وقياس أدائها، وتحديد الاتجاهات، وإعداد التوقعات المالية، واتخاذ القرارات التجارية. تشمل مؤشرات الأداء الرئيسية لـ eToro الحسابات الممولة، والأصول الخاضعة للإدارة، وصافي المساهمات. يمكنكم الاطلاع على تعريفات مؤشرات الأداء في هذا البيان الصحفي.

مجموعة إيتورو المحدودة تسوية صافي الدخل مع الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة بالدولار الأمريكي بالآلاف
		ثلاثة أشهر انتهت					انتهت اثنا عشر شهراً
		31 ديسمبر					31 ديسمبر
		2025			2024		2025		2024
		غير مدقق			غير مدقق		غير مدقق		غير مدقق
صافي الدخل		68,742			59184		215,696		192,381
مصروفات التمويل، صافي		3081			2491		11432		4642
الضرائب على الدخل		9695			32,079		37,705		53,238
مصروفات الدفع القائمة على الأسهم		4028			3313		16160		27150
الاستهلاك والإطفاء		3822			3097		12973		11337
مصروفات الموظفين غير النقدية		(1824)	)		682		5239		6557
تكاليف المعاملات		-			1283		10891		1281
مصاريف أخرى، صافي		(621	)		5473		6876		7285
الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة		86,923			107,602		316,972		303,871

أسود صلب 1 نقطة؛ الحشو الأيمن: 0؛ محاذاة النص: يمين؛ المحاذاة الرأسية: وسط؛ المحاذاة الرأسية: أسفل؛ ">3.01

مجموعة إيتورو المحدودة تسوية صافي الدخل مع صافي الدخل المعدل بالدولار الأمريكي بالآلاف (باستثناء مبالغ السهم الواحد)
		ثلاثة أشهر انتهت						انتهت اثنا عشر شهراً
		31 ديسمبر						31 ديسمبر
		2025			2024			2025			2024
		غير مدقق			غير مدقق			غير مدقق			غير مدقق
صافي الدخل		68,742			59184			215,696			192,381
مصروفات الدفع القائمة على الأسهم		4028			3313			16160			27150
أمورت		1221			906			3768			3085
مصروفات الموظفين غير النقدية		(1824)	)		682			5239			6557
تكاليف المعاملات		-			1283			10891			1281
مصاريف أخرى، صافي		(1502)	)		5473			5995			7285
صافي الدخل المعدل قبل الضريبة		70,665			70,841			257,749			237,739
معدل الضريبة الفعلي		12.4	%		35.2	%		14.9	%		21.70	%
الأثر الضريبي		(238	)		(4098)	)		(6257)	)		(9831)	)
صافي الدخل المعدل		70,427			66,744			251,492			227,908
الأسهم الأساسية القائمة		86,740,531			75,676,247			83,503,592			75,595,967
عدد الأسهم المخففة القائمة		99,635,590			84,969,521			95,129,729			85,297,910
ربحية السهم الأساسية وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا		0.79			0.78			2.58			2.55
ربحية السهم المخففة وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا		0.69			0.70			2.27			2.26
ربحية السهم الأساسية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		0.81			0.88					3.01
ربحية السهم المخففة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً		0.71			0.79			2.64			2.67

تعريفات بعض المقاييس
الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك: الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك هي مقياس مالي غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، ونحن نعرّفها بأنها صافي الدخل المعدل لاستبعاد المصاريف المالية وغيرها، صافي، والضرائب على الدخل، ومصروفات الدفع القائمة على الأسهم، والإهلاك والاستهلاك، ومصروفات الموظفين غير النقدية، وتكاليف المعاملات لمرة واحدة، والمصروفات الأخرى.

ربحية السهم المخففة المعدلة (ربحية السهم المخففة المعدلة): هي مقياس مالي غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، ويتم حسابها بقسمة صافي الدخل المعدل المنسوب إلى المساهمين العاديين على عدد الأسهم المخففة القائمة خلال الفترة. تستثني ربحية السهم المخففة المعدلة تأثير البنود غير المتكررة أو غير التشغيلية لتزويد المستثمرين بمقياس معياري للربحية على أساس السهم الواحد.

صافي الدخل المعدل: يشير صافي الدخل المعدل إلى صافي دخل الشركة بعد إجراء تعديلات على البنود غير المتكررة أو التي تحدث لمرة واحدة أو غير النقدية مثل رسوم إعادة الهيكلة، وانخفاض قيمة الأصول، والمصروفات المتعلقة بالاستحواذ، أو المكاسب/الخسائر من العمليات المتوقفة.

الأصول الخاضعة للإدارة (AUA): تعكس الأصول الخاضعة للإدارة القيمة العادلة الإجمالية للأصول التي يحتفظ بها المستخدمون داخل المنصة، بما في ذلك تلك التي يحتفظ بها شركاء من أطراف ثالثة لخدمات التنفيذ أو الحفظ، والمصنفة على النحو التالي:

• العملات المشفرة: تشمل جميع العملات المشفرة وأصول المستخدمين المشفرة المحفوظة في محافظ eToro الرقمية.
• الأسهم: تشمل الأسهم وصناديق المؤشرات المتداولة والأصول التي تتم إدارتها في إطار برنامج المركبة الفضائية.
• النقد: يشمل النقد غير المستثمر للعملاء (مثل أرصدة النقد، وأرصدة الأموال الإلكترونية، وعمليات السحب النقدي الجارية)، بالإضافة إلى النقد المستخدم للهامش أو المقدم كضمان للمراكز ذات الرافعة المالية.
  

الحسابات الممولة: هي حسابات المستخدمين الذين أكملوا إجراءات اعرف عميلك (KYC) ومكافحة غسل الأموال (AML) وغيرها من إجراءات التسجيل، وقاموا بتفعيل حساباتهم، وإيداع الأموال، وتنفيذ عملية تداول واحدة على الأقل في أي وقت، ولديهم رصيد حساب إيجابي (سواء كان مستثمراً أم لا). تمثل الحسابات الممولة المستوى الأعمق في مسار اكتساب المستخدمين لدينا، وهم المستخدمون الذين نحصل منهم على إجمالي العمولات.

صافي المساهمة: يعكس صافي المساهمة إجمالي الإيرادات والدخل، مطروحًا منه تكلفة الإيرادات من الأصول الرقمية ومصروفات فوائد الهامش. نستخدم صافي المساهمة لتقييم صافي مساهمات نشاط مستخدمينا على منصتنا قبل احتساب التكاليف التشغيلية المرتبطة بعملياتنا.

يتكون صافي المساهمة من المكونات الخمسة التالية، يمثل كل منها إيرادات أو دخلاً موزعاً على منتجاتنا بناءً على الأنماط المميزة التي نعتمد عليها في تحقيق الدخل من نشاط المستخدمين على المنصة. نقوم بتقييم أداء أعمالنا ونجاحنا في كل من التنويع وإدارة المخاطر عبر هذه المكونات الخمسة:

• مساهمة التداول الصافي (الأسهم والسلع والعملات) تساوي صافي دخل التداول لدينا من الأسهم والسلع والعملات.
• مساهمة التداول الصافي (الأصول المشفرة) تساوي الإيرادات من الأصول المشفرة بالإضافة إلى صافي دخل التداول (الخسارة) من مشتقات الأصول المشفرة مطروحًا منه تكلفة الإيرادات من الأصول المشفرة، باستثناء المساهمات الصافية من مكافآت البلوك تشين ونشاط التخزين.
• يمثل صافي مساهمة الفائدة صافي مساهمة الفائدة من المستخدمين بالإضافة إلى دخل الفائدة الآخر بالإضافة إلى صافي مساهمات نشاط التخزين، مطروحًا منه مصروفات فائدة الهامش.
• يشكل رصيد eToro Money الجزء الأكبر من إيراداتنا من تحويل العملات وغيرها من الإيرادات. وهو يمثل الدخل المُكتسب من خدمات إدارة الأموال التي نقدمها، بما في ذلك تحويل العملات، والسحب، ورسوم التحويل على بطاقة الخصم الخاصة بنا، وتحويلات الأصول الرقمية، والرسوم المتعلقة بخدمات محفظة الأصول الرقمية.
• الاشتراكات وغيرها هي ما تبقى من تحويل العملات والدخل الآخر غير المنسوب إلى eToro Money بالإضافة إلى صافي مساهمات مكافآت البلوك تشين.
  

صافي الدخل: يمثل صافي الدخل إجمالي أرباح الشركة أو ربحها خلال فترة محددة، ويُحسب بطرح جميع المصروفات من إجمالي الإيرادات، بما في ذلك تكاليف التشغيل، والاستهلاك، والفوائد، والضرائب، وأي إيرادات أو مصروفات أخرى. وهو يعكس الربحية الإجمالية للشركة وفقًا لمعايير المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP).

ملاحظة تحذيرية بشأن البيانات التطلعية

يحتوي هذا البيان الصحفي على "بيانات استشرافية" بالمعنى المقصود في أحكام "الملاذ الآمن" لقانون إصلاح التقاضي بشأن الأوراق المالية الخاصة لعام 1995، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر، البيانات المتعلقة بتوقعاتنا المالية، وموقعنا في السوق، والذكاء الاصطناعي، وتفويض إعادة شراء الأسهم، بما في ذلك تنفيذ اتفاقية إعادة شراء الأسهم المعجلة المتوقعة. وقد صدرت هذه البيانات الاستشرافية بتاريخ إصدارها الأول، واستندت إلى التوقعات والتقديرات والتنبؤات والتوقعات الحالية، بالإضافة إلى معتقدات وافتراضات الإدارة. وتُستخدم كلمات مثل "توقعات"، و"إرشادات"، و"نتوقع"، و"نتنبأ"، و"ينبغي"، و"نعتقد"، و"نأمل"، و"نستهدف"، و"نخطط"، و"نخطط"، و"أهداف"، و"نقدر"، و"إمكانات"، و"نتوقع"، و"قد"، و"سوف"، و"ربما"، و"يمكن"، و"ننوي"، و"سوف"، بالإضافة إلى صيغ مختلفة من هذه المصطلحات أو نفيها، وتعبيرات مماثلة، لتحديد هذه البيانات الاستشرافية. تخضع البيانات التطلعية لعدد من المخاطر والشكوك، وكثير منها ينطوي على عوامل أو ظروف خارجة عن سيطرة eToro. قد تختلف نتائج eToro الفعلية اختلافًا جوهريًا عن تلك المذكورة أو الضمنية في البيانات التطلعية نظرًا لعدد من العوامل، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر: تقلبات السوق وتحركاته غير المنتظمة؛ عدم القدرة على الاحتفاظ بالمستخدمين الحاليين أو إضافة مستخدمين جدد؛ المنافسة الشديدة؛ التغييرات في الإطار التنظيمي والقانوني الذي نعمل في إطاره؛ الاستفسارات والتحقيقات التنظيمية؛ تقديراتنا لأدائنا المالي؛ تقلبات أسعار الفائدة؛ سوق الأصول المشفرة المتطور، بما في ذلك لوائحه؛ الظروف المتعلقة بعملياتنا في إسرائيل، بما في ذلك الحرب الدائرة؛ المخاطر المتعلقة بأمن البيانات وخصوصيتها واستخدام البرمجيات مفتوحة المصدر؛ المخاطر المتعلقة بالذكاء الاصطناعي؛ التغييرات في الظروف الاقتصادية أو السياسية العامة؛ التغييرات في مبادئ وإرشادات المحاسبة؛ التكاليف أو النفقات غير المتوقعة. وغيرها من العوامل الموضحة في "عوامل الخطر" في نشرة الاكتتاب الخاصة بنا، بتاريخ 13 مايو 2025، والمقدمة إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات ("SEC")، حيث قد يتم تحديث هذه العوامل من وقت لآخر في ملفات eToro لدى هيئة الأوراق المالية والبورصات، والتي يمكن الوصول إليها، أو ستكون متاحة، على موقع هيئة الأوراق المالية والبورصات على الإنترنت www.sec.gov .

لا يُعدّ الأداء السابق مؤشراً بالضرورة على النتائج المستقبلية. تعكس البيانات التطلعية الواردة في هذا البيان الصحفي وجهة نظر eToro حتى تاريخ هذا البيان. تتوقع eToro أن تؤدي الأحداث والتطورات اللاحقة إلى تغيير وجهة نظرها. لا تلتزم eToro بتحديث أو مراجعة أي من هذه البيانات التطلعية، سواءً نتيجةً لمعلومات جديدة أو أحداث مستقبلية أو غير ذلك. لا ينبغي الاعتماد على هذه البيانات التطلعية باعتبارها تمثل وجهة نظر eToro في أي تاريخ لاحق لتاريخ هذا البيان الصحفي.

المصدر: مجموعة إيتورو المحدودة

---

^١- انظر قسم "المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً ومؤشرات الأداء الرئيسية" أدناه للاطلاع على معلومات إضافية وبيان التوفيق بينها وبين مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. قد لا تتطابق الأرقام في المجموع بسبب التقريب؛ وتستند نسب التغير إلى البيانات غير المقربة.
^٢- انظر قسم "المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً ومؤشرات الأداء الرئيسية" أدناه للاطلاع على معلومات إضافية وبيان التوفيق بينها وبين مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. قد لا تتطابق الأرقام في المجموع بسبب التقريب؛ وتستند نسب التغير إلى البيانات غير المقربة.
^3- قد لا تتطابق الأرقام في المجموع بسبب التقريب؛ وتعتمد التغيرات النسبية على البيانات غير المقربة.