نمو الإيرادات بنسبة 10% على أساس سنوي
ارتفع الربح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدل بنسبة تقارب 200% على أساس سنوي
ارتفع إجمالي المبيعات الجديدة باستثناء فئة المفروشات المنزلية والمراتب بنسبة 17.5%
من المتوقع أن تؤدي صفقة الاندماج المعلقة مع شركة آرونز وشركة سي سي إف هولدينغز إلى إنشاء منصة متعددة القنوات رائدة للمستهلكين غير المشتركين في باقات برايم.

بلانو، تكساس، 7 مايو 2026 (جلوب نيوزواير) - أعلنت شركة كاتابولت القابضة (المدرجة في بورصة ناسداك تحت الرمز: KPLT)، وهي شركة تكنولوجيا مالية تركز على التجارة الإلكترونية، اليوم عن نتائجها المالية للربع الأول المنتهي في 31 مارس 2026.

"نحن ملتزمون بتوفير منصة التمويل طويلة الأجل المبتكرة والشفافة والموثوقة التي يرغب بها عملاؤنا ويستحقونها"، صرّح أورلاندو زاياس، الرئيس التنفيذي لشركة كاتابولت. "نعتقد أن معدلات رضا العملاء المرتفعة، إلى جانب ارتفاع قيمة العميل على المدى الطويل، تُظهر مدى إقبال المستهلكين في جميع أنحاء الولايات المتحدة على كاتابولت. ورغم تأثر أداء قروضنا في الربع الأول بالتحديات الاقتصادية الكلية، فقد حققنا نموًا للربع الرابع عشر على التوالي، ونشهد بالفعل تسارعًا طفيفًا في بداية الربع الثاني. وقد حافظ نمو إيراداتنا على قوته، وهذا، إلى جانب تركيزنا المستمر على المسؤولية المالية، مكّننا من تحقيق أرباح معدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك تزيد عن 6.4 مليون دولار."

وأضاف زاياس: "مع استمرارنا في تحقيق إنجازات تشغيلية جديدة، نتطلع إلى إتمام عملية اندماجنا المرتقبة مع شركتي آرونز وسي سي إف هولدينغز. ونعتقد أن هذا الاندماج سيعزز قدرتنا على تلبية الاحتياجات المتغيرة للمستهلكين من غير حاملي بطاقات الائتمان الأساسية، وذلك من خلال توفير الحجم والنطاق اللازمين لإطلاق العنان لقيمة نموذج أعمالنا. ونحن متحمسون للغاية للمستقبل."

التقدم: أبرز الأحداث الأخيرة

(جميع المقارنات سنوية ما لم يُذكر خلاف ذلك.)

• انخفض إجمالي طلبات التأجير بنسبة 5.0% على أساس سنوي في الربع الأول.
• زيادة النشاط في متجر تطبيقات كاتابولت:
  • انخفض عدد المستخدمين النشطين شهريًا (MAU) بنسبة 1.0% تقريبًا في الربع الأول
  • 60.8% من إجمالي عمليات التمويل التي تمت في الربع الأول بدأت في سوق تطبيقات كاتابولت، مما يجعلها أكبر مصدر منفرد لإحالة العملاء
  • ارتفع إجمالي عمليات إنشاء التطبيقات في سوق التطبيقات بنسبة 3.1% على أساس سنوي. ويُعرَّف إجمالي عمليات إنشاء التطبيقات في سوق التطبيقات بأنها العمليات التي تبدأ داخل تطبيقنا ولكن قد تُستكمل في مكان آخر.
  • استمر نشاط التسوق المتقاطع في الازدياد؛ حيث ارتفع عدد العملاء الذين لديهم عقدان إيجار أو أكثر ساريان مع اثنين أو أكثر من تجار التجزئة المختلفين بنسبة 14.3% في الربع الأول، ومثلوا ما يقرب من 29.0% من إجمالي عدد عمليات التمويل الجديدة خلال الربع.
  • ارتفعت قيمة العميل على مدار حياته بنسبة 14.8% في الربع الأول، مدفوعة جزئياً بزيادة متوسط عدد عقود الإيجار لكل عميل.
  • ظل رضا العملاء مرتفعًا، وحصلت شركة كاتابولت على صافي نقاط الترويج 63 اعتبارًا من 31 مارس 2026.
  • حوالي 60.9% من إجمالي القروض المقدمة خلال الربع الأول من عام 2026 جاءت من عملاء متكررين ^.
• ازداد تفاعل المستهلكين مع إضافة وظائف وميزات التطبيق وتنفيذ حملات تسويقية مستهدفة
  • ارتفع معدل تحويل المدفوعات عبر خدمة Katapult Pay (KPay) خلال الربع الأول بنسبة 200 نقطة أساس مقارنة بالعام الماضي، كما زاد عدد معاملات KPay بنسبة 22.3% تقريبًا على أساس سنوي. وارتفع عدد عملاء KPay الفريدين بنسبة 9.0% تقريبًا على أساس سنوي.
  • ارتفعت إجمالي عمليات التمويل التي تمت عبر KPay بنسبة 18.6% على أساس سنوي في الربع الأول، وتمت معالجة 42.0% من إجمالي عمليات التمويل باستخدام KPay.
• واصلنا دعم شركائنا التجاريين من خلال مبادرات مُستهدفة تركز على الاكتتاب الاستراتيجي والتسعير وحملات التسويق المشترك القائمة على الأحداث
  • مثّلت القروض المباشرة وقروض التمويل المتدرج حوالي 58% من إجمالي القروض في الربع الأول، مسجلةً انخفاضاً بنسبة 10.1%. وباستثناء فئة المفروشات المنزلية والمراتب، نمت هذه القروض بنسبة 10.0% تقريباً.
  • انخفضت مجموعة أفضل 25 تاجراً بنسبة 4.2% في الربع الأول (كما تم قياسه بحجم عمليات التمويل الإجمالية).
  • أضفنا 46 تاجرًا مباشرًا أو ضمن سلسلة تجار، أو مسارات تجارية، إلى منظومتنا. تشمل هذه المسارات شركاء تجاريين جددًا أو حاليين أطلقوا موقعًا إلكترونيًا جديدًا أو تجربة تسوق داخل المتجر تتضمن Katapult كعرض ترويجي محدود المدة، سواءً كان مباشرًا أو ضمن سلسلة تجار.
  • أطلقت BrandsMart تجربة التسوق داخل المتجر، وأضافت المتجر إلى متجر تطبيقات KPay. تُعد BrandsMart واحدة من أبرز متاجر الإلكترونيات الاستهلاكية والأجهزة المنزلية في جنوب شرق الولايات المتحدة، وواحدة من أكبر متاجر الأجهزة المنزلية في البلاد.
    

أبرز النتائج المالية للربع الأول من عام 2026

(جميع المقارنات سنوية ما لم يُذكر خلاف ذلك.)

• بلغ إجمالي القروض الجديدة 64.2 مليون دولار، بزيادة قدرها 0.1%. وباستثناء فئة المفروشات المنزلية والمراتب، نما إجمالي القروض الجديدة بنسبة 17.5% على أساس سنوي.
• بلغ إجمالي الإيرادات 79.0 مليون دولار، بزيادة قدرها 9.8%.
• انخفض إجمالي المصاريف التشغيلية في الربع الأول بمقدار مليون دولار. كما انخفضت مصاريفنا التشغيلية النقدية ^{الثابتة} ، والتي تستثني تكاليف المعاملات والمصاريف الأخرى غير النقدية والمتغيرة، بنسبة 10.8% على أساس سنوي.
• بلغ الدخل من العمليات 4.3 مليون دولار، وهو تحسن مقارنة بخسارة قدرها (0.5) مليون دولار في الربع الأول من عام 2025.
• بلغ صافي الدخل 5.7 مليون دولار للربع الأول من عام 2026، وهو تحسن بنسبة 200% مقارنة بصافي الخسارة البالغة (5.7) مليون دولار التي تم الإبلاغ عنها للربع الأول من عام 2025. ويعود هذا التحسن على أساس سنوي بشكل رئيسي إلى ربح قدره 4.3 مليون دولار من التزامات المشتقات المالية وزيادة قدرها 3.9 مليون دولار في إجمالي الربح.
• بلغ صافي الدخل المعدل ² مبلغ 3.7 مليون دولار للربع الأول من عام 2026، وهو تحسن مقارنة بصافي الخسارة المعدلة البالغة (3.4) مليون دولار التي تم الإبلاغ عنها للربع الأول من عام 2025.
• بلغ صافي الربح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدل ² مبلغ 6.4 مليون دولار للربع الأول من عام 2026، وهو تحسن مقارنة بصافي الربح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدل ² البالغ 2.2 مليون دولار في الربع الأول من عام 2025.
• أنهت شركة كاتابولت الربع برصيد نقدي وما يعادله بقيمة 28.1 مليون دولار، بما في ذلك 5.8 مليون دولار نقداً مقيداً. كما أنهت الشركة الربع برصيد ديون مستحقة بقيمة 71.6 مليون دولار على تسهيلاتها الائتمانية المتجددة.
• بلغت التدفقات النقدية من العمليات التشغيلية 12.2 مليون دولار، مقارنة بـ 3.4 مليون دولار في الربع الأول من عام 2025.
• بلغت نسبة الشطب من الإيرادات 9.2% في الربع الأول من عام 2026، وهي ضمن النطاق المستهدف طويل الأجل للشركة الذي يتراوح بين 8% و10%. ويُقارن هذا الرقم بنسبة 9.0% في الربع الأول من عام 2025.

[1] يتم تعريف معدل تكرار العملاء على أنه النسبة المئوية للمعاملات التي تتم خلال الربع من العملاء الحاليين.
[2] يرجى الرجوع إلى قسم "التوفيق بين المقاييس غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً وبعض البيانات الأخرى" وجداول التوفيق بين مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً وغير المتوافقة معها أدناه لمزيد من المعلومات.

عمليات اندماج معلقة مع شركة آرونز وشركة سي سي إف هولدينغز ذ.م.م.

في 11 ديسمبر 2025، أبرمنا اتفاقية (يُشار إليها فيما يلي بـ"اتفاقية الاندماج") للاندماج مع شركة آرونز إنترمديت هولدكو (آرونز) وشركة سي سي إف هولدينغز (سي سي إف هولدينغز). نتوقع إتمام هذه الصفقة خلال الربع الثالث من عام 2026، رهناً بالحصول على الموافقات اللازمة من المساهمين والجهات التنظيمية، واستيفاء شروط الإتمام المعتادة الأخرى. في حال إتمامها، نتوقع أن تُنشئ هذه الصفقة منصة رائدة متعددة القنوات تُتيح للمستهلكين من ذوي التصنيف الائتماني المنخفض الوصول إلى السلع المعمرة ومجموعة شاملة من الحلول المالية المبتكرة المصممة خصيصاً لتلبية احتياجاتهم. وعلى وجه التحديد، نعتقد أن هذه الصفقة ستُحقق الفوائد التالية:

• عرض القيمة المتميز للعملاء: يخلق منصة موثوقة للمستهلكين غير المميزين للوصول إلى السلع المعمرة ومجموعة شاملة من الحلول المالية المبتكرة المصممة خصيصًا لتلبية احتياجاتهم المحددة.
  
  
• الحجم والمكانة السوقية الفريدة: تأسيس أعمال تجارية متعددة القنوات واسعة النطاق مع قدرات رقمية ومتنقلة رائدة وبصمة مادية على مستوى الدولة تشمل ما يقرب من 3000 نقطة اتصال بيع بالتجزئة.
  
  
• تحسين الوضع المالي: من المتوقع أن تتمتع الشركة المندمجة بنموذج مالي وتشغيلي أقوى يتضمن ما يلي:
  
  
  • أكثر من 4 مليارات دولار من الإيرادات المتوقعة للأشهر الاثني عشر الماضية (LTM) اعتبارًا من الربع الثالث من عام 2025؛
  • ما يقرب من 450 مليون دولار من الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك على أساس الأداء حتى الربع الثالث من عام 2025 وحجم التشغيل الذي يدعم إمكانية تحقيق هامش ربح معدل قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك برقمين على المدى الطويل؛
  • نطاق وصول مشترك يشمل أكثر من 7 ملايين عميل تم خدمتهم مؤخراً؛
  • محفظة واسعة من مصادر الإيرادات المتكررة؛ و
  • اقتصاديات وحدة أكثر جاذبية تدعم الربحية على المدى الطويل.

• إمكانات تآزرية كبيرة: تشمل أوجه التآزر المتوقعة ما يلي:
  • فرص موسعة لتلبية طيف أوسع من احتياجات المستهلكين غير الأساسيين؛
  • قدرات اكتتاب محسّنة يمكنها دفع النمو والعائد؛
  • تقنية تعمل على تعزيز وتسريع ابتكار المنتجات؛ و
  • كفاءة التشغيل.
    
    
• تعزيز الميزانية العمومية: يعزز الميزانية العمومية للشركة وإمكانية الوصول إلى رأس المال الذي يمكن استخدامه لتسريع فرص النمو والاستثمار فيها.
  
  
• قيادة متمرسة: فريق من المديرين التنفيذيين المخضرمين ذوي الخبرة العميقة في قطاع المستهلكين غير المميزين وسجل حافل في تحقيق التحسينات التشغيلية والابتكار.
  

بموجب بنود اتفاقية الاندماج، عند إتمام الصفقة، سيملك مساهمو كاتابولت الحاليون 6% من الشركة المندمجة على أساس التخفيف الكامل، بينما سيملك مساهمو آرونز وسي سي إف هولدينغز النسبة المتبقية. وستكون آرونز وسي سي إف هولدينغز شركتين تابعتين لكاتابولت، التي من المتوقع أن تستمر في التداول في بورصة ناسداك تحت الرمز "KPLT".

تتضمن الملاحظات المرفقة ببياناتنا المالية الموحدة المختصرة في تقريرنا السنوي على النموذج 10-Q للربع المنتهي في 31 مارس 2026 والذي قدمناه إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات معلومات إضافية تتعلق باتفاقية الاندماج والصفقة.

في ضوء عمليات الاندماج المعلقة مع آرونز وسي سي إف آي، فإن كاتابولت لا تستضيف مكالمة جماعية لمناقشة النتائج المالية للربع الأول، كما أن الشركة لا تقدم توقعات للأعمال في هذا الوقت.

حول كاتابولت

كاتابولت هي منصة تأجير تمليكي تعتمد على التكنولوجيا، وتتكامل مع متاجر التجزئة متعددة القنوات ومنصات التجارة الإلكترونية لتسهيل شراء السلع المعمرة اليومية للمستهلكين الأمريكيين ذوي الدخل المحدود. من خلال تكاملنا مع نقاط البيع وتطبيقنا المبتكر للهواتف المحمولة الذي يضم خدمة كاتابولت باي®، يمكن للمستهلكين الذين قد لا يتمكنون من الحصول على التمويل التقليدي التسوق من شبكة متنامية من الشركاء التجاريين. عمليتنا بسيطة وسريعة وشفافة. نؤمن بأن رؤية الجانب الإيجابي في الناس يصب في مصلحة العمل، ونسعى إلى إضفاء طابع إنساني على طريقة حصول المستهلكين ذوي الدخل المحدود على احتياجاتهم من خلال حلول دفع قائمة على العدالة والكرامة.

اتصال

جينيفر كوهن كول
نائب رئيس علاقات المستثمرين
ir@katapult.com

البيانات التطلعية

بعض البيانات الواردة في هذا البيان الصحفي، والتي لا تُعدّ حقائق تاريخية، تُعتبر بيانات استشرافية لأغراض أحكام الملاذ الآمن بموجب قانون إصلاح التقاضي بشأن الأوراق المالية الخاصة في الولايات المتحدة لعام 1995. في بعض الحالات، يمكن تحديد البيانات الاستشرافية من خلال كلمات مثل "نتوقع"، "نفترض"، "نعتقد"، "نستمر"، "يمكن"، "نصمم"، "نُقدّر"، "نتوقع"، "ننوي"، "قد"، "نخطط"، "من المحتمل"، "نتنبأ"، "ينبغي"، "سوف"، "قد"، أو نفي هذه المصطلحات أو تعابير أخرى مماثلة. تشمل هذه البيانات الاستشرافية، على سبيل المثال لا الحصر: البيانات الواردة في هذا البيان الصحفي بشأن طبيعة ديناميكيات السوق التي تؤثر على المستهلكين من غير ذوي التصنيف الائتماني الممتاز والمبادرات التي نطلقها لمواجهة هذه التحديات، واستراتيجية التسعير الخاصة بنا وتأثيرها المتوقع على معدلات التحويل ونمو الإيرادات؛ ونجاح جهودنا التسويقية المتوقعة؛ وفرصنا في السوق؛ وقدرتنا على اكتساب عملاء جدد والاحتفاظ بهم؛ واعتماد العملاء لتطبيقنا للهواتف المحمولة الذي يضم خدمة KPay ونموه المستمر. تتضمن هذه البيانات صفقة اندماج شركات كاتابولت، وآرونز، وسي سي إف هولدينغز، التي تتم بالكامل عن طريق تبادل الأسهم، وإتمام الصفقة وتوقيتها؛ والأثر المالي والتجاري للصفقة والفوائد المتوقعة منها؛ والفرص المستقبلية للشركة المندمجة وعملياتها المستقبلية. وتستند هذه البيانات إلى افتراضات مختلفة، سواء أكانت مذكورة في هذا البيان الصحفي أم لا، وإلى التوقعات الحالية لإدارتنا، ولا تُعد تنبؤات بالأداء الفعلي.

تُقدَّم هذه البيانات التطلعية لأغراض توضيحية فقط، ولا يُقصد بها أن تكون بمثابة ضمان أو تأكيد أو تنبؤ أو بيان قاطع لحقيقة أو احتمال. يصعب أو يستحيل التنبؤ بالأحداث والظروف الفعلية، وستختلف عن الافتراضات. العديد من الأحداث والظروف الفعلية خارجة عن سيطرتنا. تخضع هذه البيانات التطلعية لعدد من المخاطر والشكوك، بما في ذلك، على سبيل المثال لا الحصر، القدرة على الحصول على الموافقات التنظيمية واستيفاء شروط إتمام الصفقة المقترحة، بما في ذلك موافقة المساهمين، ووقوع أي حدث أو تغيير أو ظرف آخر قد يؤخر الصفقة المقترحة، بما في ذلك تأثير وتوقيت أي إغلاق حكومي، أو يؤدي إلى إنهاء اتفاقية الاندماج؛ وردود الفعل السلبية المحتملة أو التغييرات في العلاقات التجارية الناتجة عن الإعلان عن عمليات الاندماج؛ والتقاضي المتعلق بالصفقة المقترحة؛ وعدم القدرة على الاحتفاظ بالموظفين الرئيسيين، أو انخفاض الإنتاجية المحتمل بسبب تأثير الصفقة المقترحة على موظفي كاتابولت الحاليين والمحتملين، والإدارة الرئيسية، والعملاء، والموردين، وأصحاب الامتياز، وشركاء الأعمال. تلبية متطلبات السيولة المستقبلية والامتثال للبنود التقييدية المتعلقة بالمديونية؛ قدرة الشركة المندمجة على دمج أعمالها وتنميتها بنجاح؛ المعاملة الضريبية المتوقعة، والتكاليف أو الرسوم أو النفقات غير المتوقعة الناتجة عن الصفقة؛ تنفيذ استراتيجية أعمالنا وتوسيع قدراتنا في مجال المعلومات والتكنولوجيا؛ فرصنا في السوق وقدرتنا على اكتساب عملاء جدد والاحتفاظ بالعملاء الحاليين؛ اعتماد ونجاح تطبيقنا للهواتف المحمولة الذي يتميز بخدمة Katapult Pay؛ توقيت وتأثير مبادرات النمو لدينا على أدائنا المالي المستقبلي؛ حدوث وتوقيت تشديد الإقراض الرئيسي المتوقع وتأثيره على نتائج عملياتنا؛ الظروف الاقتصادية العامة في الأسواق التي نعمل فيها، والطبيعة الدورية لإنفاق العملاء، وأنماط المبيعات والإنفاق الموسمية للعملاء؛ المخاطر المتعلقة بالعوامل التي تؤثر على إنفاق المستهلكين والتي لا تخضع لسيطرتنا، بما في ذلك، على سبيل المثال لا الحصر، مستويات التوظيف، ودخل المستهلك المتاح، والتضخم، وأسعار الفائدة السائدة، وديون المستهلكين وتوافر الائتمان، وثقة المستهلك في الظروف الاقتصادية المستقبلية، والظروف السياسية، وتصورات المستهلك للرفاهية الشخصية والأمن، واستعداد العملاء وقدرتهم على دفع ثمن السلع التي يستأجرونها من خلالنا عند استحقاقها؛ المخاطر المتعلقة بعدم اليقين في تقديراتنا لفرص السوق وتوقعات نمو السوق، بما في ذلك قطاع الأثاث المنزلي وتجارة التجزئة؛ المخاطر المتعلقة بتركيز جزء كبير من حجم معاملاتنا مع شريك تجاري واحد، أو نوع واحد من التجار أو الصناعات؛ آثار المنافسة على أعمالنا المستقبلية؛ تأثير عدم استقرار ظروف السوق والاقتصاد مثل ارتفاع التضخم وأسعار الفائدة؛ موثوقية منصتنا وفعالية نموذج إدارة المخاطر لدينا؛ خروقات أمن البيانات أو غيرها من حوادث أو اضطرابات تكنولوجيا المعلومات، بما في ذلك الهجمات الإلكترونية، وحماية المعلومات السرية والخاصة والشخصية وغيرها من المعلومات، بما في ذلك البيانات الشخصية للعملاء؛ القدرة على جذب الموظفين والمديرين التنفيذيين أو أعضاء مجلس الإدارة والاحتفاظ بهم؛ الاستجابة الفعالة للظروف الاقتصادية والتجارية العامة؛ الحصول على رأس مال إضافي، بما في ذلك تمويل الأسهم أو الديون وخدمة ديوننا؛ تحسين نتائج التشغيل والنتائج المالية المستقبلية؛ توقع التغيرات التكنولوجية السريعة، بما في ذلك الذكاء الاصطناعي التوليدي والتقنيات الجديدة الأخرى؛ الامتثال للقوانين واللوائح المعمول بها على أعمالنا وأعمال الشركة المندمجة، بما في ذلك القوانين واللوائح المتعلقة بمعاملات الشراء بالإيجار؛ البقاء على اطلاع دائم بالقوانين واللوائح المعدلة أو الجديدة التي تنطبق على أعمالنا، بما في ذلك ما يتعلق بمعاملات الشراء بالإيجار ولوائح الخصوصية؛ الحفاظ على العلاقات مع التجار والشركاء وتنميتها؛ الاستجابة لحالات عدم اليقين المرتبطة بتطوير المنتجات والخدمات وقبول السوق؛ آثار قوانين ضريبة الدخل الفيدرالية الأمريكية الجديدة؛ نقاط الضعف الجوهرية في نظام الرقابة الداخلية لدينا على التقارير المالية والتي، إذا لم يتم تحديدها ومعالجتها، يمكن أن تؤثر على موثوقية بياناتنا المالية؛ الدفاع بنجاح عن الدعاوى القضائية؛ الدعاوى القضائية، والمسائل التنظيمية، والشكاوى، والدعاية السلبية و/أو سوء السلوك من جانب الموظفين والموردين و/أو مقدمي الخدمات؛ وغيرها من الأحداث أو العوامل، بما في ذلك تلك الناتجة عن الاضطرابات المدنية، والحرب، والغزوات الأجنبية، والإرهاب، وأزمات الصحة العامة والأوبئة (مثل كوفيد-19)، والحروب التجارية، أو الاستجابات لمثل هذه الأحداث؛ وتلك العوامل التي تمت مناقشتها بمزيد من التفصيل في القسم المعنون "عوامل الخطر" في تقاريرنا الدورية المقدمة إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات ("SEC")، بما في ذلك التقرير الفصلي على النموذج 10-Q للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2026 والذي قدمناه إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات.

إذا تحققت أي من هذه المخاطر أو ثبت عدم صحة افتراضاتنا، فقد تختلف النتائج الفعلية اختلافًا جوهريًا عن النتائج المتوقعة في هذه البيانات التطلعية. قد توجد مخاطر إضافية لا نعلمها حاليًا أو نعتقد أنها غير جوهرية، والتي قد تؤدي أيضًا إلى اختلاف النتائج الفعلية عن تلك الواردة في البيانات التطلعية. لا يوجد ما يضمن تنفيذ الصفقة أو سير خطط أعضاء مجالس الإدارة والإدارة التنفيذية لشركات كاتابولت، وآرونز، وسي سي إف هولدينغز كما هو متوقع أو نجاحها في نهاية المطاف. لذا، لا ينبغي الاعتماد بشكل مفرط على البيانات التطلعية الواردة في هذا البيان الصحفي. تستند جميع البيانات التطلعية الواردة هنا إلى المعلومات المتاحة لنا حتى تاريخه، ولا نتحمل أي التزام بتحديث هذه البيانات نتيجة لمعلومات جديدة أو أحداث مستقبلية، إلا إذا اقتضى القانون ذلك. في حال قمنا بتحديث بيان أو أكثر من البيانات التطلعية، فلا يُستنتج من ذلك أننا سنقوم بتحديثات إضافية فيما يتعلق بتلك البيانات أو غيرها من البيانات التطلعية.

مؤشرات الأداء الرئيسية

تقوم شركة كاتابولت بمراجعة العديد من المقاييس بانتظام، بما في ذلك المقاييس الرئيسية التالية، لتقييم أعمالها وقياس أدائها وتحديد الاتجاهات التي تؤثر على أعمالنا وصياغة التوقعات المالية واتخاذ القرارات الاستراتيجية، والتي قد تكون مفيدة أيضًا للمستثمر: إجمالي الأصول، وإجمالي الإيرادات، وإجمالي الربح، وإجمالي الربح المعدل، والأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة.

تُعرَّف قيمة المعاملات المُنشأة الإجمالية بأنها سعر التجزئة للبضائع المرتبطة باتفاقيات التأجير التمويلي المُبرمة خلال الفترة المحددة عبر منصة كاتابولت. ولا تُمثل هذه القيمة الإيرادات المُكتسبة. ومع ذلك، نعتقد أنها مؤشر تشغيلي مفيد لإدارة كاتابولت والمستثمرين على حد سواء لتقييم حجم المعاملات التي تتم على منصتها.

يمثل إجمالي الإيرادات مجموع إيرادات الإيجار والإيرادات الأخرى. تقيس شركة كاتابولت هذا المؤشر لتقييم الأداء المالي لعملائها بشكل شامل. وتعتقد الإدارة أن النظر إلى هذه المكونات مفيد للمستثمر، إذ يساعد على فهم الأداء المالي الإجمالي للعملاء.

يمثل الربح الإجمالي إجمالي الإيرادات مطروحًا منه تكلفة الإيرادات، وهو مقياس يُعرض وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة الأمريكية ("GAAP"). للاطلاع على وصف وعرض الربح الإجمالي المعدل والأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة، وهما مقياسان غير متوافقين مع المعايير المحاسبية المقبولة عمومًا وتستخدمهما الإدارة، يُرجى مراجعة قسم "المقاييس المالية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عمومًا" أدناه.

المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

استكمالاً للمؤشرات المالية الواردة في هذا البيان الصحفي والمؤتمر الهاتفي أو البث الشبكي ذي الصلة، والمتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP)، تُقدم الشركة أيضاً المؤشرات التالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، بالإضافة إلى مؤشرات أخرى للأداء المالي: إجمالي الربح المعدل، والأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة، وصافي الخسارة المعدلة، ونفقات التشغيل النقدية الثابتة. وتعتقد الشركة أنه لكي تتمكن الإدارة والمستثمرون من مقارنة الأداء الأساسي بشكل أكثر فعالية بين الفترات، ينبغي استبعاد البنود التي لا تعكس نتائج عملياتنا التجارية الجارية من المؤشرات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. وتحث الشركة المستثمرين على النظر في المؤشرات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً فقط بالتزامن مع بياناتها المالية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، ومراجعة بيان التوفيق بين المؤشرات المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والمؤشرات المالية المتوافقة معها، والمُدرجة في هذا البيان الصحفي.

يمثل الربح الإجمالي المعدل الربح الإجمالي مطروحًا منه المصاريف التشغيلية المتغيرة، والتي تشمل تكاليف الخدمات ورسوم الاكتتاب. وتعتقد الإدارة أن الربح الإجمالي المعدل يوفر فهمًا ذا مغزى لأحد جوانب أدائها، والذي يُعزى تحديدًا إلى إجمالي الإيرادات والتكاليف المتغيرة المرتبطة بها.

يُعدّ الربح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدّل (EBITDA المعدّل) مقياسًا ماليًا غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، ويُعرَّف بأنه صافي الدخل (أو الخسارة) قبل مصروفات الفوائد والرسوم الأخرى، وتكاليف المعاملات، ومصروفات التعويضات القائمة على الأسهم، وتكاليف إعادة تمويل الديون، والإهلاك والاستهلاك للممتلكات والمعدات والبرمجيات الرأسمالية، ومصروفات التقاضي والتسوية، ومخصص انخفاض قيمة الأصول المؤجرة، وإيرادات الفوائد، والربح الناتج عن سداد القرض لأجل وتسوية التزامات المشتقات المالية، صافيًا، والتغير في القيمة العادلة لالتزامات المشتقات المالية وسندات الشراء. وتتألف تكاليف المعاملات بشكل أساسي من أتعاب المهنيين المتكبدة وتكاليف مكافآت الاحتفاظ بالموظفين المرتبطة بعمليات الاندماج.

صافي الخسارة المعدل هو مقياس مالي غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، ويُعرف بأنه صافي الدخل (الخسارة) قبل تكاليف المعاملات، ومصروفات التعويضات القائمة على الأسهم، وتكاليف إعادة تمويل الديون، ومصروفات التقاضي والتسوية، والربح الناتج عن إطفاء القرض لأجل وتسوية التزامات المشتقات، صافي، والتغير في القيمة العادلة لالتزامات المشتقات والضمانات.

تُعرَّف المصاريف التشغيلية النقدية الثابتة بأنها مقياس غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، وهي عبارة عن المصاريف التشغيلية مطروحاً منها تكاليف التأجير المتغيرة، مثل تكاليف الخدمات ورسوم الاكتتاب، وتكاليف المعاملات، ومصاريف التعويضات القائمة على الأسهم، وتكاليف إعادة تمويل الديون، واستهلاك الأصول الثابتة والمعدات والبرامج الرأسمالية، ومصاريف التقاضي والتسوية. ونعتقد أن المصاريف التشغيلية النقدية الثابتة تُبيّن مصاريفنا الجارية التي يُمكن التحكم بها.

يُعد كل من إجمالي الربح المعدل، والأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة، وصافي الخسارة المعدلة، مؤشرات مفيدة للمستثمر في تقييم أداء الشركة، وذلك لأن هذه المؤشرات:

• تُستخدم على نطاق واسع لقياس الأداء التشغيلي للشركة؛
• هل هي مقاييس مالية تستخدمها وكالات التصنيف الائتماني والمقرضون والجهات الأخرى لتقييم الجدارة الائتمانية للشركة؟
• تستخدمها إدارة الشركة لأغراض مختلفة، بما في ذلك كمقاييس للأداء وكأساس للتخطيط الاستراتيجي والتنبؤ.
  

ترى الإدارة أن استخدام المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP)، كمكمل للمقاييس المتوافقة معها، مفيد للمستثمرين لأنه يستبعد البنود التي لا تُعد جزءاً من عملياتنا الأساسية، أو شديدة التغير، أو التي لا تتطلب إنفاقاً نقدياً، مثل مصروفات التعويضات القائمة على الأسهم. وتستخدم الإدارة هذه المقاييس غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً عند تقييم الأداء التشغيلي ولأغراض التخطيط والتنبؤ الداخلي. وتعتقد الإدارة أن هذه المقاييس تساعد في تحديد الاتجاهات الأساسية في العمل، وتُعد مهمة في مقارنة النتائج الحالية بنتائج الفترات السابقة، كما أنها مفيدة للمستثمرين والمحللين الماليين في تقييم الأداء التشغيلي. مع ذلك، تستبعد هذه المقاييس غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً بنوداً جوهرية في فهم وتقييم النتائج المالية لشركة كاتابولت. لذا، لا ينبغي النظر إلى هذه المقاييس بمعزل عن غيرها أو كبدائل للإيرادات، أو صافي الخسارة، أو إجمالي الربح، أو التدفقات النقدية من العمليات، أو غيرها من مقاييس الربحية أو السيولة أو الأداء وفقاً لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. يُرجى العلم بأن عرض كاتابولت لهذه المقاييس قد لا يكون قابلاً للمقارنة مع المقاييس ذات العناوين المماثلة المستخدمة من قبل شركات أخرى.

بعض مؤشرات الأداء الرئيسية

شركة كاتابولت القابضة
أصول جروس