أعلنت شركة MKS Inc. عن نتائجها المالية للربع الأول من عام 2026
MKS Inc. MKSI | 0.00 |
- بلغت الإيرادات 1,078 مليون دولار، وهو الحد الأعلى للتوقعات.
- بلغ صافي الدخل وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا 84 مليون دولار أمريكي، وصافي الدخل للسهم المخفف 1.18 دولار أمريكي.
- بلغت الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك 277 مليون دولار، وبلغ صافي ربح السهم المخفف غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً 2.30 دولار، وكلاهما أعلى من الحد الأعلى للتوقعات.
أندوفر، ماساتشوستس، 6 مايو 2026 (جلوب نيوزواير) - أعلنت شركة MKS Inc. (ناسداك: MKSI)، وهي شركة عالمية رائدة في مجال توفير التقنيات التي تُحدث تحولاً في عالمنا، اليوم عن نتائجها المالية للربع الأول من عام 2026.
قال جون تي سي لي، الرئيس والمدير التنفيذي: "يعكس أداؤنا القوي في الربع الأول وتوقعاتنا للربع الثاني تسارع الطلب على نطاق واسع، مدفوعًا بزيادة الاستثمار في التطبيقات المتعلقة بالذكاء الاصطناعي. وتؤدي محفظة منتجاتنا الأساسية والمتكاملة إلى زيادة قوية في الحجوزات والإيرادات، حيث نُمكّن عملاءنا من مواجهة التعقيد المتزايد بسرعة في تصنيع أشباه الموصلات ولوحات الدوائر المتقدمة. ومن مراكز بيانات الذكاء الاصطناعي إلى أحدث ابتكارات الإلكترونيات الاستهلاكية، تتمتع شركة MKS بموقع متميز لتحقيق نمو جذاب في بيئة طلب متنامية."
قال رام مايامبورات، نائب الرئيس التنفيذي والمدير المالي: "جاءت إيرادات الربع الأول ومؤشرات الربحية الرئيسية عند أو أعلى النطاقات المتوقعة، مما يدل على زخم الأعمال والتنفيذ المتميز. إن هوامش الربح الإجمالية القوية والانضباط التشغيلي لدينا يمهد الطريق لتوليد تدفقات نقدية جذابة مع استغلالنا لفرص الإيرادات هذا العام، مما يمنحنا الموارد اللازمة للاستثمار في الابتكار وتعزيز ميزانيتنا العمومية بشكل أكبر."
| مقاييس مالية مختارة وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا وغير المتوافقة معها (بالملايين، باستثناء بيانات السهم الواحد) | |||||||||||
| الربع الأول من عام 2026 | الربع الرابع من عام 2025 | الربع الأول من عام 2025 | |||||||||
| صافي الإيرادات | |||||||||||
| أشباه الموصلات | دولار | 466 | دولار | 435 | دولار | 413 | |||||
| الإلكترونيات والتغليف | 321 | 303 | 253 | ||||||||
| الصناعات المتخصصة | 291 | 295 | 270 | ||||||||
| إجمالي صافي الإيرادات | دولار | 1078 | دولار | 1033 | دولار | 936 | |||||
| هامش الربح الإجمالي | 47.0 | % | 46.4 | % | 47.4 | % | |||||
| المقاييس المالية وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا | |||||||||||
| هامش التشغيل | 13.8 | % | 13.9 | % | 11.9 | % | |||||
| صافي الدخل | دولار | 84 | دولار | 108 | دولار | 52 | |||||
| صافي الدخل للسهم المخفف | دولار | 1.18 | دولار | 1.58 | دولار | 0.77 | |||||
| المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | |||||||||||
| هامش التشغيل | 21.8 | % | 21.0 | % | 20.2 | % | |||||
| صافي الأرباح | دولار | 157 | دولار | 168 | دولار | 116 | |||||
| صافي ربحية السهم المخفف | دولار | 2.30 | دولار | 2.47 | دولار | 1.71 | |||||
معلومات مالية إضافية
خلال الربع الأول من عام 2026، أكملت الشركة طرحًا خاصًا لسندات ممتازة بقيمة إجمالية قدرها مليار يورو، بفائدة 4.25%، تستحق في عام 2034. واستخدمت الشركة صافي عائدات هذا الطرح، بالإضافة إلى صافي عائدات إعادة التمويل الجزئي لقرضها القائم بالدولار الأمريكي (القرض B) وإعادة تمويل قرضها القائم باليورو (القرض B)، وكلاهما أُنجز خلال الربع الأول من عام 2026، فضلًا عن السيولة النقدية المتوفرة لديها، لسداد ما يقارب 1.3 مليار دولار أمريكي مقدمًا، وإعادة تمويل قرضها القائم بالدولار الأمريكي (القرض B) بالكامل، وإعادة تمويل قرضها القائم باليورو (القرض B) بالكامل. كما رفعت الشركة حجم تسهيلاتها الائتمانية المتجددة من 675 مليون دولار إلى مليار دولار. إضافةً إلى ذلك، رفعت الشركة توزيعات أرباحها من 0.22 دولار للسهم إلى 0.25 دولار للسهم، ودفعت توزيعات أرباح نقدية بقيمة 17 مليون دولار.
في 31 مارس 2026، بلغ رصيد الشركة من النقد وما يعادله 569 مليون دولار، وبلغت أصول قروضها لأجل 1.6 مليار دولار، وبلغت قيمة سنداتها الممتازة القابلة للتحويل 1.4 مليار دولار، وبلغت قيمة سنداتها الممتازة القائمة 1.0 مليار يورو، بالإضافة إلى قدرة اقتراض إضافية تصل إلى 1.0 مليار دولار بموجب تسهيلات ائتمانية متجددة، رهناً بمتطلبات معينة لنسبة الرافعة المالية. وقد أدى ارتفاع سعر سهمنا خلال الربع الأول من عام 2026 إلى استيفاء شرط تحويل سعر السهم بموجب اتفاقية السندات التي تحكم سنداتنا الممتازة القابلة للتحويل. ونتيجة لذلك، فإن هذه السندات قابلة للتحويل، كلياً أو جزئياً، حسب اختيار حامليها في أي وقت خلال الربع الثاني من عام 2026، وقد صُنفت كديون قصيرة الأجل، بعد خصم تكاليف الإصدار، في 31 مارس 2026.
في مايو 2026، قامت الشركة بسداد طوعي لأصل القرض بقيمة 100 مليون دولار أمريكي من قرضها لأجل محدد بالدولار الأمريكي (ب).
التوقعات للربع الثاني من عام 2026
- إيرادات بقيمة 1200 مليون دولار، بزيادة أو نقصان 40 مليون دولار
- هامش الربح الإجمالي 47.0%، بزيادة أو نقصان 1.0%
- بلغت المصاريف التشغيلية وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا 337 مليون دولار، بزيادة أو نقصان 5 ملايين دولار، بينما بلغت المصاريف التشغيلية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عمومًا 275 مليون دولار، بزيادة أو نقصان 5 ملايين دولار.
- صافي الدخل وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP) هو 151 مليون دولار، بزيادة أو نقصان 21 مليون دولار، وصافي الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (Non-GAAP) هو 202 مليون دولار، بزيادة أو نقصان 21 مليون دولار.
- بلغ صافي الدخل وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا للسهم المخفف 2.09 دولارًا أمريكيًا، بزيادة أو نقصان 0.29 دولارًا أمريكيًا، بينما بلغ صافي الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا للسهم المخفف 2.90 دولارًا أمريكيًا، بزيادة أو نقصان 0.30 دولارًا أمريكيًا.
- بلغ صافي الربح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدل 328 مليون دولار، بزيادة أو نقصان 26 مليون دولار.
تستند التوقعات للربع الثاني إلى بيئة الأعمال الحالية، بما في ذلك تأثير الرسوم الجمركية الأمريكية على الواردات والإجراءات الانتقامية التي اتخذتها دول أخرى حتى تاريخ هذا البيان، باستثناء ذلك التاريخ. وستواصل الشركة مراقبة بيئة الأعمال والتكيف مع التغيرات حسب الحاجة.
تفاصيل المكالمة الجماعية
سيُعقد اجتماع عبر الهاتف مع الإدارة يوم الخميس 7 مايو/أيار 2026، الساعة 8:30 صباحًا (بتوقيت شرق الولايات المتحدة). للمشاركة في الاجتماع، يُرجى زيارة قسم علاقات المستثمرين على موقع MKS الإلكتروني investor.mks.com، ثم النقر على "الفعاليات والعروض التقديمية"، حيث يمكنكم التسجيل عبر الإنترنت والحصول على تفاصيل الاتصال. نشجع المشاركين على التسجيل والاتصال قبل 15 دقيقة على الأقل من بدء الاجتماع لضمان اتصال سلس. ستتوفر نسخة مباشرة ومسجلة من الاجتماع، بالإضافة إلى مواد العرض التقديمي، على قسم علاقات المستثمرين في موقع MKS الإلكتروني.
نبذة عن شركة MKS
تُمكّن شركة MKS Inc. (المدرجة في بورصة ناسداك تحت الرمز: MKSI) التقنيات التي تُحدث تحولاً جذرياً في عالمنا. نقدم حلولاً تقنية أساسية لتصنيع أشباه الموصلات المتطورة، والإلكترونيات والتغليف، والتطبيقات الصناعية المتخصصة. نُوظّف خبراتنا الواسعة في العلوم والهندسة لابتكار أجهزة وأنظمة فرعية وأنظمة متكاملة وحلول للتحكم في العمليات وتقنيات كيميائية متخصصة تُحسّن أداء العمليات، وتُعزز الإنتاجية، وتُمكّن من ابتكارات فريدة للعديد من الشركات التقنية والصناعية الرائدة عالمياً. تُعد حلولنا أساسية لمواجهة تحديات التصغير والتعقيد في تصنيع الأجهزة المتقدمة، وذلك من خلال تمكين زيادة الطاقة والسرعة وتحسين الميزات والاتصال الأمثل. كما تُعد حلولنا أساسية لتلبية متطلبات الأداء المتزايدة باستمرار في مجموعة واسعة من التطبيقات الصناعية المتخصصة. يمكنكم الاطلاع على المزيد من المعلومات على الموقع الإلكتروني www.mks.com.
استخدام النتائج المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
يتضمن هذا البيان الصحفي مقاييس مالية لا تتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة الأمريكية ("المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا"). يجب النظر إلى هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا بالإضافة إلى نتائج شركة MKS المُعلنة وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة الأمريكية ("GAAP")، وليس كبديل عنها، وقد تختلف عن المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا التي تستخدمها شركات أخرى. علاوة على ذلك، لا تستند هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا إلى أي مجموعة شاملة من قواعد أو مبادئ المحاسبة. ترى إدارة شركة MKS أن عرض هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا مفيد للمستثمرين لمقارنة الفترات السابقة وتحليل اتجاهات الأعمال الحالية ونتائج التشغيل. لمزيد من المعلومات حول هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، يُرجى الرجوع إلى الجداول التي تعرض تسويات نتائجنا غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا مع نتائجنا المتوافقة معها، وإلى "ملاحظات حول معلوماتنا المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا" في نهاية هذا البيان الصحفي.
ملاذ آمن للبيانات التطلعية
يحتوي هذا البيان الصحفي على "بيانات استشرافية" بالمعنى المقصود في قانون إصلاح التقاضي بشأن الأوراق المالية الخاصة لعام 1995، والمادة 27أ من قانون الأوراق المالية لعام 1933، والمادة 21هـ من قانون سوق الأوراق المالية لعام 1934، فيما يتعلق بالأداء المالي المستقبلي، وآفاق الأعمال، ونمو شركة MKS Inc. ("MKS"، أو "الشركة"، أو "نحن"). هذه البيانات مجرد توقعات مبنية على افتراضات وتوقعات حالية. أي بيانات لا تُعدّ بيانات حقائق تاريخية (بما في ذلك البيانات التي تتضمن كلمات مثل "سوف"، و"يتوقع"، و"ينوي"، و"يعتقد"، و"يخطط"، و"يستبق"، و"يُقدّر"، و"يتنبأ"، و"يستمر"، وما شابهها من تعابير) تُعتبر بيانات استشرافية. قد تختلف الأحداث أو النتائج الفعلية اختلافًا جوهريًا عن تلك الواردة في البيانات الاستشرافية المذكورة هنا. من بين العوامل المهمة التي قد تؤدي إلى اختلاف الأحداث الفعلية اختلافاً جوهرياً عن تلك الواردة في البيانات التطلعية التي نقدمها، مستوى وشروط مديونيتنا الكبيرة وقدرتنا على خدمة هذه الديون؛ والمخاطر المتعلقة بالسعي وراء عمليات الاستحواذ والمعاملات الاستراتيجية الأخرى الحاسمة لاستراتيجية النمو لدينا، وإتمامها، و/أو عدم تحقيق فوائدها؛ والمخاطر المتعلقة بالأمن السيبراني، وخصوصية البيانات، والملكية الفكرية؛ ومخاطر التصنيع والتوريد، بما في ذلك اضطرابات سلسلة التوريد، ونقص المكونات، وارتفاع الأسعار، واستخدام موردين محدودين، وموردين وحيدين، وموردين دوليين، ونقل عمليات التصنيع، وعيوب المنتجات؛ والمخاطر المرتبطة بممارسة الأعمال التجارية دولياً، بما في ذلك النزاعات الجيوسياسية، والامتثال التجاري، وتدابير الحماية التجارية، مثل تعريفات الاستيراد التي تفرضها الولايات المتحدة و/أو الإجراءات الانتقامية التي تتخذها دول أخرى، والقيود التنظيمية المفروضة على منتجاتنا أو مكوناتنا أو أسواقنا، ولا سيما سوق أشباه الموصلات، وتقلبات أسعار صرف العملات وأسعار الضرائب غير المواتية؛ الظروف التي تؤثر على الأسواق التي نعمل فيها، بما في ذلك المنافسة الشديدة، والتغيرات التكنولوجية والسوقية السريعة، والاعتماد على تطوير المنتجات الجديدة، والقدرة على توقع طلبات العملاء وتلبيتها، وتقلبات الإنفاق الرأسمالي في صناعات أشباه الموصلات وتصنيع الإلكترونيات والسيارات، وتقلبات المبيعات لعملائنا الرئيسيين؛ والاضطرابات أو التأخيرات من مزودي خدمات الطرف الثالث الذين قد تعتمد عليهم عملياتنا؛ والمخاطر المرتبطة بجذب الموظفين الرئيسيين والاحتفاظ بهم؛ والتقلبات المحتملة في نتائج الربع السنوية؛ وتقلبات أسعار الأسهم؛ والمخاطر المرتبطة بتصنيع المواد الكيميائية والامتثال للوائح البيئية؛ والمخاطر المرتبطة بالذكاء الاصطناعي؛ وإدارة المخاطر المالية والقانونية؛ والعوامل المهمة الأخرى الموضحة تحت عنوان "عوامل الخطر" في الجزء الأول، البند 1أ من تقريرنا السنوي على النموذج 10-K للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2025 المقدم إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية وأي تقارير ربع سنوية لاحقة على النموذج 10-Q. لا تلتزم شركة MKS، وتخلي مسؤوليتها صراحةً، بتحديث أو تعديل هذه البيانات التطلعية، سواءً نتيجةً لمعلومات جديدة أو أحداث مستقبلية أو غير ذلك، حتى لو أدت أحداث لاحقة إلى تغيير وجهات نظرنا، بعد تاريخ هذا البيان الصحفي. المبالغ المذكورة في هذا البيان الصحفي أولية وتخضع للموافقة النهائية قبل تقديم تقريرنا الفصلي على النموذج 10-Q للفترة المنتهية في 31 مارس 2026.
معلومات الاتصال بالشركة :
باريتوش ميسرا
نائب الرئيس للعلاقات مع المستثمرين
رقم الهاتف: (978) 284-4705
البريد الإلكتروني: paretosh.misra@mks.com
| شركة إم كيه إس | |||||||||||
| بيانات العمليات الموحدة غير المدققة | |||||||||||
| (بالملايين، باستثناء بيانات السهم الواحد) | |||||||||||
| ثلاثة أشهر انتهت | |||||||||||
| 31 مارس | 31 ديسمبر | 31 مارس | |||||||||
| 2026 | 2025 | 2025 | |||||||||
| صافي الإيرادات: | |||||||||||
| منتجات | دولار | 954 | دولار | 907 | دولار | 819 | |||||
| خدمات | 124 | 126 | 117 | ||||||||
| إجمالي صافي الإيرادات | 1078 | 1033 | 936 | ||||||||
| تكلفة الإيرادات: | |||||||||||
| منتجات | 514 | 491 | 437 | ||||||||
| خدمات | 57 | 62 | 55 | ||||||||
| إجمالي تكلفة الإيرادات (باستثناء الاستهلاك الموضح بشكل منفصل أدناه) | 571 | 553 | 492 | ||||||||
| الربح الإجمالي | 507 | 480 | 444 | ||||||||
| البحث والتطوير | 81 | 78 | 70 | ||||||||
| المبيعات، والخدمات العامة والإدارية | 190 | 185 | 185 | ||||||||
| إعادة الهيكلة وغيرها | 3 | style="padding-left: 0 ; text-align: left ; vertical-align: middle; vertical-align: bottom ; ">11 | 16 | ||||||||
| تسوية قانونية | 3 | — | — | ||||||||
| الرسوم والمصروفات المتعلقة بأنشطة الدين | 18 | — | 2 | ||||||||
| استهلاك الأصول غير الملموسة | 63 | 62 | 60 | ||||||||
| الدخل من العمليات | 149 | 144 | 111 | ||||||||
| دخل الفوائد | (2 | ) | (3 | ) | (3 | ) | |||||
| مصروفات الفائدة | 45 | 50 | 53 | ||||||||
| الخسارة الناتجة عن إطفاء الدين | 5 | 2 | 3 | ||||||||
| مصروفات (إيرادات) أخرى، صافي | (1 | ) | 6 | (1 | ) | ||||||
| الدخل قبل ضرائب الدخل | 102 | 89 | 59 | ||||||||
| مخصصات (مزايا) لضرائب الدخل | 18 | (19 | ) | 7 | |||||||
| صافي الدخل | دولار | 84 | دولار | 108 | دولار | 52 | |||||
| صافي الدخل للسهم الواحد: | |||||||||||
| أساسي | دولار | 1.24 | دولار | 1.60 | دولار | 0.77 | |||||
| مخفف | دولار | 1.18 | دولار | 1.58 | دولار | 0.77 | |||||
| توزيعات نقدية للسهم العادي | دولار | 0.25 | دولار | 0.22 | دولار | 0.22 | |||||
| متوسط عدد الأسهم العادية القائمة المرجح: | |||||||||||
| أساسي | 67.4 | 67.3 | 67.4 | ||||||||
| مخفف | 71.1 | 68.0 | 67.7 | ||||||||
| شركة إم كيه إس | |||||||
| ميزانيات عمومية موحدة غير مدققة | |||||||
| (بالملايين) | |||||||
| 31 مارس | 31 ديسمبر | ||||||
| 2026 | 2025 | ||||||
| أصول | |||||||
| النقد وما يعادله | دولار | 569 | دولار | 675 | |||
| حسابات القبض التجارية، صافي | 775 | 651 | |||||
| قوائم الجرد | 949 | 921 | |||||
| الأصول المتداولة الأخرى | 252 | 263 | |||||
| إجمالي الأصول الحالية | 2545 | 2510 | |||||
| صافي الممتلكات والمنشآت والمعدات | 795 | 810 | |||||
| أصول حق الاستخدام | 267 | 270 | |||||
| النوايا الحسنة | 2565 | 2574 | |||||
| الأصول غير الملموسة، صافي | 2065 | 2140 | |||||
| أصول أخرى | 491 | 492 | |||||
| إجمالي الأصول | دولار | 8728 | دولار | 8796 | |||
| الالتزامات وحقوق المساهمين | |||||||
| الديون قصيرة الأجل | دولار | 1398 | دولار | 51 | |||
| حسابات الدفع | 448 | 407 | |||||
| الالتزامات المتداولة الأخرى | 445 | 469 | |||||
| إجمالي الالتزامات المتداولة | 2291 | 927 | |||||
| صافي الدين طويل الأجل | 2650 | 4150 | |||||
| الضرائب المؤجلة غير الجارية | 450 | 474 | |||||
| التعويضات المستحقة غير الجارية | 146 | 149 | |||||
| التزامات الإيجار غير المتداولة | 244 | 246 | |||||
| الالتزامات الأخرى غير المتداولة | 136 | 131 | |||||
| إجمالي الالتزامات | 5917 | ">6,077 | |||||
| حقوق المساهمين: | |||||||
| الأسهم العادية | — | — | |||||
| رأس المال المدفوع الإضافي | 2104 | 2101 | |||||
| الأرباح المحتجزة | 778 | 711 | |||||
| الخسائر الشاملة الأخرى المتراكمة | (71 | ) | (93 | ) | |||
| إجمالي حقوق المساهمين | 2811 | 2719 | |||||
| إجمالي المطلوبات وحقوق المساهمين | دولار | 8728 | دولار | 8796 | |||
| شركة إم كيه إس | |||||||||||
| بيانات التدفقات النقدية الموحدة غير المدققة | |||||||||||
| (بالملايين) | |||||||||||
| ثلاثة أشهر انتهت | |||||||||||
| 31 مارس | 31 ديسمبر | 31 مارس | |||||||||
| 2026 | 2025 | 2025 | |||||||||
| التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية: | |||||||||||
| صافي الدخل | دولار | 84 | دولار | 108 | دولار | 52 | |||||
| تعديلات لتسوية صافي الدخل مع صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية: | |||||||||||
| الاستهلاك والإطفاء | 85 | 86 | 85 | ||||||||
| الربح والخسارة غير المحققين على العملات الأجنبية والأدوات المشتقة | — | (6 | ) | 2 | |||||||
| استهلاك تكاليف إصدار الدين وخصومات الإصدار الأصلية | 4 | 6 | 6 | ||||||||
| الخسارة الناتجة عن إطفاء الدين | 5 | 2 | 3 | ||||||||
| التعويضات القائمة على الأسهم | 19 | 8 | 22 | ||||||||
| توفير مخصصات للمخزون الزائد والمتقادم | 13 | 8 | 17 | ||||||||
| ضرائب الدخل المؤجلة | (24 | ) | (71 | ) | (37 | ) | |||||
| آخر | 1 | 2 | 1 | ||||||||
| التغيرات في الأصول والخصوم التشغيلية | (134 | ) | (1 | ) | (10 | ) | |||||
| صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية | 53 | 142 | 141 | ||||||||
| التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية: | |||||||||||
| صافي مشتريات الاستثمارات | — | 1 | — | ||||||||
| عائدات بيع الأصول طويلة الأجل | — | 1 | — | ||||||||
| شراء الممتلكات والمنشآت والمعدات | (25 | ) | (51 | ) | (18 | ) | |||||
| صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية | (25 | ) | (49 | ) | (18 | ) | |||||
| التدفقات النقدية من أنشطة التمويل: | |||||||||||
| إعادة شراء الأسهم العادية | — | — | (45 | ) | |||||||
| عائدات الاقتراض | 1192 | — | — | ||||||||
| سداد القروض | (1274) | ) | (113 | ) | (113 | ) | |||||
| دفع رسوم التمويل المؤجلة | (22 | ) | — | — | |||||||
| مدفوعات الأرباح | (17 | ) | (15 | ) | (15 | ) | |||||
| صافي عائدات (المدفوعات) المتعلقة بمنح أسهم الموظفين | (16 | ) | 3 | (5 | ) | ||||||
| أنشطة تمويلية أخرى | — | — | (2 | ) | |||||||
| صافي النقد المستخدم في أنشطة التمويل | (137 | ) | (125 | ) | (180 | ) | |||||
| تأثير تغيرات سعر الصرف على النقد وما يعادله | 3 | 10 | (2 | ) | |||||||
| انخفاض في النقد وما يعادله | (106 | ) | (22 | ) | أسفل؛ "> | (59 | ) | ||||
| النقد وما في حكمه في بداية الفترة | 675 | 697 | 714 | ||||||||
| النقد وما في حكمه في نهاية الفترة | دولار | 569 | دولار | 675 | دولار | 655 | |||||
| يتم تقديم المعلومات التكميلية التالية المتعلقة بالأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً للمساعدة في فهم نتائج تشغيل شركة MKS: | |||||||||||
| شركة إم كيه إس | |||||||||||
| جدول تسوية المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | |||||||||||
| (بالملايين، باستثناء بيانات السهم الواحد) | |||||||||||
| ثلاثة أشهر انتهت | |||||||||||
| 31 مارس | 31 ديسمبر | 31 مارس | |||||||||
| 2026 | 2025 | 2025 | |||||||||
| صافي الدخل | دولار | 84 | دولار | 108 | دولار | 52 | |||||
| إعادة الهيكلة وغيرها | 3 | 11 | 16 | ||||||||
| تسوية قانونية | 3 | — | — | ||||||||
| استهلاك الأصول غير الملموسة | 63 | 62 | 60 | ||||||||
| الخسارة الناتجة عن إطفاء الدين | 5 | 2 | 3 | ||||||||
| استهلاك تكاليف إصدار الدين | 4 | 5 | 5 | ||||||||
| الخسائر الناجمة عن إلغاء تصنيف تحوطات أسعار الفائدة | 2 | — | — | ||||||||
| الرسوم والمصروفات المتعلقة بأنشطة الدين | 18 | — | 2 | ||||||||
| الأثر الضريبي لتعديلات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | (23 | ) | (20 | ) | (22 | ) | |||||
| صافي الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | دولار | 157 | دولار | 168 | دولار | 116 | |||||
| صافي ربح السهم المخفف غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | دولار | 2.30 | دولار | 2.47 | دولار | 1.71 | |||||
| متوسط عدد الأسهم المخففة القائمة المرجح | 71.1 | 68.0 | 67.7 | ||||||||
| خيارات شراء الدين القابل للتحويل ذات الحد الأقصى | 2.9 | — | — | ||||||||
| متوسط عدد الأسهم المخففة القائمة المرجح غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 68.2 | 68.0 | 67.7 | ||||||||
| صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية | دولار | 53 | دولار | 142 | دولار | 141 | |||||
| شراء الممتلكات والمنشآت والمعدات | (25 | ) | (51 | ) | (18 | ) | |||||
| التدفق النقدي الحر | دولار | 29 | دولار | 91 | دولار | 123 | |||||
| مصاريف التشغيل | دولار | 358 | دولار | 336 | دولار | 332 | |||||
| إعادة الهيكلة وغيرها | 3 | 11 | 16 | ||||||||
| تسوية قانونية | 3 | — | — | ||||||||
| استهلاك الأصول غير الملموسة | 63 | 62 | 60 | ||||||||
| الرسوم والمصروفات المتعلقة بأنشطة الدين | 18 | — | 2 | ||||||||
| مصاريف التشغيل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | دولار | 271 | دولار | 263 | دولار | 254 | |||||
| الدخل من العمليات | دولار | 149 | دولار | 144 | دولار | 111 | |||||
| هامش التشغيل | 13.8 | % | 13.9 | % | 11.9 | % | |||||
| إعادة الهيكلة وغيرها | 3 | 11 | 16 | ||||||||
| تسوية قانونية | 3 | — | — | ||||||||
| استهلاك الأصول غير الملموسة | 63 | 62 | 60 | ||||||||
| الرسوم والمصروفات المتعلقة بأنشطة الدين | padding-right: 0; text-align: right; vertical-align: middle; vertical-align: bottom; ">18 | — | 2 | ||||||||
| الدخل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً من العمليات | دولار | 235 | دولار | 217 | دولار | 189 | |||||
| هامش التشغيل غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 21.8 | % | 21.0 | % | 20.2 | % | |||||
| مصروفات الفائدة، صافي | دولار | 43 | دولار | 47 | دولار | 50 | |||||
| استهلاك تكاليف إصدار الدين | 4 | 5 | 5 | ||||||||
| الخسائر الناجمة عن إلغاء تصنيف تحوطات أسعار الفائدة | 2 | — | — | ||||||||
| صافي مصروفات الفائدة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | دولار | 37 | دولار | 42 | دولار | 45 | |||||
| صافي الدخل | دولار | 84 | دولار | 108 | دولار | 52 | |||||
| مصروفات الفائدة، صافي | 43 | 47 | 50 | ||||||||
| مصروفات (إيرادات) أخرى، صافي | (1 | ) | 6 | (1 | ) | ||||||
| مخصصات (مزايا) لضرائب الدخل | 18 | (19 | ) | 7 | |||||||
| الاستهلاك | 22 | 24 | 25 | ||||||||
| استهلاك الأصول غير الملموسة | 63 | 62 | 60 | ||||||||
| التعويضات القائمة على الأسهم | 19 | 8 | 22 | ||||||||
| إعادة الهيكلة وغيرها | 3 | 11 | 16 | ||||||||
| تسوية قانونية | 3 | — | — | ||||||||
| الخسارة الناتجة عن إطفاء الدين | 5 | 2 | 3 | ||||||||
| الرسوم والمصروفات المتعلقة بأنشطة الدين | 18 | — | 2 | ||||||||
| الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة | دولار | 277 | دولار | 249 | دولار | 236 | |||||
| هامش الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدل | 25.7 | % | 24.1 | % | 25.2 | % | |||||
| شركة إم كيه إس | |||||||||||||||||||||
| جدول تسوية المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | |||||||||||||||||||||
| (بالملايين، باستثناء بيانات السهم الواحد) | |||||||||||||||||||||
| ثلاثة أشهر تنتهي في 31 مارس 2026 | ثلاثة أشهر تنتهي في 31 ديسمبر 2025 | ||||||||||||||||||||
| الدخل قبل ضرائب الدخل | مخصصات ضريبة الدخل | معدل الضريبة الفعلي | الدخل قبل ضرائب الدخل | (ميزة) مخصصات ضريبة الدخل | معدل الضريبة الفعلي | ||||||||||||||||
| مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | دولار | 102 | دولار | 18 | 17.7 | % | دولار | 89 | دولار | (19 | ) | (20.8 | %) | ||||||||
| إعادة الهيكلة وغيرها | 3 | — | 11 | — | |||||||||||||||||
| تسوية قانونية | 3 | — | — | — | |||||||||||||||||
| استهلاك الأصول غير الملموسة | 63 | — | 62 | — | |||||||||||||||||
| الخسارة الناتجة عن إطفاء الدين | 5 | — | 2 | — | |||||||||||||||||
| استهلاك تكاليف إصدار الدين | 4 | — | 5 | — | |||||||||||||||||
| الخسائر الناجمة عن إلغاء تصنيف تحوطات أسعار الفائدة | 2 | — | vertical-align: bottom ; "> | — | — | ||||||||||||||||
| الرسوم والمصروفات المتعلقة بأنشطة الدين | 18 | — | — | — | |||||||||||||||||
| الأثر الضريبي لتعديلات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | — | 23 | — | 20 | |||||||||||||||||
| غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | دولار | 198 | دولار | 41 | 20.9 | % | دولار | 169 | دولار | 1 | 0.9 | % | |||||||||
| ثلاثة أشهر تنتهي في 31 مارس 2025 | |||||||||||||||||||||
| الدخل قبل ضرائب الدخل | مخصصات ضريبة الدخل | معدل الضريبة الفعلي | |||||||||||||||||||
| مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | دولار | 59 | دولار | 7 | 12.3 | % | |||||||||||||||
| إعادة الهيكلة وغيرها | 16 | — | |||||||||||||||||||
| استهلاك الأصول غير الملموسة | 60 | — | |||||||||||||||||||
| الخسارة الناتجة عن إطفاء الدين | 3 | — | |||||||||||||||||||
| استهلاك تكاليف إصدار الدين | 5 | — | |||||||||||||||||||
| الرسوم والمصروفات المتعلقة بأنشطة الدين | 2 | — | |||||||||||||||||||
| الأثر الضريبي لتعديلات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | — | 22 | |||||||||||||||||||
| غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | دولار | 145 | دولار | 29 | 19.9 | % | |||||||||||||||
| شركة إم كيه إس | |||||||
| جدول تسوية بعض المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً - إرشادات الربع الثاني من عام 2026 | |||||||
| (بالملايين، باستثناء بيانات السهم الواحد) | |||||||
| ثلاثة أشهر تنتهي في 30 يونيو 2026 | |||||||
| المبلغ بالدولار | نصيب السهم | ||||||
| صافي الدخل وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا وصافي الدخل للسهم | دولار | 151 | دولار | 2.09 | |||
| إعادة الهيكلة وغيرها | 1 | ||||||
| استهلاك الأصول غير الملموسة | 61 | ||||||
| الخسارة الناتجة عن إطفاء الدين | 3 | ||||||
| استهلاك تكاليف إصدار الدين | 3 | ||||||
| الأثر الضريبي لتعديلات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | (17 | ) | |||||
| صافي الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً وصافي ربحية السهم | دولار | 202 | دولار | 2.90 | |||
| متوسط الأسهم المخففة المرجح | 72.3 | ||||||
| خيارات شراء الدين القابل للتحويل ذات الحد الأقصى | (2.7 | ) | |||||
| متوسط الأسهم المخففة المرجح غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | 69.6 | ||||||
| مصاريف التشغيل وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا | دولار | 337 | |||||
| إعادة الهيكلة وغيرها | (1 | ) | |||||
| استهلاك الأصول غير الملموسة | (61 | ) | |||||
| مصاريف التشغيل غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً | دولار | 275 | |||||
| صافي الدخل وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا | 151 | ||||||
| مصروفات الفائدة، صافي | 38 | ||||||
| أحكام ضريبة الدخل | 35 | ||||||
| الاستهلاك | 24 | ||||||
| إعادة الهيكلة وغيرها | 1 | ||||||
| استهلاك الأصول غير الملموسة | 61 | ||||||
| التعويضات القائمة على الأسهم | 15 | ||||||
| الخسارة الناتجة عن إطفاء الدين | 3 | ||||||
| الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة | دولار | 328 | |||||
شركة إم كيه إس
ملاحظات حول معلوماتنا المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
تُعدّل المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) المقاييس المالية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) وفقاً للعناصر المذكورة أدناه. يجب النظر إلى هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) بالإضافة إلى نتائج MKS المُعلنة وفقاً لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP)، وليس كبديل عنها، وقد تختلف عن المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) المستخدمة من قبل شركات أخرى. علاوة على ذلك، لا تستند هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) إلى أي مجموعة شاملة من قواعد أو مبادئ المحاسبة. ترى إدارة MKS أن عرض هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) مفيد للمستثمرين لمقارنة الفترات السابقة وتحليل اتجاهات الأعمال الحالية ونتائج التشغيل. قد لا تتطابق المجاميع المعروضة، وقد لا تُعاد حساب النسب المئوية باستخدام الأرقام المعروضة بسبب التقريب.
تشمل إعادة الهيكلة وغيرها من النفقات الإضافية المتكبدة فيما يتعلق ببرامج إعادة الهيكلة والمبادرات الاستراتيجية الأخرى، والتي ترتبط في المقام الأول بالتغييرات في هيكل الأعمال و/أو التكاليف. وقد تشمل هذه التكاليف خدمات الأطراف الثالثة، ومزايا إنهاء الخدمة لمرة واحدة، وتكاليف متعلقة بالمرافق، ورسوم إنهاء العقود، وبنود أخرى لا ترتبط ارتباطًا مباشرًا بعملياتنا التجارية المستقبلية.
تشمل التسوية القانونية الرسوم المتعلقة بحل المسائل القانونية.
يشمل استهلاك الأصول غير الملموسة مصروفات الاستهلاك غير النقدية المرتبطة بالأصول غير الملموسة المكتسبة في عمليات الاستحواذ.
تشمل الخسارة الناتجة عن إطفاء الدين الشطب غير النقدي لتكاليف إصدار الدين غير المستهلكة وتكاليف خصم الإصدار الأصلي المتكبدة من المدفوعات المسبقة الطوعية وإعادة التمويل و/أو إعادة تسعير تسهيلات القرض لأجل لدينا.
يشمل استهلاك تكاليف إصدار الدين مصروفات الفائدة الإضافية غير النقدية المتعلقة باستهلاك تكاليف إصدار الدين المرتبطة بديوننا.
تشمل الخسارة الناتجة عن إلغاء تصنيف تحوطات أسعار الفائدة خسارة نقدية ناتجة عن إلغاء تصنيف تحوطات معينة لأسعار الفائدة فيما يتعلق بالسداد المسبق الطوعي لقرض الدولار الأمريكي لأجل B.
تشمل الرسوم والمصروفات المتعلقة بأنشطة الدين التكاليف المباشرة لأطراف ثالثة والمتعلقة بإعادة تسعير أو إعادة تمويل تسهيلات القرض لأجل وإصدار سنداتنا الممتازة بقيمة 1.0 مليار يورو المستحقة في عام 2034 في فبراير 2026.
يشمل الدين القابل للتحويل ذو خيارات الشراء المحدودة التأثير المضاد للتخفيف الناتج عن معاملات خيارات الشراء المحدودة التي تم إبرامها فيما يتعلق مع إصدار سندات قابلة للتحويل بقيمة 1.4 مليار دولار أمريكي في مايو 2024. صُممت خيارات الشراء ذات الحد الأقصى للحد من التخفيف المحتمل لقيمة أسهم الشركة العادية و/أو تعويض المدفوعات النقدية الزائدة عن أصل الدين عند تحويل السندات، وذلك بحد أقصى أولي قدره 237.42 دولارًا أمريكيًا للسهم الواحد (علاوة 100% على سعر الإغلاق في 13 مايو 2024 البالغ 118.71 دولارًا أمريكيًا)، مع مراعاة التعديلات المعتادة. ولأن خيارات الشراء ذات الحد الأقصى مستثناة من حسابات الأسهم المخففة وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا (GAAP)، فإن عدد الأسهم المخففة وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا (GAAP) يختلف عن عددها وفقًا للمعايير المحاسبية غير المقبولة عمومًا (Non-GAAP).
يشمل الأثر الضريبي لتعديلات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً تأثير تعديلات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً التي يتم تطبيقها ضريبياً وفقاً للمعدلات القانونية المعمول بها مما يؤدي إلى اختلاف بين معدلات الضرائب المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً وغير المتوافقة معها.