استمرار قوة محركات النمو الأساسية يدعم التوقعات المالية المؤكدة لعام 2027

راسين، ويسكونسن ، 29 يوليو 2026 /PRNewswire/ -- أعلنت شركة مودين (المدرجة في بورصة نيويورك تحت الرمز: MOD)، وهي شركة عالمية رائدة ومتنوعة في مجال تكنولوجيا وحلول إدارة الحرارة، اليوم عن نتائجها المالية للربع المنتهي في 30 يونيو 2026.

أبرز أحداث الربع الأول:

• ارتفع صافي المبيعات إلى 874.1 مليون دولار، بزيادة قدرها 191.3 مليون دولار، أو بنسبة 28 بالمائة، مقارنة بالعام السابق.
• ارتفع صافي الأرباح إلى 74.3 مليون دولار، بزيادة قدرها 22.6 مليون دولار، أو 44 بالمائة، عن العام السابق
• بلغ صافي الربح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدل 106.5 مليون دولار، بزيادة قدرها 5.1 مليون دولار، أو 5 بالمائة، عن العام السابق
• ارتفع ربح السهم الواحد إلى 1.37 دولار، بزيادة قدرها 0.42 دولار، أو 44 بالمائة، مقارنة بالعام السابق
• ارتفع ربح السهم المعدل إلى 1.53 دولار، بزيادة قدرها 0.47 دولار، أو 44 بالمائة، مقارنة بالعام السابق

"واصلت أعمالنا المستهدفة بالنمو تحقيق تحسينات قوية ومستدامة في الإيرادات على أساس سنوي، بما في ذلك نمو إيرادات مراكز البيانات وأنظمة التكييف والتهوية التجارية بنسبة 90% و22% على التوالي"، صرّح بذلك نيل د. برينكر، الرئيس والمدير التنفيذي لشركة مودين. "وكما كان متوقعًا، تأثر الربع الأول من العام بقيود سلسلة التوريد التي ناقشناها في الربع الماضي، مما حدّ من الإنتاج وخفّض هوامش الربح مؤقتًا في قطاع مراكز البيانات. نتخذ إجراءات حاسمة لتأمين الإمدادات، بما في ذلك العمل عن كثب مع شركائنا لتأمين متطلبات الكميات مع تأهيل موردين إضافيين في الوقت نفسه. تُؤتي هذه المبادرات ثمارها، حيث تُحقق تحسينات متتالية في حجم الإنتاج وهوامش الربح مع تقدّم الربع. يواصل فريقنا تعزيز الكفاءة التشغيلية وزيادة الإنتاج في جميع مواقع التصنيع التابعة لنا، مما يُبقينا على المسار الصحيح تمامًا للوفاء بالتزاماتنا تجاه عملائنا في المستقبل وتحقيق توقعاتنا المالية للعام بأكمله."

النتائج المالية للربع الأول

ارتفع صافي المبيعات بنسبة 28% ليصل إلى 874.1 مليون دولار، مقارنةً بـ 682.8 مليون دولار في العام السابق. ويعود نمو المبيعات إلى ارتفاع المبيعات في قطاعي مراكز البيانات وأنظمة التكييف والتهوية التجارية، والذي قابله جزئياً انخفاض في المبيعات في قطاع تقنيات الأداء.

ارتفع إجمالي الربح بنسبة 10% ليصل إلى 182 مليون دولار، بينما انخفض هامش الربح الإجمالي بمقدار 340 نقطة أساسية ليصل إلى 20.8%. وقد ارتفع إجمالي الربح في قطاعي مراكز البيانات وأنظمة التكييف والتهوية التجارية، في حين شهد قطاع تقنيات الأداء انخفاضًا في إجمالي الربح. ويعود انخفاض هامش الربح الإجمالي إلى انخفاض هوامش الربح الإجمالية في جميع قطاعات الأعمال الثلاثة، كما سيتم توضيحه لاحقًا.

ارتفعت مصاريف البيع والمصاريف الإدارية والعمومية بنسبة 22% لتصل إلى 103.3 مليون دولار، لكنها انخفضت كنسبة مئوية من المبيعات. ويعود هذا الارتفاع في مصاريف البيع والمصاريف الإدارية والعمومية بشكل رئيسي إلى زيادة النفقات في قطاع مراكز البيانات لدعم النمو، والنفقات الإضافية الناتجة عن عمليات الاستحواذ في قطاع التكييف والتهوية التجارية، والتكاليف المتعلقة بعملية فصل قطاع تقنيات الأداء، بالإضافة إلى زيادة النفقات المتعلقة بالمكافآت التحفيزية.

انخفض الدخل التشغيلي بنسبة 1% ليصل إلى 74.8 مليون دولار. ويعود هذا الانخفاض إلى ارتفاع نفقات البيع والتسويق والإدارة لدعم النمو والتحضير لفصل قطاع تقنيات الأداء، والذي قابله جزئيًا ارتفاع في إجمالي الربح نتيجة زيادة حجم المبيعات، مقارنةً بالعام السابق. وسجلت الشركة نفقات إعادة هيكلة بقيمة 3.9 مليون دولار خلال الربع، وتتمثل هذه النفقات بشكل أساسي في تعويضات نهاية الخدمة المتعلقة بتخفيض عدد الموظفين وتكاليف نقل المعدات. بالإضافة إلى ذلك، تكبدت الشركة تكاليف بقيمة 7.1 مليون دولار تتعلق بفصل قطاع تقنيات الأداء المرتقب. وبلغت الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك، والتي تستثني نفقات إعادة الهيكلة وتكاليف التخلص من الأصول وبعض الرسوم الأخرى ونفقات الفوائد والمخصصات الضريبية ونفقات الإهلاك والاستهلاك، 106.5 مليون دولار، بزيادة قدرها 5.1 مليون دولار، أو 5% مقارنةً بالعام السابق.

بلغ ربح السهم 1.37 دولارًا أمريكيًا، مقارنةً بـ 0.95 دولارًا أمريكيًا في العام السابق، بزيادة قدرها 0.42 دولارًا أمريكيًا أو 44%. وبلغ ربح السهم المعدل 1.53 دولارًا أمريكيًا، مقارنةً بـ 1.06 دولارًا أمريكيًا في العام السابق، بزيادة قدرها 0.47 دولارًا أمريكيًا أو 44%. وشمل ذلك ميزة ضريبية إيجابية على الدخل تتعلق بالأسهم المصدرة كمكافآت تحفيزية قائمة على الأسهم خلال الربع، والتي من المتوقع أن يتم تعويضها إلى حد كبير بالأثر السلبي للتعويضات غير القابلة للخصم خلال السنة المالية.

مراجعة قطاع الربع الأول

• بلغت مبيعات قطاع مراكز البيانات 348.6 مليون دولار أمريكي، مقارنةً بـ 183.7 مليون دولار أمريكي في العام السابق، أي بزيادة قدرها 90%. ويعود هذا الارتفاع بشكل رئيسي إلى زيادة المبيعات لعملاء مراكز البيانات الضخمة في أمريكا الشمالية. وسجل القطاع هامش ربح إجمالي قدره 20.2%، أي أقل بمقدار 960 نقطة أساسية عن العام السابق. ويعزى هذا الانخفاض بشكل أساسي إلى ارتفاع النفقات المتعلقة بتوسيع الطاقة الإنتاجية في أمريكا الشمالية، بالإضافة إلى التأثير المؤقت لانخفاض كفاءة الإنتاج نتيجةً لقيود سلسلة التوريد، وارتفاع تكاليف المواد، وزيادة نفقات الضمان، حيث استفاد العام السابق من تسوية مُرضية لمطالبة ضمان. وانخفضت نفقات البيع والتسويق والإدارة كنسبة مئوية من المبيعات نتيجةً للزيادة الكبيرة في الإيرادات. وسجل القطاع دخلاً تشغيلياً قدره 46.3 مليون دولار أمريكي، بزيادة قدرها 33% عن العام السابق، وأرباحاً معدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك قدرها 51.7 مليون دولار أمريكي، بزيادة قدرها 27% عن العام السابق.
  
  
  
  
• بلغت مبيعات قطاع التكييف والتهوية التجارية 261.6 مليون دولار أمريكي، مقارنةً بـ 214.2 مليون دولار أمريكي في العام الماضي، أي بزيادة قدرها 22%. ويعود هذا الارتفاع بشكل رئيسي إلى زيادة مبيعات الملفات لعملاء مراكز البيانات، بالإضافة إلى 19.7 مليون دولار أمريكي من المبيعات الإضافية من الشركات المُستحوذ عليها. وسجّل القطاع هامش ربح إجمالي قدره 24.4%، أي أقل بمقدار 280 نقطة أساسية عن العام السابق، ويعزى ذلك بشكل أساسي إلى مزيج المبيعات غير المواتي، وإلى أوجه القصور المؤقتة الناتجة عن عمليات نقل الإنتاج. وسجّل القطاع دخلاً تشغيلياً قدره 31.4 مليون دولار أمريكي، بانخفاض قدره 2% عن العام السابق، وأرباحاً قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك مُعدّلة قدرها 41.6 مليون دولار أمريكي، بزيادة قدرها 7% عن العام السابق.
  
  
  
  
• بلغت مبيعات قطاع تقنيات الأداء 277.8 مليون دولار أمريكي، مقارنةً بـ 285.5 مليون دولار أمريكي في العام الماضي، أي بانخفاض قدره 3%. ويعود هذا الانخفاض بشكل رئيسي إلى تراجع المبيعات لعملاء قطاعي السيارات والمركبات التجارية نتيجة ضعف السوق، والذي تم تعويضه جزئيًا بارتفاع المبيعات لعملاء قطاع توليد الطاقة. وسجل القطاع هامش ربح إجمالي قدره 17.6%، أي أقل بمقدار 60 نقطة أساسية عن العام السابق، ويعزى ذلك بشكل رئيسي إلى ارتفاع تكاليف المواد والتعريفات الجمركية. كما سجل القطاع دخلاً تشغيلياً قدره 27.6 مليون دولار أمريكي، بزيادة قدرها 4% عن العام السابق، وأرباحاً معدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك قدرها 36.2 مليون دولار أمريكي، بانخفاض قدره 3% عن العام السابق.

الميزانية العمومية والسيولة

بلغ صافي التدفق النقدي الناتج عن الأنشطة التشغيلية للربع المنتهي في 30 يونيو 2026، 41.4 مليون دولار أمريكي، بزيادة قدرها 13.7 مليون دولار أمريكي مقارنةً بالعام السابق. أما التدفق النقدي الحر للربع المنتهي في 30 يونيو 2026، فقد بلغ 5.0 مليون دولار أمريكي، بانخفاض قدره 5.2 مليون دولار أمريكي عن العام السابق. ويعود هذا الانخفاض بشكل رئيسي إلى ارتفاع النفقات الرأسمالية لزيادة الطاقة الإنتاجية في قطاع مراكز البيانات، والذي تم تعويضه جزئيًا بتغيرات صافية إيجابية في رأس المال العامل. وبلغت المدفوعات النقدية لأنشطة إعادة الهيكلة وتكاليف التخلص من الأصول 14.9 مليون دولار أمريكي خلال الربع المنتهي في 30 يونيو 2026.

بلغ إجمالي الدين 528.2 مليون دولار أمريكي في 30 يونيو 2026. وبلغت قيمة النقد وما في حكمه 95.3 مليون دولار أمريكي في 30 يونيو 2026. وبلغ صافي الدين 432.9 مليون دولار أمريكي في 30 يونيو 2026، بزيادة قدرها 70.1 مليون دولار أمريكي عن نهاية السنة المالية 2026. نتجت هذه الزيادة عن عمليات شراء أسهم بالتزامن مع خطة تعويضات الأسهم. وبموجب هذه الخطة، يُتاح للمشاركين خيار إعادة بيع أسهم من مكافآت الأسهم المستحقة لهم لسداد التزامات اقتطاع الضرائب الفردية. تُحتفظ بهذه الأسهم المعاد شراؤها كأسهم خزينة، مما يقلل عدد الأسهم القائمة المستخدمة في حساب ربحية السهم.

أوتلوك

"لا تزال توقعاتنا المالية للسنة المالية 2027 ثابتة، ونحن على ثقة تامة بقدرتنا على تحقيق نتائج قياسية أخرى هذا العام"، صرّح بذلك نيل د. برينكر، الرئيس والمدير التنفيذي لشركة مودين. "استجابةً لتحديات سلسلة التوريد قصيرة الأجل في قطاع مراكز البيانات لدينا، نتخذ إجراءات حاسمة لحلّ هذه المعوقات، وقد أحرزنا بالفعل تقدماً ملحوظاً. لا يزال الطلب على منتجاتنا قوياً، كما يتضح من تسجيلنا لثلاثة أرباع متتالية أرقاماً قياسية في حجم الطلبات، مما أدى إلى مضاعفة حجم الطلبات المتراكمة لدينا تقريباً خلال العام الماضي. نركز الآن على التنفيذ التشغيلي على مستوى المؤسسة، وهو ما سيمكننا من تحقيق أهدافنا قصيرة وطويلة الأجل. في الوقت نفسه، نحرز تقدماً في تحولنا الاستراتيجي طويل الأجل. لا يزال فصل أعمال تقنيات الأداء ودمجها مع شركة جينثيرم يسير وفق الجدول الزمني المحدد لإتمامه في الربع الأخير من هذا العام، بعد أن تجاوزنا العديد من المراحل الرئيسية خلال الربع الماضي."

لا تزال التوجيهات الحالية للسنة المالية الكاملة دون تغيير، وتستمر في عكس أعمال تقنيات الأداء طوال السنة المالية 2027. وبعد إتمام الصفقة (المتوقع في الربع الأخير من عام 2026)، ستصدر مودين توقعات محدثة تعكس استمرارية الأعمال.

مكالمة جماعية وبث مباشر عبر الإنترنت

ستعقد شركة مودين مؤتمراً عبر الهاتف وبثاً مباشراً عبر الإنترنت، مصحوباً بعرض تقديمي، يوم الخميس 30 يوليو/تموز 2026، الساعة 10:00 صباحاً بتوقيت المنطقة الوسطى (11:00 صباحاً بتوقيت المنطقة الشرقية) لمناقشة نتائجها المالية للربع الأول من السنة المالية 2027. سيكون البث المباشر والعروض التقديمية المصاحبة له متاحين في قسم علاقات المستثمرين على موقع مودين الإلكتروني www.modine.com . يُنصح المشاركون بتسجيل الدخول إلى البث المباشر والمؤتمر عبر الهاتف قبل بدء الفعالية بعشر دقائق تقريباً. سيكون تسجيل صوتي وعرض تقديمي متاحاً في قسم علاقات المستثمرين على موقع مودين الإلكتروني www.modine.com ابتداءً من 30 يوليو/تموز 2026. كما سيكون التسجيل الصوتي متاحاً حتى منتصف ليل 6 أغسطس/آب 2026، على الرقم 877-660-6853 (للتسجيل الدولي، على الرقم 201-612-7415). رقم تعريف المؤتمر: 13761279. ستقوم الشركة بنشر نص المكالمة على موقعها الإلكتروني في أو بعد 3 أغسطس 2026.

عن مودين

لأكثر من مئة عام، دأبت مودين على حلّ أصعب تحديات إدارة الحرارة للتطبيقات بالغة الأهمية. وهدفنا المتمثل في هندسة عالم أنظف وأكثر صحة يعني أننا نعمل باستمرار على تطوير مجموعة تقنياتنا لتوفير أحدث حلول التدفئة والتبريد والتهوية. وبفضل العمل الدؤوب لأكثر من 13,000 موظف حول العالم، تُسهم أعمالنا في تحقيق هدفنا من خلال أنظمة تُحسّن جودة الهواء، وتُقلّل استهلاك الطاقة والمياه، وتُخفّض الانبعاثات الضارة، وتُمكّن من تشغيل مركبات أنظف، وتستخدم مواد تبريد صديقة للبيئة. مودين شركة عالمية مقرها الرئيسي في راسين، ويسكونسن (الولايات المتحدة الأمريكية)، ولها فروع في أمريكا الشمالية والجنوبية وأوروبا وآسيا. لمزيد من المعلومات حول مودين، تفضل بزيارة www.modine.com .

البيانات التطلعية

يحتوي هذا البيان الصحفي على بيانات، بما في ذلك معلومات حول الأداء المالي المستقبلي وظروف السوق، مصحوبة بعبارات مثل "يعتقد" و"يقدر" و"يتوقع" و"يخطط" و"يستبق" و"ينوي" و"يتنبأ" وغيرها من البيانات "التطلعية" المماثلة، كما هو محدد في قانون إصلاح التقاضي بشأن الأوراق المالية الخاصة لعام 1995. قد تختلف نتائج مودين أو أدائها أو إنجازاتها الفعلية اختلافًا جوهريًا عن تلك المذكورة صراحةً أو ضمنًا في هذه البيانات بسبب مخاطر وشكوك معينة، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر تلك الموضحة تحت عنوان "عوامل الخطر" في البند 1أ من الجزء الأول من أحدث تقرير سنوي للشركة على النموذج 10-K. تشمل المخاطر والشكوك الأخرى، على سبيل المثال لا الحصر، ما يلي: تأثير التطورات السلبية المحتملة أو الاضطرابات في الاقتصاد العالمي والأسواق المالية، بما في ذلك التأثيرات المتعلقة بالتوترات الجيوسياسية والنزاعات العسكرية، بما في ذلك الصراع بين الولايات المتحدة وإيران، والتضخم، وتكاليف الطاقة، وبرامج الحوافز أو التمويل الحكومية، وتحديات سلسلة التوريد أو قيود الموردين، والاضطرابات اللوجستية، والتعريفات الجمركية، والعقوبات، وغيرها من القضايا التجارية أو القيود التجارية عبر الحدود؛ وتأثير الظروف والتغيرات والتحديات الاقتصادية والاجتماعية والسياسية الأخرى في الأسواق التي نعمل فيها ونتنافس، بما في ذلك تقلبات أسعار صرف العملات الأجنبية، والتغيرات في أسعار الفائدة، وتشديد أسواق الائتمان، والركود أو التعافي منه، والقيود المرتبطة بالاستيراد والتصدير والملكية الأجنبية، وأزمات الصحة العامة، والشكوك العامة، بما في ذلك تأثير التغييرات التنظيمية و/أو السياسية التي تم أو قد يتم تنفيذها في الولايات المتحدة أو في الخارج على الطلب على منتجاتنا والأسواق التي نخدمها، بما في ذلك تلك المتعلقة بالضرائب والتجارة، وتغير المناخ، والتهديدات الصحية العامة؛ والتركيز العام لعملائنا على الصحة والتسعير؛ والتغيرات أو التهديدات التي تواجه آفاق نمو السوق لعملائنا؛ قدرتنا على التخارج بنجاح من أجزاء من أعمالنا التي لا تتوافق مع خططنا الاستراتيجية، بما في ذلك المخاطر المختلفة المتعلقة بصفقة "ريفيرس موريس تراست" المعلقة مع شركة "جينثيرم"؛ قدرتنا على تحقيق نمو المبيعات والعائد على الاستثمارات المتوقع في قطاع مراكز البيانات لدينا، وقدرتنا على استغلال فرص النمو العضوي وعمليات الاستحواذ الأخرى؛ قدرتنا على تحقيق الفوائد المتوقعة، بما في ذلك تحسين هوامش الربح والتدفقات النقدية، من المبادرات الاستراتيجية واستمرار تطبيقنا لمبادئ 80/20 في جميع أعمالنا؛ قدرتنا على أن نكون في طليعة التطورات التكنولوجية وتأثيرات أي تغييرات في معدل تبني التقنيات التي نتوقع أن تدفع نمو المبيعات؛ قدرتنا على إدارة عملياتنا بفعالية وكفاءة استجابةً لتغيرات حجم المبيعات، بما في ذلك الحفاظ على طاقة إنتاجية كافية لتلبية الطلب في أعمالنا المتنامية، لا سيما في قطاع مراكز البيانات لدينا، مع إكمال أنشطة إعادة الهيكلة وتحقيق فوائدها؛ قدرتنا على تمويل متطلبات السيولة العالمية لدينا بكفاءة والامتثال للعهود المالية في اتفاقيات الائتمان الخاصة بنا؛ أوجه القصور التشغيلية نتيجة لإطلاق المنتجات أو البرامج، والزيادات أو الانخفاضات غير المتوقعة في الحجم، ونقل المنتجات، ومطالبات ضمان المنتجات والمسؤولية؛ تأثير أي زيادات كبيرة في أسعار السلع الأساسية، لا سيما الألومنيوم والنحاس والصلب والفولاذ المقاوم للصدأ (النيكل) والمكونات الأخرى المشتراة والتكاليف المرتبطة بها، على شركة مودين، وقدرتنا على تعديل أسعار المنتجات استجابةً لهذه الزيادات؛ وقدرتنا على استقطاب الكفاءات والحفاظ عليها في الوظائف الإدارية والقيادية والتشغيلية، والحد من ارتفاع تكاليف العمالة؛ وقدرتنا على حماية معلوماتنا الخاصة وملكية فكرية من السرقة أو الهجوم؛ وتأثير أي خلل جوهري أو اختراق مادي لأنظمة تكنولوجيا المعلومات لدينا؛ وتكاليف وآثار التحقيقات البيئية أو المعالجة أو التقاضي، والتركيز المتزايد على مسائل الحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات؛ وقدرتنا على تحقيق فوائد الأصول الضريبية المؤجلة وتأثير التغييرات في اللوائح الضريبية؛ والمخاطر والشكوك الأخرى المحددة في ملفاتنا العامة لدى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية. جميع البيانات التطلعية صحيحة حتى تاريخ هذا البيان الصحفي، ولا نتحمل أي التزام بتحديث أي منها.

الإفصاحات المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

إنّ الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة، وهامش الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدل، وربحية السهم المعدلة، وصافي الدين، والتدفق النقدي الحر، والمبيعات العضوية، ونمو المبيعات العضوية (الموضحة أدناه) المستخدمة في هذا البيان الصحفي، ليست مقاييس مُعرّفة في مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP). تستخدم الإدارة هذه المقاييس غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا كمؤشرات أداء لتقييم الأداء المالي العام للشركة وسيولتها. هذه المقاييس ليست، ولا ينبغي اعتبارها، بدائل لمقاييس مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، وقد تختلف عن المقاييس التي تحمل عناوين مماثلة والتي تستخدمها شركات أخرى.

التعريف - الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة وهامش الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدل

تُعرّف الشركة الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة (EBITDA المعدلة) بأنها صافي الأرباح باستثناء مصروفات الفوائد، ومخصصات أو منافع ضرائب الدخل، ومصروفات الإهلاك والاستهلاك، والإيرادات والمصروفات الأخرى، ومصروفات إعادة الهيكلة، ورسوم انخفاض القيمة، ورسوم إنهاء المعاشات التقاعدية، وتكاليف الاستحواذ والتصرف، وبعض المكاسب أو الرسوم الأخرى. ويمثل هامش الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة (EBITDA المعدلة) الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة كنسبة مئوية من صافي المبيعات. وتعتقد الشركة أن الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة وهامشها يوفران مقاييس مهمة للربحية والقدرة على تحقيق الأرباح. وتعتبر الشركة هذه المقاييس المالية مفيدة في تقييم الأداء التشغيلي من فترة إلى أخرى باستبعاد بنود معينة ترى أنها لا تمثل أعمالها الأساسية. وعند حساب الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة لقطاعات الأعمال، تُعرّف بأنها الدخل التشغيلي باستثناء مصروفات الإهلاك والاستهلاك، ومصروفات إعادة الهيكلة، ورسوم انخفاض القيمة، وبعض المكاسب أو الرسوم الأخرى.

التعريف - ربحية السهم المعدلة

يشمل ربح السهم المخفف مصاريف إعادة الهيكلة، ورسوم انخفاض القيمة، ورسوم إنهاء المعاشات التقاعدية، وتكاليف الاستحواذ والتصرف، باستثناء التغيرات في مخصصات تقييم ضريبة الدخل وبعض المكاسب أو الرسوم الأخرى. أما ربح السهم المعدل فهو مقياس للأداء العام، ولا يشمل التكاليف المرتبطة بإعادة الهيكلة والاستحواذ والتصرف وبعض المكاسب أو الرسوم الأخرى.

التعريف - صافي الدين

مجموع الديون المستحقة خلال سنة واحدة والديون طويلة الأجل، مطروحًا منها النقد وما في حكمه. يُعد صافي الدين مؤشرًا على وضع ديون الشركة بعد الأخذ في الاعتبار الأرصدة النقدية المتاحة.

التعريف - التدفق النقدي الحر

يمثل التدفق النقدي الحر صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية مطروحًا منه نفقات الممتلكات والمنشآت والمعدات. ويعرض التدفق النقدي الحر النقد المتولد من العمليات خلال الفترة المتاحة لاتخاذ قرارات رأسمالية استراتيجية.

التعريف – المبيعات العضوية ونمو المبيعات العضوية

قد تتأثر صافي المبيعات ونموها بعمليات الاستحواذ والتصرفات وتقلبات أسعار صرف العملات الأجنبية. تُعرّف الشركة المبيعات العضوية بأنها صافي المبيعات الخارجية باستثناء تأثير عمليات الاستحواذ وتقلبات أسعار صرف العملات الأجنبية. ويمثل نمو المبيعات العضوية النسبة المئوية للتغير في المبيعات العضوية مقارنةً بصافي المبيعات الخارجية للعام السابق، باستثناء تأثير عمليات التصرفات. ويُحسب تأثير تغيرات أسعار الصرف باستخدام أسعار صرف العملات الأجنبية نفسها المستخدمة في ترجمة البيانات المالية للفترة السابقة. وتُجري الشركة تعديلات على عمليات الاستحواذ والتصرفات باستبعاد صافي المبيعات في الفترتين الحالية والسابقة، على التوالي، والتي لا توجد لها مبيعات مماثلة في الفترات المُبلغ عنها. توفر مقاييس نمو المبيعات هذه مؤشرًا أكثر اتساقًا لأدائنا، دون تأثيرات تقلبات أسعار صرف العملات الأجنبية أو عمليات الاستحواذ والتصرفات.

مقياس مالي غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) ذو نظرة مستقبلية

تتضمن توقعات الشركة للسنة المالية 2027 الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة، كما هو موضح أعلاه، وهو مقياس مالي غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. وتشمل هذه التوقعات تقديرات الشركة لمصروفات الفوائد التي تتراوح بين 24 و27 مليون دولار أمريكي، ومخصصات ضرائب الدخل التي تتراوح بين 130 و140 مليون دولار أمريكي، ومصروفات الإهلاك والاستهلاك التي تتراوح بين 87 و92 مليون دولار أمريكي. كما يستثني هذا المقياس المالي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً بعض المصروفات أو المكاسب النقدية وغير النقدية. قد تكون هذه المصروفات والمكاسب كبيرة، وتشمل بنوداً مثل مصروفات إعادة الهيكلة (بما في ذلك تعويضات نهاية الخدمة وتكاليف نقل المعدات)، ورسوم انخفاض القيمة، وتكاليف الاستحواذ والتصرف، وبعض البنود الأخرى. ترد هذه المصروفات للأشهر الثلاثة الأولى من السنة المالية 2027 في الصفحة 8. وفيما يتعلق بصفقة "ريفيرس موريس تراست" المعلقة مع شركة "جينثيرم"، تتوقع الشركة تكبد تكاليف إضافية تتراوح بين 25 و35 مليون دولار أمريكي خلال الفترة المتبقية من السنة المالية 2027، وذلك بشكل أساسي لخدمات الاستشارات القانونية والمحاسبية والضريبية وغيرها من الخدمات المهنية المتعلقة بالصفقة. لا تتوفر تقديرات للمصروفات والأرباح الأخرى للفترة المتبقية من السنة المالية 2027 بسبب انخفاض مستوى وضوح هذه البنود وعدم القدرة على التنبؤ بها.

كاثلين باورز

(262) 636-1687

kathleen.t.powers@modine.com

للاطلاع على المحتوى الأصلي وتنزيل الوسائط المتعددة، يُرجى زيارة الرابط التالي: https://www.prnewswire.com/news-releases/modine-reports-first-quarter-fiscal-2027-results-302838002.html

المصدر: مودين