ارتفعت الإيرادات التجارية بنسبة 15% على أساس سنوي، مما عوض جزئياً التباطؤ المتوقع في سوق العقارات السكنية في مرحلة ما بعد 25 يومًا.

انخفضت المصاريف التشغيلية بنسبة 10% وانخفضت مصاريف الفائدة بنسبة 77% حيث واصلت الشركة تنفيذ مبادرات ضبط التكاليف وخفض الديون.

خفضت شركة SUNation الحسابات المستحقة الدفع وإجمالي الالتزامات خلال الربع، وواصلت اتخاذ الإجراءات لتعزيز المرونة المالية من خلال أسواق رأس المال ومبادرات إدارة الديون.

رونكونكوما، نيويورك، 15 مايو 2026 (جلوب نيوزواير) - أعلنت شركة SUNation Energy, Inc. (ناسداك: SUNE ) (" SUNation " أو " الشركة ")، وهي شركة رائدة في توفير أنظمة الطاقة الشمسية السكنية والتجارية وحلول تخزين البطاريات وخدمات الطاقة الشاملة، اليوم عن نتائجها المالية للربع الأول المنتهي في 31 مارس 2026 (" الربع الأول 2026 ").

شهد الربع الأول من عام 2026 فترة انتقالية لشركة SUNation، مع انخفاض متوقع في الطلب السكني وما يترتب عليه من انخفاض في الإيرادات بعد انتهاء العمل بالإعفاء الضريبي الفيدرالي بموجب المادة 25D، بالإضافة إلى اضطرابات موسمية مرتبطة بالطقس في كل من نيويورك وهاواي، بما في ذلك آثار الفيضانات في هاواي، والتي أثرت على عمليات التركيب. وقد تم التخفيف جزئيًا من هذه الضغوط من خلال نمو الإيرادات التجارية، واستمرار نشاط الخدمة، وتحسين مزيج التخزين، والإدارة المنضبطة للتكاليف.

أبرز أحداث الربع الأول من عام 2026

• ارتفعت الإيرادات التجارية بنسبة 15% لتصل إلى 1.47 مليون دولار على أساس سنوي
• انخفضت المصاريف التشغيلية بنسبة 10% لتصل إلى 5.92 مليون دولار على أساس سنوي
• انخفضت مصروفات الفائدة بنسبة 77% لتصل إلى 0.13 مليون دولار على أساس سنوي
• تحسنت حسابات الدفع بمقدار 2.78 مليون دولار، أو بنسبة 38%، اعتبارًا من 31 ديسمبر 2025
• انخفض إجمالي الالتزامات بمقدار 4.04 مليون دولار، أو بنسبة 17%، اعتبارًا من 31 ديسمبر 2025
• انخفضت القروض المستحقة الدفع بمقدار 0.60 مليون دولار أمريكي اعتبارًا من 31 ديسمبر 2025
• يواصل مجلس الإدارة مبادرة المسارات الاستراتيجية التي أُعلن عنها مؤخراً والتي تركز على المرونة المالية والبدائل الاستراتيجية وقيمة المساهمين على المدى الطويل
  

تعليق إداري

قال سكوت ماسكين، الرئيس التنفيذي: "جاءت نتائجنا للربع الأول متوافقة مع توقعاتنا لسوقٍ يتعافى من انتهاء العمل بالإعفاء الضريبي الفيدرالي بموجب المادة 25D في نهاية عام 2025. انخفض الطلب السكني بشكل حاد مقارنةً بالعام الماضي، وفي كلٍ من نيويورك وهاواي، خسرنا أيام تركيب مثمرة بسبب سوء الأحوال الجوية، بما في ذلك الفيضانات في هاواي، لذا لم يكن هذا الربع سهلاً. ولكن هذا هو السبب تحديداً الذي دفعنا لقضاء النصف الثاني من العام الماضي في الاستعداد لسوق ما بعد المادة 25D. نمت الإيرادات التجارية، وظلت الخدمة نشطة ولا تزال تمثل فرصة نمو، وتحسنت اتجاهات التخزين في هاواي، وواصلنا العمل على جانب التكلفة في بيئة تشغيل أكثر صعوبة."

وتابع قائلاً: "دعونا نكون واضحين: انخفض إجمالي الإيرادات والأرباح الإجمالية، ولا نحاول تجميل هذا الواقع. لكن العديد من الأولويات التي أكدنا على أهميتها في هذه الظروف كانت مهمة بالفعل. فقد ارتفعت الإيرادات التجارية على أساس سنوي، وانخفضت النفقات التشغيلية، وانخفضت نفقات الفائدة بشكل حاد، وواصلنا خفض الالتزامات والديون. هذه ليست أرقاماً تُحتفى بها احتفالاً بالنجاح، لكنها مؤشرات على أن الشركة تستجيب بالطريقة التي خططنا لها عندما اشتدت صعوبة السوق."

وأضاف السيد ماسكين: "والأهم من ذلك، أن أولوياتنا الاستراتيجية لم تتغير. فالتنويع في قطاعات الطاقة الشمسية السكنية والتجارية والخدمية والتخزينية والأسقفية والخدمات ذات الصلة لا يزال جوهريًا لرؤيتنا لمستقبل هذه الشركة، وهو ما دفعنا أيضًا إلى البدء بعملية مراجعة الصفقات الاستراتيجية المعلنة في أبريل 2026. كما أننا ما زلنا نرى فرصًا في مجال الطاقة الشمسية التجارية، وفي صيانة الأنظمة المهجورة، وفي تعديل عروضنا السكنية ونهج التمويل لدينا بما يتناسب مع سوق ما بعد عام 2025. لقد خضنا غمار هذا القطاع الشمسي لفترة طويلة، وعملنا خلال دورات سوقية متقلبة من قبل، ولن نلجأ إلى الذعر أو اتخاذ قرارات متسرعة بسبب ربع سنة صعب واحد."

صرح جيمس برينان، المدير المالي لشركة صن نيشن، قائلاً: "كان لانخفاض الإيرادات في الربع الأول من عام 2026 أثرٌ كبير على إجمالي الربح وهامش الربح الإجمالي، لا سيما وأن بعض التكاليف الثابتة ضمن تكلفة المبيعات لم تنخفض بما يتماشى مع انخفاض الإيرادات. ومع ذلك، فقد خفضنا إجمالي المصاريف التشغيلية بنسبة 10% على أساس سنوي، وخفضنا مصاريف البيع والتسويق والإدارة بنسبة 11%، وخفضنا مصاريف الفائدة بنسبة 77%. كما حسّنا العديد من بنود الميزانية العمومية خلال الربع، بما في ذلك حسابات الدفع وإجمالي الالتزامات، مع الاستمرار في معالجة التزامات الديون القائمة وتعزيز مرونتنا المالية."

واختتم السيد ماسكين حديثه قائلاً: "نحن ندرك تماماً الوضع الراهن. فالسوق يشهد إعادة هيكلة، والسيولة عامل حاسم، ومن غير المرجح أن تتحسن الأوضاع في هذا القطاع على المدى القريب. في الوقت نفسه، نعتقد أن تنوع أعمالنا، وموقعنا في أسواق ذات تكلفة كهرباء مرتفعة مثل نيويورك وهاواي، والجهود التي بذلناها في هيكلة التكاليف والميزانية العمومية، تجعلنا أكثر استعداداً مما كنا عليه قبل عام. أولوياتنا لعام 2026 واضحة: حماية السيولة، والحفاظ على المرونة، ومواصلة تنمية الأنشطة التجارية والخدمية، وتوسيع الفرص المتعلقة بتخزين الطاقة، وتكييف نهجنا التمويلي، ومواصلة تقييم البدائل الاستراتيجية، والتنفيذ الفعال خلال مرحلة إعادة الهيكلة. ونحن على ثقة تامة بأن نتائجنا ستُظهر قدراتنا وكفاءاتنا مع استقرار السوق."

النتائج المالية والتشغيلية للربع الأول من عام 2026

النتائج المالية

• انخفضت الإيرادات الموحدة بنسبة 43.1% إلى 7.2 مليون دولار من 12.6 مليون دولار، مدفوعة بشكل أساسي بانخفاض بنسبة 53% في إيرادات العقود السكنية وانخفاض بنسبة 3% في إيرادات الخدمات، والتي تم تعويضها جزئيًا بزيادة بنسبة 15% في الإيرادات التجارية حيث تكيفت الشركة مع سوق ما بعد 25D والاضطرابات المتعلقة بالطقس في كلتا المنطقتين التشغيليتين.
• انخفض إجمالي الربح الموحد إلى 1.6 مليون دولار من 4.4 مليون دولار، وانخفض هامش الربح الإجمالي إلى 22% من 35%، ويرجع ذلك أساسًا إلى انخفاض الإيرادات وتأثير التكاليف الثابتة في تكلفة المبيعات التي لا تنخفض مع حجم المبيعات.
• انخفض إجمالي المصاريف التشغيلية بنسبة 10% إلى 5.9 مليون دولار أمريكي من 6.6 مليون دولار أمريكي. كما انخفضت مصاريف البيع والمصاريف الإدارية والعمومية بنسبة 11% إلى 5.4 مليون دولار أمريكي من 6.0 مليون دولار أمريكي، ويعود ذلك بشكل أساسي إلى انخفاض مصاريف البيع والتسويق وتكاليف الموظفين، مع تعويض جزئي من مصاريف التعويضات المتعلقة بالتزامات الأرباح المشروطة.
• انخفضت مصروفات الفائدة بنسبة 77% إلى 0.13 مليون دولار من 0.6 مليون دولار، مما يعكس فوائد إجراءات تخفيض الديون وإعادة الهيكلة السابقة.
• بلغ صافي الإيرادات الأخرى 0.3 مليون دولار مقارنة بصافي المصروفات الأخرى البالغة 1.3 مليون دولار في الفترة المقابلة من العام السابق، ويرجع ذلك أساسًا إلى انخفاض مصروفات الفائدة والربح الناتج عن إطفاء الديون.
• بلغت الخسارة التشغيلية 4.3 مليون دولار مقارنة بـ 2.2 مليون دولار في الربع المقابل من العام السابق، وبلغت الخسارة الصافية 4.1 مليون دولار، أو (1.20) دولار للسهم المخفف، مقارنة بخسارة صافية قدرها 3.5 مليون دولار، أو (106.71) دولار للسهم المخفف.

الميزانية العمومية والسيولة

• بلغت قيمة النقد وما يعادله 1.7 مليون دولار في 31 مارس 2026، مقارنة بـ 7.2 مليون دولار في 31 ديسمبر 2025، مما يعكس 5.2 مليون دولار من النقد المستخدم في الأنشطة التشغيلية خلال الربع.
• انخفض إجمالي الأصول المتداولة إلى 9.0 مليون دولار من 16.5 مليون دولار، ويرجع ذلك أساسًا إلى انخفاض الأرصدة النقدية، وانخفاض المستحقات، وانخفاض المصروفات المدفوعة مقدمًا، وانخفاض أصول العقود، وهو ما تم تعويضه جزئيًا بارتفاع المخزونات.
• انخفضت حسابات الدفع إلى 4.6 مليون دولار من 7.4 مليون دولار، مما يعكس الجهود المستمرة لتقليل حسابات الدفع وتبسيط الميزانية العمومية.
• انخفض إجمالي الالتزامات المتداولة إلى 12.6 مليون دولار من 15.4 مليون دولار، ويرجع ذلك أساسًا إلى انخفاضات في الحسابات المستحقة الدفع وودائع العملاء والتزامات العقود، والتي تم تعويضها جزئيًا بارتفاع الجزء المتداول من ديون الأطراف ذات الصلة.
• انخفض إجمالي الالتزامات طويلة الأجل إلى 7.3 مليون دولار من 8.5 مليون دولار، مما يعكس استمرار سداد التزامات الديون طويلة الأجل.
• بلغ إجمالي حقوق المساهمين 20.3 مليون دولار في 31 مارس 2026، مقارنة بـ 24.3 مليون دولار في 31 ديسمبر 2025، مما يعكس صافي خسارة الربع.

النتائج التشغيلية

ساهمت الأنشطة التجارية والخدمية وأنشطة التخزين جزئيًا في دعم النتائج الموحدة خلال الربع، حيث انخفض الطلب على الطاقة الشمسية السكنية بعد انتهاء العمل بالإعفاء الضريبي الفيدرالي بموجب المادة 25D، وتأثرت أنشطة التركيب سلبًا بالأحوال الجوية في كل من نيويورك وهاواي.

• ارتفعت الإيرادات التجارية الموحدة بنسبة 15٪ على أساس سنوي، في حين ظل نشاط الخدمات مساهماً مهماً في كلا السوقين التشغيليين واستمر في دعم علاقات العملاء وفرص الإيرادات المتكررة.
• في نيويورك، ارتفعت إيرادات العقود التجارية بنسبة 6% وارتفعت إيرادات الخدمات بنسبة 10%، مما يعكس استمرار الطلب في الأنشطة غير السكنية والخدمات والأنشطة المتعلقة بالبطاريات على الرغم من تعطل التركيب بسبب الأحوال الجوية خلال الربع.
• في هاواي، ساهمت الإيرادات التجارية في نتائج الربع، بينما استمر تحسن اعتماد العملاء على التخزين، حيث زادت معدلات توصيل البطاريات بنسبة 46٪ على أساس سنوي، على الرغم من الاضطراب التشغيلي المرتبط بالفيضانات الأخيرة.
• ساهم ارتفاع معدل تركيب البطاريات في هاواي في زيادة متوسط الإيرادات بنسبة 27٪ لكل نظام مثبت، وذلك بفضل برنامج Bring Your Own Device Plus الذي تقدمه الولاية، والذي يحفز إضافة أنظمة تخزين الطاقة إلى أنظمة الطاقة الشمسية على أسطح المنازل ويؤكد على الأهمية الاستراتيجية المتزايدة للتخزين في مزيج منتجات الشركة.
• وعلى أساس موحد، زادت الإيرادات لكل عملية تركيب سكنية بنسبة 2٪، مما يسلط الضوء على فائدة مزيج المنتجات حتى مع تكيف السوق مع بيئة ما بعد الإعفاء الضريبي.
  

المبادرات الاستراتيجية والمكانة السوقية

دعماً للمراجعة التي أقرها مجلس الإدارة مؤخراً للمبادرات الاستراتيجية الرامية إلى تعزيز المرونة المالية وتقييم البدائل الاستراتيجية، اتخذت شركة صن نيشن عدة إجراءات لتحسين الميزانية العمومية وإدارة رأس المال خلال الربع الأول والأسابيع اللاحقة. وشملت هذه الخطوات سداد الديون، واستخدام خط ائتمان تابع، وإنشاء برنامج أسهم بسعر السوق، وتوسيع القدرة الائتمانية الحالية، والموافقة على اتفاقية تحويل الديون إلى أسهم، وكل ذلك بهدف تحسين السيولة والحفاظ على المرونة التشغيلية.

• خلال الربع الأول من عام 2026، خفضت الشركة إجمالي التزاماتها الرئيسية البالغة 1.15 مليون دولار أمريكي لمساهم سابق بحوالي 0.3 مليون دولار أمريكي إلى 0.8 مليون دولار أمريكي من خلال الاقتراض مقابل خط ائتمان لطرف ذي صلة، وخفضت مدفوعاتها الشهرية المتكررة من 25000 دولار أمريكي إلى حوالي 5000 دولار أمريكي.
• في 8 أبريل 2026، أبرمت الشركة اتفاقية بيع في السوق مع شركة ماكسيم جروب، ذ.م.م، مما يسمح ببيع الأسهم العادية بأسعار السوق التي تصل إلى 3.6 مليون دولار، وحتى الآن باعت 38524 سهمًا بإجمالي عائدات قدرها 60604 دولارًا.
• في 14 أبريل 2026، قامت الشركة بتعديل خط ائتمان MBB Energy الخاص بها لتمديد تاريخ الاستحقاق إلى 15 أكتوبر 2026، وزيادة السعة إلى 1.5 مليون دولار من 1.0 مليون دولار.
• في 14 أبريل 2026، وافق مجلس الإدارة أيضًا على ترتيب تحويل ديون تصل إلى 1.2 مليون دولار من الديون المستحقة الدفع بموجب سندات SUNation NY طويلة الأجل إلى أسهم عادية مقيدة صادرة إلى سكوت ماسكين وجيمس برينان بسعر 1.77 دولارًا للسهم، بزيادة قدرها 10٪ عن سعر الإغلاق في 13 أبريل 2026، وتخضع هذه الأسهم لفترة حظر لمدة 180 يومًا (من بين قيود أخرى على الشخص المسيطر).

البيئة التنظيمية والصناعية

ظلّت البيئة التنظيمية والصناعية ديناميكية خلال الربع الأول من عام 2026، وذلك في أعقاب تغييرات جوهرية في السياسة الفيدرالية التي سُنّت في عام 2025، بما في ذلك انتهاء العمل بالإعفاء الضريبي الفيدرالي للطاقة الشمسية السكنية (المادة 25D) في 31 ديسمبر 2025 بموجب قانون "القانون الشامل والجميل". ونتيجةً لذلك، دخل سوق الطاقة الشمسية السكنية عام 2026 في مرحلة انتقالية، حيث تكيفت أنماط الطلب بعد ارتفاع نشاط المستهلكين قبيل انتهاء العمل بالإعفاء الضريبي في أواخر عام 2025.

استراتيجية الأعمال وتوقعاتها

تؤمن شركة SUNation بأن أعمالها التي بنتها اليوم أكثر تركيزًا وانضباطًا وتنوعًا مما كانت عليه قبل عام. وبينما تواصل الشركة تقييمها الاستراتيجي للمعاملات البديلة، تظل استراتيجيتها متمحورة حول خدمة العملاء في أسواق الطاقة عالية القيمة من خلال باقة واسعة تشمل الطاقة الشمسية السكنية، وتخزين البطاريات، والمشاريع التجارية، والخدمات، وتركيب الأسقف، والحلول ذات الصلة، مع الحفاظ على المرونة اللازمة للتكيف مع تطورات ظروف السوق.

تتوقع الإدارة، في المستقبل، أن يظل التنويع أحد الاعتبارات الاستراتيجية الرئيسية، لا سيما مع تكيف سوق العقارات السكنية مع بيئة ما بعد عام 2025. ومع التركيز المستمر على التخزين والخدمات والأنشطة التجارية، والجهود المتواصلة لتحسين الميزانية العمومية وتعزيز المرونة المالية، والتركيز على التنفيذ المنضبط، تعتقد الشركة أنها في وضع أفضل لتحقيق استقرار الأداء، وتلبية احتياجات الأنظمة المهملة وفرص التحديث، والمشاركة في تحسين ظروف الطلب عند ظهورها.

وفي الوقت نفسه، وكما ذكر أعلاه، يواصل مجلس الإدارة تقييم المسارات الاستراتيجية التي تهدف إلى تعزيز المرونة المالية، وتقييم البدائل الاستراتيجية ودعم قيمة المساهمين على المدى الطويل، إلى جانب استمرار الإدارة في تنفيذ خطة تشغيل الشركة.

نبذة عن شركة صن نيشن للطاقة

شركة SUNation Energy Inc. (المدرجة في بورصة ناسداك تحت الرمز: SUNE) هي شركة رائدة في توفير حلول الطاقة الشمسية المستدامة وحلول الطاقة الاحتياطية للعملاء من القطاعات السكنية والتجارية والبلدية. وتقوم الشركة بتصميم وتركيب وتمويل وصيانة أنظمة الطاقة الشمسية والتقنيات ذات الصلة، مما يساعد العملاء على خفض تكاليف الطاقة، وزيادة استقلاليتهم في مجال الطاقة، والتحول إلى حلول طاقة أنظف.

للمزيد من المعلومات، تفضل بزيارة الموقع الإلكتروني ir.sunation.com

جهات الاتصال

سكوت ماسكين
الرئيس التنفيذي
شركة صن نيشن للطاقة
smaskin@sunation.com

جيمس برينان
المدير المالي
شركة صن نيشن للطاقة
jbrennan@sunation.com

علاقات المستثمرين
مستشارو علاقات المستثمرين في التحالف
IR@sunation.com

بيانات استشرافية

إن آفاقنا في شركة SUNation Energy Inc. عرضة للشكوك والمخاطر. يتضمن هذا البيان الصحفي بيانات تطلعية بالمعنى المقصود في قانون إصلاح التقاضي بشأن الأوراق المالية الخاصة لعام 1995، والمادة 27أ من قانون الأوراق المالية لعام 1933، والمادة 21هـ من قانون الأوراق المالية لعام 1934. وتعتزم الشركة أن تخضع هذه البيانات التطلعية للحماية القانونية المنصوص عليها في المواد المذكورة أعلاه. وتستند هذه البيانات التطلعية بشكل كبير إلى توقعات أو تنبؤات للأحداث المستقبلية، وقد تتأثر بافتراضات غير دقيقة، وتخضع لمخاطر تجارية متنوعة وشكوك معروفة وغير معروفة، بعضها خارج عن سيطرة الإدارة. لذلك، قد تختلف النتائج الفعلية اختلافًا جوهريًا عن البيانات التطلعية الواردة في هذا العرض. ولا يمكن للشركة التنبؤ أو تحديد العوامل التي قد تؤدي إلى اختلاف النتائج الفعلية اختلافًا جوهريًا عن تلك المشار إليها في البيانات التطلعية أو غيرها من البيانات. ينبغي على القارئ اعتبار التصريحات التي تتضمن كلمات مثل "يعتقد"، "يتوقع"، "يستبق"، "ينوي"، "يُقدّر"، "يخطط"، "يتنبأ"، "ينبغي"، أو غيرها من التعبيرات التي تُشير إلى أحداث أو اتجاهات مستقبلية أو تتنبأ بها، تصريحات غير مؤكدة وتطلعية. ونحذر القراء من الاعتماد المفرط على أي من هذه التصريحات التطلعية. لا تلتزم الشركة بتحديث أو مراجعة التصريحات التطلعية علنًا، سواءً بسبب معلومات جديدة أو أحداث مستقبلية أو غير ذلك. تتوفر معلومات إضافية بشأن العوامل التي قد تؤثر جوهريًا على الشركة وعملياتها في ملفات الشركة لدى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية، والتي يمكن الاطلاع عليها على موقع الهيئة الإلكتروني www.sec.gov.

الجداول المالية

بيانات العمليات الموحدة

غير مدقق

الجدول 3: نتائج التشغيل الموحدة

أبرز النقاط الرئيسية في الميزانية العمومية الموحدة

(بالآلاف)

الجدول 4: أبرز بنود الميزانية العمومية

ملخص التدفقات النقدية الموحدة

(بالآلاف)

الجدول 5: ملخص التدفقات النقدية

ملخص أداء القطاعات

(بالآلاف)

الجدول 6: نتائج قطاع SUNation في نيويورك

الجدول 7: نتائج قطاع ربط الطاقة في هاواي

تسوية الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة

المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً

يتضمن هذا البيان الصحفي أيضًا مقاييس مالية غير متوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة (GAAP)، والتي تختلف عن المقاييس المالية المحسوبة وفقًا لهذه المبادئ. يُعدّ الربح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدّل (EBITDA المعدّل) مقياسًا ماليًا غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة، وهو عبارة عن صافي خسارة محسوبة وفقًا لهذه المبادئ، مع تعديلها لتشمل الفوائد، وضرائب الدخل، والإهلاك، والاستهلاك، وتعويضات الأسهم، والربح الناتج عن بيع الأصول، وتعويضات مقابل الأداء، ورسوم التمويل، والربح/الخسارة الناتج عن إعادة تقييم الديون، وتعديلات إعادة تقييم القيمة العادلة غير النقدية، كما هو موضح بالتفصيل في التسويات الواردة أدناه في هذا البيان الصحفي.

تُعرض هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لأن الشركة تعتقد أنها مؤشرات مفيدة لأدائها التشغيلي. وتستخدم الإدارة هذه المقاييس بشكل أساسي لقياس الأداء التشغيلي للشركة ولأغراض التخطيط، بما في ذلك إعداد خطة التشغيل السنوية للشركة والتوقعات المالية. وتعتقد الشركة أن هذه المقاييس مفيدة للمستثمرين كمعلومات تكميلية، ولأنها تُستخدم بشكل متكرر من قبل المحللين والمستثمرين والجهات المعنية الأخرى لتقييم الشركات في قطاعها. كما تعتقد الشركة أن هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً مفيدة لإدارتها ومستثمريها كمقياس للأداء التشغيلي المقارن بين الفترات.

لا ينبغي اعتبار المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP) الواردة في هذا البيان بديلاً عن المقاييس المالية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، أو أفضل منها، أو كمقاييس للأداء المالي أو التدفقات النقدية من العمليات التشغيلية كمقياس للسيولة، أو أي مقياس أداء آخر مشتق وفقاً لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. كما لا ينبغي تفسيرها على أنها تعني أن نتائج الشركة المستقبلية لن تتأثر ببنود غير اعتيادية أو غير متكررة. إضافةً إلى ذلك، لا تعكس هذه المقاييس بعض المتطلبات النقدية مثل مدفوعات الضرائب، ومتطلبات خدمة الدين، والنفقات الرأسمالية، وبعض التكاليف النقدية الأخرى التي قد تتكرر في المستقبل. يحتوي الربح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدل (EBITDA المعدل) على بعض القيود الأخرى، بما في ذلك عدم عكس نفقاتنا النقدية، والمتطلبات النقدية لرأس المال العامل، والتكاليف النقدية لاستبدال الأصول التي يتم إهلاكها واستهلاكها. عند تقييم المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، يجب أن تدرك أن الشركة قد تتكبد في المستقبل نفقات مماثلة أو مشابهة لبعض التعديلات الواردة في هذا العرض. لا ينبغي تفسير عرض الشركة للمقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً على أنه يعني أن نتائجها المستقبلية لن تتأثر بأي تعديلات من هذا القبيل. وتعوض الإدارة هذه القيود بالاعتماد بشكل أساسي على نتائج الشركة المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، بالإضافة إلى استخدام المقاييس المالية غير المتوافقة معها على أساس تكميلي. ولا يُعد تعريف الشركة لهذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً قابلاً للمقارنة بالضرورة مع تعريفات الشركات الأخرى ذات العناوين المماثلة، وذلك لاختلاف طرق الحساب.

الجدول 8: تسوية صافي الدخل (الخسارة) وفقًا للمعايير المحاسبية المقبولة عمومًا مع الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة