تكشف بيانات عام 2025 عن أعلى مستوى للضرائب الجديدة التي تم سنها منذ 10 سنوات، وأول زيادة في متوسط معدلات ضريبة المبيعات الحكومية منذ ثلاث سنوات، حيث تتجه السلطات القضائية لمعالجة العجز في الميزانية.

كينغ أوف بروسيا، بنسلفانيا، 3 فبراير 2026 (جلوب نيوزواير) - أصدرت شركة فيرتكس (المدرجة في بورصة ناسداك تحت الرمز: VERX) ("فيرتكس" أو "الشركة")، وهي شركة عالمية رائدة في مجال حلول الضرائب غير المباشرة، اليوم تقريرها السنوي لعام 2025 حول معدلات وقواعد ضريبة المبيعات الأمريكية. وبمتابعة 12,414 ولاية قضائية ضريبية أمريكية شهدت تغييرات في معدلات وقواعد ضريبة المبيعات والاستخدام خلال عام 2025، كشفت النتائج عن أحد أكثر الأعوام نشاطًا وتعقيدًا خلال أكثر من عقد من الزمان.

بحسب التقرير، تم تطبيق 681 تغييراً في معدلات ضريبة المبيعات، بما في ذلك معدلات جديدة، في عام 2025، وهو ما يمثل أحد أعلى الأرقام السنوية في السنوات الأخيرة. ومن الجدير بالذكر أن هذا العام شهد إنشاء 335 سلطة ضريبية جديدة على مستوى المدن والمقاطعات والمناطق، وهو أعلى مستوى له منذ أكثر من عشر سنوات، مدفوعاً بجهود الحكومات المحلية لتحقيق الاستقرار وتحديد فرص جديدة لزيادة الإيرادات.

قال كريس هول، كبير مسؤولي الضرائب في شركة فيرتكس: "إن وتيرة وحجم التغييرات في ضرائب المبيعات والاستخدام في عام 2025 غير مسبوقة في السنوات الأخيرة. فالزيادة الكبيرة في عدد الولايات القضائية الضريبية الجديدة، إلى جانب نماذج التجارة الرقمية المتطورة باستمرار، تخلق بيئة امتثال متغيرة بسرعة. تحتاج الشركات إلى مزيد من الشفافية والأتمتة والمرونة لمواكبة هذا التطور، ونتوقع استمرار هذه الضغوط حتى عام 2026."

أهم نتائج التقرير الختامي لعام 2025
تُظهر بيانات عام 2025 استمرار نمو نشاط ضريبة المبيعات والاستخدام على مستوى البلاد، حيث تكيفت السلطات القضائية مع الظروف الاقتصادية المتغيرة. وتعززت هذه النتائج ببيانات منتصف العام التي أظهرت نشاطًا ملحوظًا مقارنةً بعام 2024 ، وتشمل النتائج الرئيسية الإضافية ما يلي:

• تضاعف عدد المدن الجديدة التي تفرض ضرائب: تم إنشاء 108 مدن جديدة تفرض ضرائب في عام 2025، أي أكثر من ضعف عدد المدن التي أضيفت في عام 2024 والبالغ عددها 51 مدينة.
• ارتفاع في ضرائب المقاطعات: تم سن 219 ضريبة جديدة للمقاطعات (وهو أعلى مستوى منذ عام 2017) وغالبًا ما يكون ذلك للمساعدة في تمويل البنية التحتية المحلية.
• ارتفاع معدلات ضريبة المبيعات على مستوى الولاية: بعد ثلاث سنوات من الانخفاض، ارتفع متوسط معدل ضريبة المبيعات على مستوى الولاية إلى 5.5592%. كما أن نسبة الزيادات في معدل ضريبة المبيعات على مستوى المدينة تفوق نسبة الانخفاضات بنسبة 4.7 إلى 1.
  
  

الاتجاهات التي تشكل المشهد الضريبي غير المباشر لعام 2026
في ظل مواجهة العديد من الولايات لتحديات حادة في الإيرادات في عام 2026، بما في ذلك مراكز تجارية رئيسية مثل كاليفورنيا ونيويورك، حددت شركة Vertex الاتجاهات الناشئة التي ستؤثر على الضرائب والامتثال:

• تحوّل في التمويل الفيدرالي: يُجبر انخفاض حصة الولايات من الإيرادات الفيدرالية وارتفاع التكاليف الفيدرالية غير الممولة الولايات على الاعتماد على نفسها بشكل أكبر. هذا "الفيدرالية المالية" يُسرّع البحث عن إيرادات محلية مستقرة، ما يدفع العديد من السلطات القضائية إلى الاعتماد بشكل أكبر على الضرائب غير المباشرة لسدّ عجز الميزانية.
• أثر الذكاء الاصطناعي: يُعيد التحول الرقمي السريع، بما في ذلك عمليات الشراء المدعومة بالذكاء الاصطناعي عبر وكلاء آليين، تشكيل طريقة إجراء المعاملات الخاضعة للضريبة، إذ يُتيح للمستهلكين شراء السلع دون مغادرة نافذة محادثة الذكاء الاصطناعي. وتستخدم المؤسسات الذكاء الاصطناعي لتعزيز الكفاءة والدقة، مما يُولّد حاجةً أكبر إلى تقنيات ضريبية موثوقة تُحافظ على توافق الأنظمة والتزامها باللوائح. إضافةً إلى ذلك، تتجه الولايات بشكل متزايد إلى الذكاء الاصطناعي لتعزيز عمليات التدقيق والرقابة والامتثال العام وتحصيل الإيرادات.
• استراتيجيات مبتكرة لزيادة الإيرادات: لمعالجة النقص الحاد في الإيرادات، يتجه صناع السياسات إلى تجاوز رفع ضرائب المبيعات والعقارات والدخل، وذلك لتوسيع نطاق الضرائب. ويشمل هذا التحول فرض ضرائب جديدة رائدة على الإعلانات الرقمية (مثل ولاية ماريلاند )، وإعادة تقييم الخدمات التجارية والشخصية المعفاة سابقًا لإدراجها ضمن قاعدة ضريبة المبيعات (مثل ولاية واشنطن ).
  
  

الآثار العالمية على الشركات متعددة الجنسيات
على الرغم من أن التقرير يركز على الولايات المتحدة، إلا أن مجالات مثل ضريبة القيمة المضافة والفواتير الإلكترونية تظل بالغة الأهمية للشركات العابرة للحدود. ومع استمرار السلطات الضريبية حول العالم في تحديث أطر الامتثال الضريبي، تواجه الشركات العاملة دوليًا بيئة متزايدة التعقيد تتطلب مزيدًا من الشفافية والمرونة.

• الامتثال للفواتير الإلكترونية: تواجه الشركات متعددة الجنسيات عامًا حاسمًا فيما يتعلق بالفواتير الإلكترونية، حيث تُطبّق المزيد من الدول متطلبات الإبلاغ الفوري لسدّ الثغرات الضريبية. وتعكس هذه المتطلبات المتطورة تحولًا عالميًا أوسع نطاقًا نحو أنظمة الامتثال الرقمي التي تتطلب تبادلًا أسرع وأكثر تنظيمًا للبيانات من الشركات.
  
  
• التوترات التجارية العالمية: قد تؤثر التعريفات الجمركية الانتقامية المحتملة وتغيير سياسات ضريبة الخدمات الرقمية في الخارج على الشركات الأمريكية العاملة في أوروبا ومناطق أخرى. وتزيد هذه الديناميكيات المتغيرة من حالة عدم اليقين لدى المؤسسات التي تتعامل مع المعاملات عبر الحدود والتزامات الامتثال.
  
  

تؤكد هذه التطورات العالمية مجتمعة على الضغط المتزايد على المنظمات متعددة الجنسيات للتكيف مع متطلبات الضرائب المتغيرة بسرعة والتوقعات التنظيمية في جميع أنحاء العالم.

في خضم هذه التحولات العالمية، تُزوّد شركة Vertex الشركات بالتكنولوجيا والأتمتة اللازمة لإدارة الضرائب غير المباشرة على نطاق واسع، مما يدعم الامتثال المستمر في ظل تكيف المؤسسات متعددة الجنسيات مع المتطلبات التنظيمية الجديدة والناشئة. لتحميل التقرير الكامل لنهاية عام 2025، انقر هنا ، ولمعرفة المزيد عن Vertex، تفضل بزيارة vertexinc.com .

حول فيرتكس
تُعدّ شركة Vertex، Inc. مزودًا عالميًا رائدًا لحلول الضرائب غير المباشرة. وتتمثل مهمة الشركة في توفير تكنولوجيا ضريبية موثوقة تُمكّن الشركات العالمية من إجراء معاملاتها والامتثال للقوانين والنمو بثقة. تُقدّم Vertex حلولًا قابلة للتخصيص لتناسب قطاعات محددة، وتغطي أهم أنواع الضرائب غير المباشرة، بما في ذلك ضرائب المبيعات والاستخدام الاستهلاكي، والقيمة المضافة، والرواتب. يقع مقر Vertex الرئيسي في أمريكا الشمالية، ولها مكاتب في أمريكا الجنوبية وأوروبا، وتُمكّن العلامات التجارية الرائدة عالميًا من تبسيط عملية الامتثال المستمر المعقدة.

للمزيد من المعلومات، تفضل بزيارة https://www.vertexinc.com أو تابعنا على X و LinkedIn .

جميع الحقوق محفوظة لشركة فيرتكس © 2026. المعلومات الواردة هنا هي لأغراض إعلامية فقط، وقد تتغير في أي وقت في المستقبل، ولا تُعد استشارة قانونية أو ضريبية.

للتواصل مع شركة فيرتكس:
ريتشيل ليتكوفسكي | مديرة العلاقات العامة
mediainquiries@vertexinc.com

للتواصل مع قسم علاقات المستثمرين:
جو كريفيلي | نائب الرئيس، علاقات المستثمرين
investors@vertexinc.com