خارطة طريقك لتوفير مدخرات التقاعد: الترتيب الأمثل لكل دولار
يجد معظم الأفراد الذين يفكرون في ادخار أموال التقاعد صعوبة في الاختيار بين خطط التقاعد المختلفة، مثل خطة 401(k)، وحساب التقاعد الفردي روث (Roth IRA)، وحساب التوفير الصحي (HSA)، والوساطة المالية الخاضعة للضريبة، وحساب التقاعد الفردي التقليدي. ومن بين الأسئلة التي يطرحونها: "لديّ 500 دولار شهريًا لأدخرها، فأين أضعها أولًا؟"
الحقيقة هي أن هناك ترتيبًا يُناسب معظم الناس، ويركز على الأموال المجانية، والمزايا الضريبية، والمرونة. لا يتعلق الأمر بتحقيق أقصى استفادة من كل شيء، فمعظم المدخرين لا يستطيعون ذلك، بل يتعلق الأمر باستخدام نظام أولويات يتناسب مع مستوى دخلك وأهدافك طويلة الأجل.
ابدأ بالخيارات الأكثر فائدة، وعدّلها مع تغير دخلك بمرور الوقت. ستأخذك هذه المقالة في جولة تفصيلية لهذه القائمة، مدعومة بأرقام حقيقية، لعام ٢٠٢٦.
احصل على أموال مجانية أولاً: مساهمة صاحب العمل في خطة التقاعد 401(k)
يُعدّ حساب التقاعد 401(k) الذي يساهم فيه صاحب العمل، الخطوة الأولى التي ينبغي على الجميع البدء بها. فعندما يساهم صاحب العمل في خططك التقاعدية، فإنك تحقق ربحًا فوريًا على مدخراتك، وهو ربح لا يمكنك تحقيقه في أي مكان آخر. وتُعتبر الصيغة الشائعة هي 50% من أول 6% تساهم بها، أو 100% من أول 3%.
لنفترض أن دخلك السنوي 60,000 دولار، وأنك تدفع 6% منه، أي 3,600 دولار سنوياً. وباعتبار أن صاحب العمل يدفع نصف هذا المبلغ، يصبح لديك 1,800 دولار إضافية. وبذلك يصبح إجمالي ما تدفعه 5,400 دولار، وهو مبلغ يُخصص للتقاعد، ما يُعد عائداً مضموناً قبل حتى أن تنمو استثماراتك.
لا يُشكك أي مستشار مالي في جدوى هذا الخيار، لأنه بمثابة توفير مالي غير مُبرر. من الأفضل إعادة ترتيب ميزانيتك لتوفير هذا المبلغ قبل أي مدخرات أخرى.
الخطوة الثانية: زيادة الحد الأقصى لحساب التوفير الصحي (HSA) إذا كنت مؤهلاً.
إذا كان لديك خطة تأمين صحي ذات خصم مرتفع وتستوفي شروط استخدام أحد حسابات التوفير الصحي (HSAs) ، فسيكون هذا الخيار التالي في القائمة. في عام 2026، سمحت مصلحة الضرائب الأمريكية بحد أقصى 4400 دولار أمريكي للفرد و8750 دولارًا أمريكيًا للتغطية العائلية.
يُتاح للأفراد الذين تبلغ أعمارهم 55 عامًا فأكثر فرصة لتعويض ما فاتهم من نفقات طبية بقيمة 1000 دولار. ومن بين المزايا الضريبية الثلاث لحسابات التوفير الصحي (HSA) المساهمات القابلة للخصم الضريبي، والنمو المعفى من الضرائب، والسحب المعفى من الضرائب في حالات النفقات الطبية.
إذا كنت تتوقع الحاجة إلى تغطية نفقات الرعاية الصحية خلال فترة التقاعد، فإن تمويل حساب التوفير الصحي (HSA) يوفر لك خيارات أكثر فعالية من خطة التقاعد 401(K) أو حساب التقاعد الفردي (IRA). أحد الخيارات المتاحة هو الدفع النقدي المباشر، والذي يمكنك استخدامه لزيادة رصيدك وجعل حساب التوفير الصحي معفيًا من الضرائب على مر السنين.
يحق لك سحب أموال حساب التوفير الصحي (HSA) بعد بلوغ سن 65 عامًا دون غرامة (باستثناء عمليات السحب الطبية). وهذا ما يجعل حساب التوفير الصحي حسابًا تكميليًا فعالًا للتقاعد، إلى جانب العديد من الحسابات الأخرى.
الخطوة الثالثة: تمويل حساب التقاعد الفردي من نوع روث (إذا كنت مؤهلاً)
بعد إتمام عملية المطابقة وحساب التوفير الصحي (HSA)، يُنصح بالنظر في فتح حساب التقاعد الفردي من نوع روث (Roth IRA )، وينطبق هذا على معظم الناس، وخاصةً أولئك الذين ما زالوا في وظائفهم أو ذوي الدخل المحدود. في عام 2026، يمكن أن يصل الحد الأقصى للمساهمة في حساب روث إلى 7,500 دولار، مع حد إضافي قدره 1,100 دولار للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا فأكثر.
يبدأ الأفراد غير المتزوجين بفقدان الأهلية للحصول على الإعانة الضريبية عند بلوغ دخلهم الإجمالي المعدل حوالي 153,000 دولار أمريكي، ولا يمكنهم الحصول عليها بعد بلوغ دخلهم الإجمالي المعدل حوالي 168,000 دولار أمريكي. أما بالنسبة للأزواج المتزوجين الذين يمكنهم تقديم إقرار ضريبي مشترك، فيتراوح دخلهم الإجمالي المعدل الذي يفقدون معه الأهلية بين 242,000 دولار أمريكي و252,000 دولار أمريكي.
تتمتع حسابات التقاعد الفردية من نوع روث بمزايا تفوق خطط التقاعد التي يقدمها أصحاب العمل. فهي توفر مجموعة واسعة من خيارات الاستثمار مقارنةً بخطط التقاعد القياسية 401(k)، ولا تتطلب حداً أدنى إلزامياً للسحب طوال فترة استخدامها، كما يمكن سحب الأموال (وليس الدخل) دون غرامة في حالات الطوارئ.
الخطوة الرابعة: العودة إلى خطة التقاعد 401(k) لتوفير الضرائب
بعد مطابقة مساهمتك، اسحب المبلغ كاملاً من حساب التوفير الصحي (HSA) وأودعه في حساب التقاعد الفردي (Roth IRA)؛ من المنطقي العودة إلى حساب التقاعد 401(k) الخاص بك وتوفير المزيد. في عام 2026، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 24,500 دولار أمريكي في حساب التقاعد 401(k)، مع إمكانية إضافة مساهمة إضافية بقيمة 8,000 دولار أمريكي إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا فأكثر، ليصبح المجموع 32,500 دولار أمريكي.
تسمح بعض الخطط للموظفين الذين تتراوح أعمارهم بين 60 و63 عامًا بتقديم مساهمة إضافية تصل إلى 11,250 دولارًا. تُعد هذه خطوة مفيدة لأصحاب الدخل المرتفع الذين يقعون ضمن الشريحة الضريبية الهامشية 24% فأكثر، حيث أن كل دولار يتم تأجيله في هذه الحالة سيقلل من دخلهم الخاضع للضريبة الحالي.
التحركات المتقدمة: حسابات روث الخلفية، والحسابات الخاضعة للضريبة، وحسابات روث الخلفية الضخمة
بالنسبة للكثيرين، يستغرق حفظ الخطوات من 1 إلى 4 سنوات، ولكن إذا كان لديك المزيد بعد تلك الأساسيات، فإليك بعض التوسعات المنطقية.
حساب التقاعد الفردي التقليدي أو حساب روث الخلفي
في حال كان دخلك كبيرًا جدًا بحيث لا يمكنك المساهمة في حساب التقاعد الفردي من نوع روث، فيمكنك المساهمة في حساب التقاعد الفردي التقليدي ثم التحويل إلى حساب التقاعد الفردي من نوع روث بعد ذلك بوقت قصير - وهو ما يُعرف باسم روث الخلفي.
تعتمد هذه الخطة على شرائح الدخل، وتتيح إمكانية تحقيق عوائد معفاة من الضرائب أكبر. مع ذلك، يجب الانتباه إلى قاعدة التناسب التي تفرضها مصلحة الضرائب الأمريكية عند وجود أرصدة أخرى في حساب التقاعد الفردي التقليدي، لأن ذلك يؤثر على التكلفة الضريبية للتحويل.
حسابات الوساطة الخاضعة للضريبة
بعد ملء جميع الحسابات المعفاة من الضرائب، يُتاح لك حرية كاملة للاستثمار في حساب وساطة خاضع للضريبة. لا توجد غرامات على السحب المبكر، أما بالنسبة للأرباح الرأسمالية طويلة الأجل، فتُفرض عليها ضرائب بمعدلات مُخفّضة عند الاحتفاظ بها لمدة تزيد عن عام.
ميجا باكدور روث (إن وجد)
تسمح بعض خطط 401(k) بمساهمات بعد خصم الضرائب يمكن تحويلها إلى حساب روث ضمن الخطة. يبلغ الحد الأقصى للمساهمة لعام 2026 مبلغ 72,000 دولار أمريكي، ويشمل هذا المبلغ مساهمات صاحب العمل وجميع مساهمات الموظف، وبالتالي، قد تتوفر وفورات إضافية كبيرة مقارنةً بحدود المساهمة التقليدية. لا تُقدم جميع الخطط هذه الميزة، ولكن بالنسبة لأصحاب الدخل المرتفع الذين يبحثون عن مساحة أكبر للإعفاء الضريبي، يُنصح باستكشافها.
الحالات الخاصة والتعديلات
لا يخلو الوضع المالي لأي شخص من بعض التعقيدات. فالديون ذات الفائدة المرتفعة (كبطاقات الائتمان التي تتراوح رسومها بين 15 و25%) قد تُقلل المدخرات بوتيرة أسرع من نمو الاستثمارات. لذا، ينبغي إعطاء الأولوية لسداد الديون ذات الفائدة المرتفعة قبل اللجوء إلى استثمارات التقاعد المكثفة.
إذا لم يكن لديك صندوق طوارئ (يغطي نفقاتك لمدة ثلاثة إلى ستة أشهر)، فإن بناء هذا الصندوق أولاً يمنعك من الوصول إلى أموال التقاعد مبكراً.
تتوفر أدوات أخرى للمدخرين العاملين لحسابهم الخاص، مثل خطة التقاعد الفردية 401(k) أو خطة التقاعد الفردية المبسطة للموظفين (SEP IRA) ، والتي تسمح بمساهمات أكبر بكثير بناءً على الدخل. ويمكن أن تُشكّل التغيرات في ظروف العمل فرصةً جيدةً لإعادة تقييم خطط التقاعد 401(k) القديمة وتحويلها إلى حسابات تقاعد فردية (IRA) للحصول على خيارات استثمارية أوسع.
ومن الأمور الأخرى التي يجب عليك فعلها عند حصولك على زيادة في الراتب هو تخصيص المزيد من المال للتقاعد بدلاً من إنفاقه على عيش حياة استثنائية.
ملخص مخطط انسيابي بسيط
بالنسبة لمعظم الناس، يكون الترتيب كالتالي:
- خطة التقاعد 401(k) تصل إلى مساهمة صاحب العمل
- الحد الأقصى لحساب التوفير الصحي (إن كان مؤهلاً)
- الحد الأقصى لحساب التقاعد الفردي روث (إن كان مؤهلاً)
- الحد الأقصى للمساهمات في خطة التقاعد 401(k)
- روث من الباب الخلفي (إذا لزم الأمر)
- حساب وساطة خاضع للضريبة
- ميجا باكدور روث (إن وجد)
دليل سريع للدخل:
- أقل من 50,000 دولار: الخطوتان 1 و2 لهما الأولوية
- 50,000 دولار - 100,000 دولار: الخطوات من 1 إلى 3 قابلة للتحقيق
- 100,000 دولار - 200,000 دولار: الخطوات من 1 إلى 4 واقعية
- 200,000 دولار أمريكي فأكثر: نفّذ الخطوات حتى الخطوة 7 كلما أمكن ذلك
الخاتمة والخطوات التالية
لا يحتاج المرء إلى الكمال ليحقق التقدم. يمكن بناء الثروة في أي مكان، وهذا يبقى ثابتاً مع مرور الوقت. راجع خطتك دورياً - مرة كل شهر يناير أو عند حدوث أحداث مهمة في حياتك مثل تغيير الوظيفة، أو زيادة الراتب، أو الزواج، أو قدوم مولود جديد.
هذا الأسبوع، تحقق مما إذا كانت مساهمتك في خطة التقاعد 401(k) تُعادل مساهمة صاحب العمل. في حال تساويها، افتح حساب تقاعد فردي من نوع روث (Roth IRA) وفعّل التحويلات الشهرية التلقائية. ضع تذكيرًا في تقويمك لزيادة مدخراتك بنسبة 1% بعد ستة أشهر. خطوات صغيرة ومتدرجة تُساهم في تقاعد مريح.
مصدر الصورة الرئيسية: المؤلف
تنويه من بنزينغا: هذا المقال من مساهم خارجي غير مدفوع الأجر. ولا يمثل تقارير بنزينغا، ولم يتم تحريره من حيث المحتوى أو دقته.